【正文】 產(chǎn)品：普法簡義，重點(diǎn)針對有關(guān)新法出臺對公司的實(shí)效影響分析；法律意見書，重點(diǎn)針對重大合同、對外投資、資產(chǎn)處置等向公司提交明確規(guī)范意見；重大事項提示說明書，重點(diǎn)針對公司主業(yè)內(nèi)、外形勢變化向公司提交風(fēng)險提示與工作建議。（二）集團(tuán)公司改革與發(fā)展通過具體參與集團(tuán)公司近一年的重組改制上市工作，應(yīng)當(dāng)說，在此過程中不僅是對公司資產(chǎn)業(yè)務(wù)架構(gòu)的重新梳理，而且也是對照規(guī)范的上市企業(yè)治理標(biāo)準(zhǔn)，對現(xiàn)有存在的問題進(jìn)行一次全方位的“體檢”，以期查找自身不足予以改進(jìn)。（一）公司為實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)，可充分發(fā)揮湖北省屬重點(diǎn)企業(yè)優(yōu)勢，通過利用政府背景、引導(dǎo)政策制定、開展公共事務(wù)公關(guān)等方面，來整合外部資源、促進(jìn)公司業(yè)務(wù)發(fā)展；（二）公司重大經(jīng)營決策過程中，對具體決策事項，應(yīng)加強(qiáng)對決策前信息全面性的掌握和決策后實(shí)施過程的評價跟蹤工作；（三）公司在集團(tuán)管控能力建設(shè)方面，應(yīng)針對所屬企業(yè)共性問題，為全資、控股子公司提供管理輸出和有效增值服務(wù)，形成集團(tuán)協(xié)同效應(yīng)和發(fā)展合力。三、2009年重點(diǎn)計劃2009年，證券法律部將圍繞集團(tuán)公司經(jīng)營、改革和發(fā)展的主線，主動思考、提前謀劃、明確重點(diǎn)、努力工作，重點(diǎn)從以下個方面履行好部門職責(zé)：（一）深入推進(jìn)集團(tuán)改制上市工作根據(jù)整體上市目標(biāo)，繼續(xù)推進(jìn)上市有關(guān)遺留專項問題解決，組織協(xié)調(diào)各中介機(jī)構(gòu)做好上市申報基礎(chǔ)工作。（二）股東會、董事會、監(jiān)事會服務(wù)工作重點(diǎn)提高上會議案的質(zhì)量關(guān)，做好與股東單位的協(xié)調(diào)銜接工作；籌備好年度股東大會。（三）法律事務(wù)工作擬定集團(tuán)公司法制建設(shè)規(guī)劃，圍繞公司法律風(fēng)險控制防范與企業(yè)合規(guī)文化建設(shè)，重點(diǎn)開展好企業(yè)普法宣傳、教育與法律專業(yè)兩個平臺的服務(wù)工作。（四）上市企業(yè)股權(quán)事務(wù)管理在對兩家已上市企業(yè)對公司歷年效益貢獻(xiàn)和未來經(jīng)營趨勢的總結(jié)分析的基礎(chǔ)上，明確公司對其管理策略和處置方案。（五）其他重點(diǎn)工作分析跟蹤宏觀經(jīng)濟(jì)形勢和資本市場變化，為公司利用其它直接融資形式，提供可行性意見并予以實(shí)施。審計部2008年工作總結(jié)及2009年工作計劃一、2008年工作總結(jié)2008年是能源集團(tuán)公司改革發(fā)展的重要?dú)v史時期，合并重組、引進(jìn)戰(zhàn)略投資者和整體上市“三步走”的發(fā)展戰(zhàn)略已逐步實(shí)施。2008年8月，為了加強(qiáng)集團(tuán)公司內(nèi)部審計工作，在公司領(lǐng)導(dǎo)的重視和支持下，組建了審計部。審計部成立后很快就進(jìn)入角色，制訂了下半年工作計劃，并按照工作計劃，積極、有序、有效地開展審計工作，較為圓滿地完成了今年的審計任務(wù)，為公司經(jīng)營健康發(fā)展、有效運(yùn)行發(fā)揮了積極的作用。（一）開展內(nèi)部控制審計，推動公司內(nèi)部控制建設(shè)根據(jù)2008年下半年審計計劃，自2008年11月10日起，審計部對集團(tuán)公司所屬七家子公司進(jìn)行了內(nèi)部控制情況的審計，目前已完成現(xiàn)場審計工作。審計發(fā)現(xiàn)，隨著集團(tuán)公司產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)調(diào)整的順利完成，各全資和控股子公司在完善法人治理結(jié)構(gòu)、提高執(zhí)行力、增強(qiáng)風(fēng)險管理意識，特別是在內(nèi)控制度建立執(zhí)行方面取得了明顯進(jìn)步，但內(nèi)控管理水平距離優(yōu)秀上市公司還有一定差距，主要表現(xiàn)在：。有的制度與集團(tuán)公司制度不完全一致，有按照其他公司的辦法操作的，有按照征求意見稿操作的，有按照歷史習(xí)慣操作的，有的甚至沒有制度。，不符合內(nèi)部會計控制規(guī)范的要求。有的缺少對貨幣資金的稽核工作，存在貨幣資金賬實(shí)不符的現(xiàn)象；有的缺少信息質(zhì)量控制，沒有及時對原始憑證進(jìn)行審核，沒有及時發(fā)現(xiàn)和糾正錯誤。如記賬憑證上經(jīng)辦人、出納、記賬、復(fù)核、制單等沒有簽章，或者根本就是會計一條龍操作；有的原始單據(jù)不全或是復(fù)印件；有的作廢支票未注明“作廢”或未蓋“作廢”章；有的賬務(wù)處理不及時，部分業(yè)務(wù)到月底才統(tǒng)一做賬務(wù)處理，甚至有年初的單據(jù)到年底還未進(jìn)行賬務(wù)處理；沒有設(shè)定專兼職人員負(fù)責(zé)會計檔案的收集、整理、立卷、保管、調(diào)閱、銷毀等工作，有的會計檔案可以隨意調(diào)取，甚至還有修改現(xiàn)象。存在資產(chǎn)管理責(zé)任沒有落實(shí)到人，沒有堅持定期盤點(diǎn)現(xiàn)象，特別是在固定資產(chǎn)移交、調(diào)撥等關(guān)鍵環(huán)節(jié)存在沒有辦理產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù)，或保管人沒有及時變更等問題。各個公司對預(yù)算管理的重視程度以及編制控制水平有明顯進(jìn)步，但也存在為應(yīng)付經(jīng)濟(jì)責(zé)任制考核而串項調(diào)節(jié)現(xiàn)象，特別是有的預(yù)算指標(biāo)細(xì)分還不夠，如管理費(fèi)用沒有細(xì)分到部門、檢修費(fèi)等沒有細(xì)分到項目等情況。存在招標(biāo)管理辦法不健全或者應(yīng)招標(biāo)而未招標(biāo)、合同管理辦法不健全或者沒有嚴(yán)格按照合同管理辦法執(zhí)行、合同簽訂授權(quán)不明確、非招標(biāo)項目比較混亂等現(xiàn)象。審計部針對各公司目前內(nèi)部控制中存在的問題，提出了建立健全有效適用的內(nèi)部控制制度、遏制不規(guī)范行為的各項審計建議。各被審計單位對此次審計都十分重視，積極配合，并表示對審計提出的問題進(jìn)行積極的整改。（二）配合省國資委對集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)班子任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計2008年8月19日至9月底，武漢眾環(huán)會計師事務(wù)所受省國資委的委托，對集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)班子2005年2007年任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行審計，審計部協(xié)同資產(chǎn)財務(wù)部配合此次審計。在配合眾環(huán)事務(wù)所的審計工作中，審計部認(rèn)真做好協(xié)調(diào)工作，督促集團(tuán)公司各部門及時提供資料，陪同事務(wù)所審計人員到清江公司、清能置業(yè)公司、鴻信公司了解情況、收集審計資料?，F(xiàn)場審計過程中對審計事項進(jìn)行耐心的解釋與溝通，不清楚的請相關(guān)人員向?qū)徲嬋藛T解釋與溝通。現(xiàn)場審計結(jié)束后，審計部就審計報告相關(guān)調(diào)整事項進(jìn)行了核實(shí)，有理有據(jù)地提出回復(fù)意見，并就審計報告中的事實(shí)定性、數(shù)據(jù)調(diào)整、文字表述進(jìn)行了十多輪修訂，保證了此次審計工作的順利完成，并且取得了良好的效果。（三）組織、督促清江公司“小水電”清理工作清江公司“小水電”成立時間早，股權(quán)結(jié)構(gòu)發(fā)生過多次變化，股東成份復(fù)雜，清退工作難度很大，既要保證清退工作符合上市進(jìn)程總體要求，又要保護(hù)股東的合法權(quán)益。審計部全力投入，做了大量的工作，一是積極配合各家中介機(jī)構(gòu)的審計和評估，同時做好對職工的宣傳、解釋工作，讓職工對本次清退的目的、意義以及評估交易價格的形成有比較清晰的了解。二是督促清江公司在規(guī)定的時間完成對清能公司和柳樹坪公司的收購協(xié)議的簽訂、價款的支付以及工商注冊變更登記。三是本次退股金額達(dá)2億多元，人數(shù)達(dá)1340人之多，并且存在較多借用他人名義購買股份的情況，人員構(gòu)成復(fù)雜，為了避免在退款過程中出現(xiàn)法律糾紛，審計部在清江公司工會的密切配合下，參與制定退股方式，完備個人股份清退過程中的法律手續(xù)，并且主動承擔(dān)了職工個人退股明細(xì)計算，身份證的核對，以及退股現(xiàn)場秩序的維護(hù)和對具體事宜的解釋工作。最終在集團(tuán)公司的大力支持和清江公司的配合下，順利地完成了此次清江公司“小水電”收購與清退股款的工作。（四）協(xié)調(diào)、配合集團(tuán)公司對三里坪公司承接工作由于房縣三里坪工程是集團(tuán)公司以非市場運(yùn)作方式承接的項目，在經(jīng)濟(jì)關(guān)系、資產(chǎn)權(quán)屬方面存在許多急需解決的問題。2008年8月，在集團(tuán)公司有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下，審計部承擔(dān)了對中聯(lián)造價咨詢有限公司三里坪項目審計方案的審查、對省審計廳審計報告的意見回復(fù)、協(xié)調(diào)三里坪項目公司資產(chǎn)財務(wù)的承接等工作，并起草了報省國資委和省政府要求解決相關(guān)問題的請示報告，目前相關(guān)報告已上報省領(lǐng)導(dǎo)，審計部將密切關(guān)注審批的進(jìn)展情況。（五）協(xié)調(diào)審計廳對洞坪竣工決算審計和水布埡電站竣工決算的初審工作宣恩洞坪項目因涉及世行貸款，竣工決算審計權(quán)限上曾出現(xiàn)多頭管理的局面，使洞坪的竣工決算審計工作的啟動一度處于比較尷尬的境況。審計部積極與上級主管部門以及省審計廳協(xié)調(diào)，經(jīng)過努力，省審計廳已明確責(zé)任處室，并將洞坪竣工決算審計列入省審計廳2009年度審計工作項目計劃。清江水布埡電站作為省重點(diǎn)工程，一直受到省審計廳的關(guān)注，省審計廳擬于2009年度對水布埡電站進(jìn)行竣工決算初審。為配合好此次審計工作，審計部積極協(xié)調(diào)水布埡建設(shè)公司做好審前資料的上報工作。（六）發(fā)揚(yáng)團(tuán)結(jié)協(xié)作精神，配合公司其他職能部門開展工作團(tuán)結(jié)協(xié)作、和諧共進(jìn)是做好各項工作的基礎(chǔ)，審計部牢固樹立全局意識、整體意識，既要切實(shí)抓好分管工作，又要發(fā)揮團(tuán)結(jié)協(xié)作精神。審計部成立后積極配合其他職能部門開展各項工作，主要有：、IPO審計報告等文件的審核工作，并提出書面反饋意見。，并提出書面回復(fù)意見。、競爭性談判工作。，審計部人員擔(dān)任了有關(guān)經(jīng)營子公司的監(jiān)事職務(wù)，在完成審計本職工作同時，依據(jù)公司法嚴(yán)格履行監(jiān)事職責(zé)，維護(hù)集團(tuán)公司利益。（七）積極開展深入學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀的各項工作2008年10月14日，深入學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀動員大會后，審計部按照學(xué)習(xí)要求，逐項落實(shí)學(xué)習(xí)任務(wù)。組織了一次審計部支部的專題學(xué)習(xí)會，提高了部門全體員工對此次學(xué)習(xí)的思想認(rèn)識。審計部還安排專人參加學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀的征文比賽，全體人員都認(rèn)真完成了學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀百題知識問答，學(xué)習(xí)取得了良好的效果。根據(jù)學(xué)習(xí)實(shí)踐調(diào)研階段的安排，配合公司領(lǐng)導(dǎo)分別于11月3至4日和13日到清江公司和芭蕉河水電公司進(jìn)行調(diào)研，與兩家公司的經(jīng)營班子、中層干部和一線職工代表座談，聽取大家對于集團(tuán)公司和本單位經(jīng)營管理和改革發(fā)展工作的意見、建議，查找影響和制約集團(tuán)公司科學(xué)發(fā)展的突出問題，并根據(jù)調(diào)研情況草擬了調(diào)研報告。調(diào)研報告客觀地反映了集團(tuán)以及各單位存在的問題，提出了子公司應(yīng)著力實(shí)現(xiàn)內(nèi)涵式發(fā)展、以人為本解決與員工相關(guān)的主要問題、啟動企業(yè)文化建設(shè)工作、更加重視安全生產(chǎn)工作等主要改進(jìn)建議。（八）加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，努力打造高水平的審計隊伍內(nèi)部審計是一項專業(yè)技能要求比較高的工作，隨著集團(tuán)公司的發(fā)展，對內(nèi)部審計人員職業(yè)素養(yǎng)、業(yè)務(wù)技能也提出了更高的要求。審計部非常注重業(yè)務(wù)知識的學(xué)習(xí)，珍惜每一次的學(xué)習(xí)機(jī)會，組織全體人員參加了大信事務(wù)所技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)部崔松主講的內(nèi)控目標(biāo)、要素與評價的上市輔導(dǎo)課，認(rèn)真完成了會計年審網(wǎng)上學(xué)習(xí)課程，以優(yōu)異的成績通過了考試。二、2009年工作計劃2009年，集團(tuán)公司審計部將緊緊圍繞“突出風(fēng)險主題、全面強(qiáng)化管理”的總體工作思路，以促進(jìn)增收節(jié)支、提高經(jīng)濟(jì)效益為目標(biāo)，以科學(xué)發(fā)展觀為靈魂和指南，牢固樹立科學(xué)的審計理念，更好地完成審計工作任務(wù)。（一）工作思路以關(guān)注風(fēng)險、完善內(nèi)控、提高執(zhí)行力為基礎(chǔ)，關(guān)注影響經(jīng)濟(jì)效益的重點(diǎn)公司和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，通過預(yù)算審計、財務(wù)收支審計、經(jīng)濟(jì)效益審計和專項審計，為促進(jìn)提高集團(tuán)公司整體經(jīng)濟(jì)效益服務(wù)。（二）工作目標(biāo)，提升內(nèi)審人員綜合素質(zhì)，提高審計工作質(zhì)量和效率。，為提高集團(tuán)公司經(jīng)營管理水平提出審計意見和建議。，持續(xù)收集與風(fēng)險變化相關(guān)的信息。在準(zhǔn)確識別與實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)相關(guān)的內(nèi)外部風(fēng)險、進(jìn)行風(fēng)險評估、綜合運(yùn)用風(fēng)險應(yīng)對策略以及實(shí)現(xiàn)對風(fēng)險的有效控制方面進(jìn)行有益的探索。（三）項目計劃2009年度內(nèi)部審計計劃項目7項，其中：審計調(diào)查1項，經(jīng)濟(jì)效益審計1項，專項審計項目3項，配合竣工決算審計2項。同時，完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作任務(wù)。集團(tuán)公司2009年度審計項目計劃明細(xì)表序號項目名稱被審計單位審計類型審計時間備 注1集團(tuán)主要子公司內(nèi)部控制審查、整改及后續(xù)審計 審計調(diào)查1季度2房縣三里坪項目專項審計房縣水利專項審計2季度3銀隆公司經(jīng)濟(jì)效益審計銀隆電業(yè)經(jīng)濟(jì)效益審計2季度4清江公司上半年預(yù)算執(zhí)行情況審計清江公司專項審計3季度5鄂州發(fā)電公司上半年預(yù)算執(zhí)行情況審計鄂州發(fā)電專項審計3季度6配合水布埡竣工決算初審清江公司竣工決算審計根據(jù)審計廳年度計劃安排7配合洞坪公司竣工決算審計洞坪公司竣工決算審計根據(jù)審計廳年度計劃安排8領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他項目全年包括其他機(jī)構(gòu)授權(quán)、委托項目（四）審計制度與網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，整合集團(tuán)公司內(nèi)部審計資源，探索形成集約、靈活、有效的審計小組模式。，提高審計效率。，建立審計項目復(fù)核制度。（五）技能培訓(xùn)，組織集團(tuán)公司專兼職審計人員（執(zhí)證）參加后續(xù)教育培訓(xùn)。、會計、稅務(wù)、法律等業(yè)務(wù)知識培訓(xùn)。紀(jì)檢監(jiān)察部2008年工作總結(jié)及2009年工作計劃2008年，紀(jì)檢監(jiān)察部堅持以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導(dǎo)，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹十七大和中紀(jì)委七次全會精神，緊緊圍繞公司中心工作，對黨員干部加強(qiáng)黨風(fēng)黨紀(jì)教育，強(qiáng)化制度建設(shè)，搞好監(jiān)督監(jiān)察，充分發(fā)揮紀(jì)檢監(jiān)察工作職能作用，努力構(gòu)建教育、制度、監(jiān)督并重的懲治和預(yù)防體系，為推進(jìn)公司的快速、健康、可持續(xù)發(fā)展提供強(qiáng)有力的政治保障?，F(xiàn)將一年來的工作情況及2009年工作思路匯報如下：一、2008年主要工作 （一）加大黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制貫徹落實(shí)力度，認(rèn)真抓好黨風(fēng)廉政建設(shè)。一是調(diào)整了黨風(fēng)廉政建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，加強(qiáng)了對廉政建設(shè)工作的領(lǐng)導(dǎo)；二是與各二級公司黨組織簽訂了黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，明確了考核內(nèi)容；三是頒發(fā)了《黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制檢查考核實(shí)施細(xì)則》，明確了黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制考核辦法。四是領(lǐng)導(dǎo)班子成員簽訂廉潔自律承諾。按照中紀(jì)委二次全會對國企領(lǐng)導(dǎo)人員“七不準(zhǔn)”要求，組織公司領(lǐng)導(dǎo)班子簽訂了廉潔自律承諾，自覺接受組織和群眾的監(jiān)督。（二）積極開展黨風(fēng)廉政建設(shè)宣傳教育月活動。在全省開展的以“情系民生、勤政廉政”為主題的黨風(fēng)廉政建設(shè)宣傳教育月期間，根據(jù)省紀(jì)委、省國資紀(jì)委的工作安排，組織集團(tuán)公司全體黨員干部參加了省國資委《反腐倡廉知識問答活動》的活動。集團(tuán)公司共有352人參加了答題，參與率100%。2008年9月被省國資委紀(jì)委評為《反腐倡廉知識問答活動》先進(jìn)單位。（三）開展廉政警示教育，營造良好的廉政文化氛圍。一是組織集團(tuán)公司機(jī)關(guān)全體黨員干部觀看電影《真水無香》，啟發(fā)至深。二是邀請省檢察院反貪局副局長吳忠良同志作《反腐倡廉專題講座》，講身邊的廉政正、反事例，引用大量現(xiàn)實(shí)案例和數(shù)據(jù)，剖析嚴(yán)重違紀(jì)違法原因，從中汲取教訓(xùn)、防微杜漸、警鐘長鳴。三是集團(tuán)公司給子公司下發(fā)了《企業(yè)廉潔文化知識讀本》、《國有企業(yè)反腐倡廉優(yōu)秀調(diào)研文章集萃》、《企業(yè)效能監(jiān)察理論與實(shí)踐》、《國企常風(fēng)違法違紀(jì)問題100問》等書籍。四是組織開展反腐倡廉課題調(diào)研活動。根據(jù)鄂國資紀(jì)[2008]10號文件精神，在集團(tuán)公司系統(tǒng)內(nèi)組織開展了反腐倡廉課題調(diào)研活動，撰寫了兩篇報告上報給了國資委紀(jì)委。（四）進(jìn)行任前談話。公司黨委、紀(jì)委對即將上任的清江公司、清能置業(yè)公司領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行了“任前廉政談話”，要求他們廉潔從業(yè)，艱苦奮斗，正確行使手中權(quán)力，勤勤懇懇的工作，為集團(tuán)公司發(fā)展貢獻(xiàn)最大力量。（五）建立黨員領(lǐng)導(dǎo)干部個人重大事