【正文】 于以交易、委托理財(cái)形式非法收受請(qǐng)托人財(cái)物行為的禁止性規(guī)定。本項(xiàng)所稱的“以交易形式謀取不正當(dāng)利益”，包括:（1）以明顯低于市場的價(jià)格購買房屋、汽車等物品；（2）以明顯高于市場的價(jià)格出售房屋、汽車等物品；（3）以其他交易形式謀取不正當(dāng)利益。本項(xiàng)所稱的“以委托理財(cái)形式謀取不正當(dāng)利益”，包括：以委托他人投資證券、期貨或者其他委托理財(cái)?shù)拿x，未實(shí)際出資而獲取“收益”，或者雖然實(shí)際出資，但獲取“收益”明顯高于出資應(yīng)得收益。委托理財(cái)又稱代客理財(cái)，是指專業(yè)管理人接受資產(chǎn)所有者委托，代為經(jīng)營和管理資產(chǎn)，以實(shí)現(xiàn)委托資產(chǎn)增值或其他特定目標(biāo)的行為，一般特指證券市場內(nèi)的委托理財(cái)，即投資銀行作為管理人，以獨(dú)立賬戶募集和管理委托資金，投資于證券市場的股票、基金、債券、期貨等金融工具的組合，實(shí)現(xiàn)委托資金增值或其他特定目的的中介業(yè)務(wù)。隨著改革開放和經(jīng)濟(jì)發(fā)展，涉及權(quán)錢交易的違紀(jì)案件出現(xiàn)了新情況、新問題，違紀(jì)者的手段不斷翻新，形式變化多樣，更具有隱蔽性、復(fù)雜性。由“公開”轉(zhuǎn)為“私下”、由“直接”變?yōu)椤伴g接”、由“現(xiàn)貨”變?yōu)椤捌跈?quán)”等等。對(duì)這樣一些新情況，雖然在《廉政準(zhǔn)則（試行）》和《黨紀(jì)處分條例》等黨內(nèi)法規(guī)中都有禁止性規(guī)定，但由于受當(dāng)時(shí)條件的局限，相關(guān)條款比較原則。針對(duì)這些新情況、新問題，為教育各級(jí)黨員干部嚴(yán)格自律，加大對(duì)涉及權(quán)錢交易行為的懲治力度，2007年5月中央紀(jì)委制定了《中共中央紀(jì)委關(guān)于嚴(yán)格禁止利用職務(wù)上的便利謀取不正當(dāng)利益的若干規(guī)定》。該規(guī)定列出了八種權(quán)錢交易形式和認(rèn)定這些違紀(jì)行為的具體政策界限?！读?zhǔn)則》原則吸收了這些內(nèi)容，新增了一項(xiàng)，提出不得“以交易、委托理財(cái)?shù)刃问街\取不正當(dāng)利益”，嚴(yán)禁黨員領(lǐng)導(dǎo)干部搞權(quán)錢交易，教育引導(dǎo)黨員領(lǐng)導(dǎo)干部用權(quán)為公、廉潔自律。以交易、委托理財(cái)?shù)男问街\取不正當(dāng)利益的行為，按照《中共中央紀(jì)委關(guān)于嚴(yán)格禁止利用職務(wù)上的便利謀取不正當(dāng)利益的若干規(guī)定》的規(guī)定，可以依照《黨紀(jì)處分條例》第八十五條規(guī)定處理。半身不遂 周正安本項(xiàng)是《廉政準(zhǔn)則》新增加的內(nèi)容，主要是針對(duì)利用內(nèi)幕信息進(jìn)行證券交易行為的禁止性規(guī)定。此處所稱“內(nèi)幕信息”是指尚未公開的信息，比如政府沒有披露的將在某地建設(shè)地鐵、沒有公布物價(jià)即將上漲等消息。黨員領(lǐng)導(dǎo)干部由于自身權(quán)力的原因，知悉或掌握這樣的信息，將這樣的信息泄露給他人，他人可以在價(jià)格沒有上漲的情況下?lián)屜荣徺I商品，一旦該內(nèi)幕信息披露后，價(jià)格上漲，當(dāng)事人即可比他人更容易獲取經(jīng)濟(jì)利益。本項(xiàng)規(guī)定，旨在防止黨員領(lǐng)導(dǎo)干部利用自己的職權(quán)獲取內(nèi)幕信息，達(dá)到獲取不正當(dāng)利益的目的。根據(jù)《中華人民共和國證券法》第七十五條的規(guī)定，證券交易活動(dòng)中涉及公司的經(jīng)營、財(cái)務(wù)或者對(duì)該公司證券的市場價(jià)格有重大影響的尚未公開的信息，為內(nèi)幕信息?！吨腥A人民共和國刑法》第一百八十條規(guī)定了內(nèi)幕交易罪。《刑法修正案（七）》進(jìn)一步規(guī)定，證券交易所、期貨交易所、證券公司、期貨經(jīng)紀(jì)公司、基金管理公司、商業(yè)銀行、保險(xiǎn)公司等金融機(jī)構(gòu)的從業(yè)人員以及有關(guān)監(jiān)管部門或者行業(yè)協(xié)會(huì)的工作人員，利用因職務(wù)便利獲取的內(nèi)幕信息以外的其他未公開的信息，違反規(guī)定，從事與該信息相關(guān)的證券、期貨交易活動(dòng)，或者明示、暗示他人從事相關(guān)交易活動(dòng)，情節(jié)嚴(yán)重的，依照刑法第一百八十條第一款的規(guī)定處罰。黨員領(lǐng)導(dǎo)干部利用知悉或者掌握的內(nèi)幕信息謀取利益的，應(yīng)當(dāng)依照《黨紀(jì)處分條例》第一百一十一條的規(guī)定處理?！饵h紀(jì)處分條例》第一百一十一條規(guī)定：“在市場經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，有下列行為之一的，追究主要責(zé)任者和其他直接責(zé)任人員的責(zé)任，情節(jié)較輕的，給予警告或者嚴(yán)重警告處分；情節(jié)較重的，給予撤銷黨內(nèi)職務(wù)或者留黨察看處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予開除黨籍處分：（一）生產(chǎn)、銷售假冒偽劣商品的；（二）知悉或者非法獲取內(nèi)幕信息，進(jìn)行證券、期貨交易的；（三）捏造并散布虛假事實(shí)，損害他人的商業(yè)信譽(yù)、商品聲譽(yù)或者對(duì)商品和服務(wù)作虛假宣傳的；（四）侵犯他人知識(shí)產(chǎn)權(quán)或者商業(yè)秘密的；（五）利用行政壟斷或者行業(yè)壟斷地位，實(shí)施或者變相實(shí)施妨礙公平競爭行為的；（六）限制外地商品和服務(wù)進(jìn)入本地市場或者限制本地商品和服務(wù)流向外地市場的?！北卷?xiàng)是關(guān)于違反規(guī)定買賣股票行為的禁止性規(guī)定。1993年，我國證券市場正處于試點(diǎn)階段，市場規(guī)模小，法規(guī)不健全，監(jiān)管力量和監(jiān)管手段薄弱，市場秩序混亂。為了防止黨政機(jī)關(guān)領(lǐng)導(dǎo)干部利用職權(quán)在股票交易方面以權(quán)謀私，黨中央、國務(wù)院及時(shí)作出了黨政機(jī)關(guān)縣（處）級(jí)以上領(lǐng)導(dǎo)干部不準(zhǔn)買賣股票的規(guī)定。這對(duì)于保證黨政機(jī)關(guān)領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律，防治腐敗，對(duì)于證券市場的規(guī)范發(fā)展是完全正確的。經(jīng)過近二十年的規(guī)范發(fā)展，我國證券市場與1993年的情況相比已發(fā)生了深刻的變化。黨政機(jī)關(guān)縣（處）級(jí)以上領(lǐng)導(dǎo)干部將其合法財(cái)產(chǎn)以合法的方式投資于證券市場，也是對(duì)國家建設(shè)的支持，同腐敗行為沒有必然的聯(lián)系。為此，黨中央、國務(wù)院決定有限制地放寬對(duì)黨政機(jī)關(guān)工作人員買賣股票的禁令，在一定條件下允許黨政機(jī)關(guān)工作人員個(gè)人依法投資證券市場，買賣股票和證券投資基金。本項(xiàng)所稱的“違反規(guī)定”主要是指違反《中華人民共和國證券法》（1999年7月1日發(fā)布）、《關(guān)于黨政機(jī)關(guān)工作人員個(gè)人證券投資行為若干規(guī)定》（中辦發(fā)〔2001〕10號(hào)）等規(guī)定（以下簡稱《規(guī)定》）。黨員領(lǐng)導(dǎo)干部作為行使國家權(quán)力的特殊群體，與普通群眾在買賣股票方面是不同的。這種不同主要體現(xiàn)在對(duì)黨員領(lǐng)導(dǎo)干部買賣股票的特殊紀(jì)律要求，具體體現(xiàn)在以下兩個(gè)方面：一是掌握內(nèi)幕信息以及與股票的發(fā)行、交易有關(guān)系的黨政機(jī)關(guān)工作人員及其父母、配偶、子女及其配偶不準(zhǔn)買賣一定范圍的股票；二是對(duì)可以買賣股票的黨政機(jī)關(guān)工作人員也有一些紀(jì)律要求?！兑?guī)定》還對(duì)“上市公司的主管部門以及上市公司的國有控股單位的主管部門中掌握內(nèi)幕信息的人員及其父母、配偶、子女及其配偶”等幾類人員買賣股票的行為做出了限制性規(guī)定。由于《規(guī)定》中不僅涉及股票的買賣規(guī)定，還針對(duì)證券投資進(jìn)行了相應(yīng)規(guī)定，因此，本項(xiàng)在《廉政準(zhǔn)則（試行）》不得“違反規(guī)定買賣股票”的基礎(chǔ)上，增加了不得“違反規(guī)定進(jìn)行其他證券投資”。黨員領(lǐng)導(dǎo)干部違反規(guī)定買賣股票和違反規(guī)定進(jìn)行其他證券投資的，應(yīng)當(dāng)依照《黨紀(jì)處分條例》第七十七條的規(guī)定處理。本項(xiàng)是關(guān)于索取、接受有關(guān)單位和人員財(cái)物行為的禁止性規(guī)定。與《廉政準(zhǔn)則（試行）》相比，《廉政準(zhǔn)則》增加了“其他與行使職權(quán)有關(guān)系的單位或者個(gè)人”的表述，使得規(guī)定更加全面，同時(shí)還借鑒地方的好做法，增加了“以借為名占用”的禁止性規(guī)定，對(duì)新形勢下出現(xiàn)的不廉潔行為進(jìn)行了規(guī)范。本項(xiàng)所稱“索取、接受財(cái)物”，是指主動(dòng)地采取提要求、暗示或者被動(dòng)地接受財(cái)物的行為。在實(shí)踐中，區(qū)分“以借為名占用”和“借用”，應(yīng)考慮以下因素：一、在沒有借條的情況下，要了解有無正當(dāng)、合理的借用事由；財(cái)物的去向；有無歸還期限約定；借用后是否有歸還的意思表示及行為；是否有歸還能力等。二、在有借條，且有明確的歸還期限的情況下，如果在還款期限屆滿后兩年內(nèi)，出借方從未催要過該款物，借方也從未提出過要?dú)w還，而且已遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出民法規(guī)定的兩年訴訟時(shí)效的保護(hù)范圍，則要考慮是否屬于本項(xiàng)禁止的行為。19 /