【正文】 4394057122分配額 （權(quán)數(shù)制造費用分配率） 20AH電池 權(quán)數(shù)2000026000338004394057122分配額 100AH電池　　　　　權(quán)數(shù)6000078000101400131820171366分配額 200AH電池 權(quán)數(shù)100000130000169000219700285610分配額 　　　　　權(quán)數(shù)　　　　　分配額　　　　　0　　　　　權(quán)數(shù)　　　　　分配額　　　　　 銷售費用估算表　　　　　金額單位：萬元序號項目銷售費用第一年第二年第三年第四年第五年1工資 2福利費 3折舊費 4修理費 5低值易耗品 6物料消耗 7辦公費 8差旅費 9運輸費 10租賃費 11照明費 12水費 13電訊費 14廣告費 15業(yè)務(wù)費 16可預(yù)見費小計 17不可預(yù)見費 18合計 其中:其他銷售費用 管理費用分析 管理費用估算表　　　　　金額單位：萬元序號項目管理費用第一年第二年第三年第四年第五年1工資 2福利費 3其他工資附加費 4折舊費 5修理費 6低值易耗品 7物料消耗 8攤銷費 其中：開辦費攤銷 中試費攤銷 無形資產(chǎn)攤銷 9辦公費 10差旅費 11運輸費 12租賃費 13照明費 14水費 15電訊費 16檢驗費 17技術(shù)研究費（研發(fā)費用） 其中：工資 福利費 折舊費 12 修理費 618質(zhì)量保證費（“三包”損失） 4519壞賬損失(可以預(yù)計與銷售聯(lián)系） 7520董事會經(jīng)費 21咨詢費 22稅金 23可預(yù)見費小計 24不可預(yù)見費 25合 計 其中:其他管理費用 研發(fā)費用分析新產(chǎn)品研發(fā)是企業(yè)的生命，在本項目投產(chǎn)后，新產(chǎn)品的開發(fā)工作將繼續(xù)進行，其費用在管理費中列支。 研發(fā)費用估算表　　　　　金額單位：萬元序號項目研發(fā)費用第一年第二年第三年第四年第五年1工資3004205882福利費1083折舊費4修理費5低值易耗品6物料消耗7檢驗試驗費12121212128辦公費9差旅費10租賃費11照明費12水費13電訊費14小計15不可預(yù)計費用16合 計 其中:其他研發(fā)費用 （161234）財務(wù)費用分析 財務(wù)費用估算表　　　　　金額單位：萬元序號項目第一年第二年第三年第四年第五年1利息支出(見總成本估算表）901172手續(xù)費3財務(wù)費用合計其中：其他財務(wù)費用(見總成本估算表）對生產(chǎn)成本產(chǎn)生負(fù)面影響的主要因素及可采取的對策對生產(chǎn)成本產(chǎn)生負(fù)面影響的主要因素是生產(chǎn)規(guī)模問題，如果生產(chǎn)規(guī)模較小，會使成本過高。具體情況及對策如下：1）我們與市場其他電池廠家不同。我們做大容量的動力電池 。我們不能象手機電池廠家那樣是多品種，小批量，他們追求單個產(chǎn)品的高利潤。我們采取的策略是少品種大批量。其對策是保證產(chǎn)品的高技術(shù)、高性能，協(xié)助下流產(chǎn)品的廠家盡快向市場提供環(huán)保的高性能中品對于電動自車，電動摩托車鋰電池，利用價格優(yōu)勢以及動力電池回款快的特點加快資金周轉(zhuǎn)速度。爭取使資金的周轉(zhuǎn)期接產(chǎn)品的生產(chǎn)周期。努力做到品種少，批量大。其對策是保證產(chǎn)品的高技術(shù)、高性能，高穩(wěn)定性。2）對于以項目技術(shù)生產(chǎn)的動力鋰電池的的銷售，必須與有關(guān)電動自車廠，電動摩托車廠，電動汽車廠產(chǎn)品企業(yè)建立長期合作關(guān)系，確保較大的穩(wěn)定的生產(chǎn)規(guī)模，達(dá)到降低生產(chǎn)成本。四．項目盈利預(yù)測收入預(yù)測 產(chǎn)品銷售收入估算表　　　　　　　　　　　金額單位：萬元項 目計量單位單價（元）第一年第二年第三年第四年第五年含稅不含稅銷量銷售收入(萬元)銷量銷售收入(萬元)銷量銷售收入(萬元)銷量銷售收入(萬元)銷量銷售收入(萬元)合計　　　24600003E+061280004E+061664005E+06216320702600628121610AH電池只801200000156000020280002636400342732020AH電池只160600000780000101400013182001713660100AH電池只10003600004680004000000006084005200000007909206760000001028196878800000200AH電池只200030000039000050700065910011266666678568301464666667　 　　0　00000000合計　　　　　1280000000 16640000005404620　　2812160000利潤及稅金預(yù)測 利潤及利潤分配表　　　　　　金額單位：萬元序號項目第一年第二年第三年第四年第五年合計1產(chǎn)品銷售收入 2產(chǎn)品銷售成本（見前述產(chǎn)品生產(chǎn)總成本估算表） 3產(chǎn)品銷售費用 4銷售稅金及附加 5管理費用 6財務(wù)費用 7營業(yè)利潤 8補貼收入（增值稅地方留成部分的50%返回） 9利潤總額 10彌補虧損后剩余利潤 11所得稅（按兩免三減半計算） 12凈利潤 13法定盈余公積（1210%） 14累計法定公積金 15法定公益金 16任意盈余公積 17應(yīng)付股東利潤 18期末未分配利潤 19可用于還貸或補充流動資金的利潤（13+16） 利稅總額匯總表　　　　　　金額單位：萬元序號項目第一年第二年第三年第四年第五年合計1應(yīng)交稅金 應(yīng)交增值稅 應(yīng)交城建稅 應(yīng)交房產(chǎn)稅 應(yīng)交印花稅 小 計 應(yīng)交所得稅 2其他應(yīng)交款 應(yīng)交教育費附加 3稅金合計 4凈利潤 5利稅總額 6含稅銷售利稅率%%%%%　 50 第50頁內(nèi)部收益率計算表　　　　　　　　序號項 目期初投產(chǎn)年0123451凈現(xiàn)金流量300002內(nèi)部收益率（IRR）%3%的各年凈現(xiàn)值300004%累計凈現(xiàn)值30000序號項目數(shù)值1累計凈現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值年份數(shù)42扣減值13上年累計凈現(xiàn)金流量的絕對值4當(dāng)年凈現(xiàn)金流量5投資回收期（（12）+3/4））3年4個月五．項目的社會效益評估對提高地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展水平的影響，提高地區(qū)電池產(chǎn)品質(zhì)量，拉動地區(qū)加工生產(chǎn)，推動地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展都有積極作用。項目產(chǎn)品的巨大市場容量為企業(yè)發(fā)展提供了廣闊空間。企業(yè)可以在不長的時間內(nèi)將企發(fā)展成當(dāng)?shù)氐亩惱髴?，成為?dāng)?shù)氐闹е髽I(yè)。對合理利用自然資源的影響有積極影響。石油能源的枯竭，并不是人類能源枯竭。自然界為人類提供了無窮的能源資源。很多這些能源資使用不對環(huán)境產(chǎn)生破作用，但這些資源大都不是被直接利用，而是先轉(zhuǎn)換成電能以后再使用。而大容量的動力電池正是為這些能源轉(zhuǎn)換成的電能儲存起來。如風(fēng)能，太陽能等。同時動力鋰電池也為人類改變能源使用的結(jié)構(gòu)提供了可能。如車不再燃燒石油。而是使其他資源轉(zhuǎn)換的電能。這些都對合理利用自然資源共享源產(chǎn)生了積極的作用。對保護環(huán)境和生態(tài)平衡以及對節(jié)能也有積極影響。因為動鋰電池的大規(guī)模產(chǎn)業(yè)化，就會使對環(huán)境有危害鉛酸電池退出應(yīng)用。這樣在人類社會中就減少了對環(huán)境破壞作用的電池。同時由于動力電池可以改變?nèi)祟惖氖褂玫哪茉唇Y(jié)構(gòu)，在很多移動設(shè)備上將燃燒改為使用電能，減少二氧化碳等有害氣體的排放。