【導(dǎo)讀】濟(jì)、增加農(nóng)民收入為核心，以改善人居環(huán)境、倡導(dǎo)健康生活為突破口，文化豐富、家庭生活富裕，具有濃厚少數(shù)民族特色的社會(huì)主義新農(nóng)村。類(lèi)型的新農(nóng)村建設(shè)試點(diǎn)村寨的發(fā)展規(guī)劃。按照中央提出“生產(chǎn)發(fā)展、生活寬裕、村容整潔、鄉(xiāng)風(fēng)文明、管理民主”的新農(nóng)村建設(shè)總體要求，試點(diǎn)村規(guī)劃期限為5年，2020年-2020年。地形圖等基礎(chǔ)資料為平臺(tái)，因地制宜,分類(lèi)指導(dǎo)。至2020年，實(shí)現(xiàn)村有特色產(chǎn)業(yè)、戶有致富項(xiàng)目。化率80%；全村綠化覆蓋率達(dá)40%以上。全村電話通訊、有線電視和燃?xì)馊霊袈示鶎?shí)現(xiàn)95%。紀(jì)律”成為村民自覺(jué)遵守的行為準(zhǔn)則。并已投入開(kāi)采加工。線帶網(wǎng)，逐步擴(kuò)散全鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的范圍。鄉(xiāng)鎮(zhèn)上實(shí)施以綜合經(jīng)濟(jì)為

　　

【正文】 基本預(yù)備費(fèi)： 萬(wàn)元，占 %。 第二節(jié) 資金籌措 一、資金籌措 項(xiàng)目總投資 萬(wàn)元，其中：銀行貸款 萬(wàn)元、政府專(zhuān)項(xiàng)資金補(bǔ)助 萬(wàn)元（政府扶持產(chǎn)業(yè)部分）、農(nóng)民自籌或爭(zhēng)取上級(jí) 政府補(bǔ)助 萬(wàn)元。 二、資金使用 根據(jù)建設(shè)項(xiàng)目實(shí)際情況和資金籌措計(jì)劃，計(jì)劃二年內(nèi)全部完工： 2020 年 7 月開(kāi)工建設(shè)，至 2020 年底項(xiàng)目建設(shè)完成，基礎(chǔ)配套設(shè)施建設(shè)同步穿插進(jìn)行， 2020 年計(jì)劃用款以各項(xiàng)投資的 60%計(jì)（詳見(jiàn)項(xiàng)目用款計(jì)劃表 111）。 項(xiàng)目用款計(jì)劃表 表 111 序號(hào) 項(xiàng)目 合計(jì) 2020 年 2020 年 1 新農(nóng)村工程直接費(fèi) 2 產(chǎn)業(yè)投資費(fèi) 3 工程建設(shè)其他費(fèi)用 4 基本預(yù)備費(fèi) 合 計(jì) 三、 償還分析 2020 年財(cái)政收支預(yù)算： 一般預(yù)算收入預(yù)算 2020 年財(cái)政總收入預(yù)算 億元，比上年收入增長(zhǎng) 10%，其中：地方 一般預(yù)算收入 （稅收收入 17800萬(wàn)元，非稅收入 6500萬(wàn)元），增長(zhǎng) 12%； 上級(jí)補(bǔ)助收入預(yù)算 58187 萬(wàn)元，其中：返還性收入 4452 萬(wàn)元，體制補(bǔ)助收入 2527 萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移性補(bǔ) 助收入 16741 萬(wàn)元，結(jié)算補(bǔ)助收入 1522 萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助收入 32945 萬(wàn)元； 調(diào)入資金 3000 萬(wàn)元； 上年結(jié)余 7146 萬(wàn)元； 一般預(yù)算收入總計(jì) 92633 萬(wàn)元。 基金收入預(yù)算 基金收入 300 萬(wàn)元，其中：育林基金收入 250 萬(wàn)元，殘疾人就業(yè)保障金收入 50 萬(wàn)元； 上級(jí)補(bǔ)助收入 6264 萬(wàn)元，上年結(jié)余 2302 萬(wàn)元； 收入總計(jì)為 8866 萬(wàn)元。 2020 年預(yù)算收入共計(jì) 101499 萬(wàn)元。 每年償還具體數(shù)額詳見(jiàn)償還計(jì)劃表： 某市 20202020 新農(nóng)村試點(diǎn)示范建設(shè)項(xiàng)目貸款資金償還計(jì)劃表 （還款利率 按 %，償還期限 10 年，方式按等額還本利息照付 ） 表 112 單位：萬(wàn)元 年份 償還本金 償還利息及財(cái)務(wù)費(fèi)用 （預(yù)計(jì)數(shù)） 合計(jì) 償還資金安排 第 1 年 500 297 797 797 第 2 年 500 第 3 年 500 737.6 第 4 年 500 707.9 第 5 年 500 678.2 第 6 年 500 648.5 第 7 年 500 618.8 第 8 年 500 589.1 第 9 年 500 559.4 第 10年 500 529.7 合計(jì) 5000 6633.5 從表中可以看出，政府每年拿出財(cái)政收入的 1%支持新農(nóng)村建設(shè)，償還本金 500 萬(wàn)元和 利息及財(cái)務(wù)費(fèi)用是完全有能力的（詳見(jiàn)附件，某市人民代表大會(huì)、常務(wù)委員會(huì)文件） 。 第十二章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 第一節(jié) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù) 國(guó)家發(fā)改委，建設(shè)部發(fā)改投資〔 2020〕 132 號(hào)“建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)”第三版。 國(guó)家計(jì)委《投資項(xiàng)目可行性研究指南》 第二節(jié) 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)及計(jì)算參數(shù)的選取 本項(xiàng)目建設(shè)期 1 年半，評(píng)價(jià)期 14 年（含建設(shè)期第二年，計(jì)算期 15 年）。 財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率設(shè)定為 6％。 銷(xiāo)售收入含兩部份。即傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)的新增收入，新產(chǎn)業(yè)開(kāi)發(fā)收入。 ①傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)新增收入：以項(xiàng)目區(qū) 2020 年實(shí)際收入為基數(shù)，按照某市 2020— 2020 年 5 年農(nóng)林牧漁總收入的平均遞增數(shù) %計(jì)算。 ②新產(chǎn)業(yè)開(kāi)發(fā)收入 ,以第六年達(dá)到設(shè)計(jì)要求 ,新增收入 萬(wàn)元。第一年為建設(shè)期，第二年起新增產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目逐步投產(chǎn)。生產(chǎn)負(fù)荷12%，第三年生產(chǎn)負(fù)荷 26%，第四年生產(chǎn)負(fù)荷 49%，第五年生產(chǎn)負(fù)荷70%，第六年進(jìn)入生產(chǎn)期生產(chǎn)負(fù)荷 100%。 總成本計(jì)算 按某市 2020— 2020 年 5 年統(tǒng)計(jì)成本占總收入的 42%計(jì)算。 折舊 本項(xiàng)目中房屋和建筑物費(fèi)用全部進(jìn)入固定資產(chǎn)， 留殘值 5%后，第三年起 20 年平均折舊。年折舊 萬(wàn)元 (詳見(jiàn)附表 ,固定資產(chǎn)折舊計(jì)算表 ) 攤銷(xiāo) 工程建設(shè)其它費(fèi)用為無(wú)形資產(chǎn)第三年起 10 年平均攤銷(xiāo)。年攤銷(xiāo) 萬(wàn)元。 (詳見(jiàn)附表 ,無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo)計(jì) 算表 ) 維修費(fèi)用 按當(dāng)年折舊的 15%計(jì)留。年 萬(wàn)元。 從 2020 年起農(nóng)村產(chǎn)品稅全免 ,不再計(jì)算。 由本項(xiàng)目的特殊性 ,人員工資及福利、銷(xiāo)售費(fèi)用 ,其它費(fèi)用不再安排。 建設(shè)期貸款利息按 %計(jì)算。還款計(jì)劃按政策安排為 10年還清。 第三節(jié) 銷(xiāo)售收入估算 一、本項(xiàng)目只計(jì)算新增收入 (詳見(jiàn)附表，項(xiàng)目區(qū)農(nóng)林牧漁新增收入計(jì)算表 ) 2020 年 2020 年 2020 年 萬(wàn)元 2020 年 萬(wàn)元 2020 年 萬(wàn)元 2020 年 萬(wàn)元 總成本費(fèi)用估算 (詳見(jiàn)附表 ,總成本估算表 ) 正常年 (第五年 )總成本 萬(wàn)元 其中 :固定成本 萬(wàn)元 可變成本 萬(wàn)元 經(jīng)營(yíng)成本 萬(wàn)元 二、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)報(bào)表（ 詳見(jiàn)附表 ） 損益和利潤(rùn)分配表 正常年 (第五年 )毛利潤(rùn) 萬(wàn)元 正常年 (第五年 )稅后利潤(rùn) 萬(wàn)元 其中 :公積金 萬(wàn)元 公益金 萬(wàn)元 可分配利潤(rùn) 萬(wàn)元 正常年 (第五 年 )稅費(fèi) :增值稅 萬(wàn)元 所得稅 萬(wàn)元 稅費(fèi)合計(jì) 萬(wàn)元 財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表 凈現(xiàn)值計(jì)算表 資金來(lái)源與運(yùn)用表 三、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo) 基準(zhǔn)收益率取 6%時(shí) ,實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 : 稅后 : 萬(wàn)元 項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 : 稅后 % 投資回收期 稅前 : 年 (含建設(shè)期二年 ) 稅后 : 年 (含建設(shè)期二年 ) 投資利潤(rùn)率 247。 100%=% 投資利稅率 (+)247。 100%=% 通過(guò)以上指標(biāo)分析 :說(shuō)明項(xiàng)目有較好的經(jīng)濟(jì)效益。 除此之外， 2020 年全球經(jīng)濟(jì)危機(jī)使我國(guó)的經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)了一定程度的衰退現(xiàn)象， 若要開(kāi)啟一個(gè)新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)周期，農(nóng)村則是拉動(dòng)內(nèi)需、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的巨大動(dòng)力。 對(duì) 試點(diǎn)示范村 公共基礎(chǔ)設(shè)施進(jìn)行投入，消化 了農(nóng)村 過(guò)剩的產(chǎn)能，不但直接形成 GDP，而且還能推動(dòng)農(nóng)村消費(fèi)。 如：鄉(xiāng)村道路的建設(shè) 可以帶來(lái)村民購(gòu)買(mǎi)摩托車(chē)的熱潮，村村通電、通水、通電視等可以大大帶動(dòng)農(nóng)民對(duì)電視機(jī)、洗衣機(jī)、電冰箱的消費(fèi)。 所以從項(xiàng)目的本質(zhì)來(lái)看，項(xiàng)目的建設(shè)絕對(duì)不僅僅是改善了村容村貌 ，主要是使農(nóng)村快速脫貧致富，發(fā)展特色產(chǎn)業(yè)，進(jìn)而拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。項(xiàng)目建設(shè)投資 萬(wàn)元，從投資利潤(rùn)率和擴(kuò)大內(nèi)需來(lái)看，正常年國(guó)民經(jīng)濟(jì)收入可以翻四翻達(dá)到 4 個(gè)億。 綜上所述，項(xiàng)目的建設(shè)絕對(duì)是可行的，也是刻不容緩的。 四、盈虧平衡分析 影響本項(xiàng)目效益的主要因素是生產(chǎn)能力與設(shè)計(jì)能力的差異。 BEP(生產(chǎn)能力 %) =固定成本247。 (銷(xiāo)售收入 可變成本 ) =247。 () 100% =% 經(jīng)營(yíng)成本 : 萬(wàn)元 就是說(shuō) :本項(xiàng)目只要生產(chǎn)能力達(dá)到 %,即可保持 盈虧平衡。 第十三章 效益分析 第一節(jié) 經(jīng)濟(jì)效益 新農(nóng)村的各項(xiàng)工程的建成，完善了基礎(chǔ)服務(wù)設(shè)施，為廣大居民提供便利的情況下，也會(huì)產(chǎn)生不少經(jīng)濟(jì)效益。不僅加大了第一產(chǎn)業(yè)的規(guī)模，而且?guī)?dòng)了第三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，以第一產(chǎn)業(yè)發(fā)展最為顯著。如受某市輻射較大的芒市鎮(zhèn)和風(fēng)平鎮(zhèn)，通過(guò)“四位一體”種養(yǎng)生態(tài)溫室模式。每個(gè)村莊我們按 600 平方米的溫室計(jì)算每年季節(jié)性生產(chǎn)疏菜（西紅柿） 2500 公斤，按 5 元 /公斤計(jì)算，收入 6250 元，豬舍養(yǎng)豬 34 頭，按 900 元 /頭計(jì)算，收入 3600 元。經(jīng)分析計(jì)算，減去投入成本，可增加收入 15002020 元，戶均 4 人計(jì)算，實(shí)現(xiàn)人均增加收入 400——500 元。 其次，通過(guò)擴(kuò)大第一產(chǎn)業(yè)和第三產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)模，到 2020年，項(xiàng)目村可實(shí)現(xiàn)增收 ， 人均增收 （詳見(jiàn)下表 131），經(jīng)濟(jì)效益明顯增加，最終體現(xiàn)了新農(nóng)村建設(shè)為廣大居民增加收入途徑的目標(biāo)。 某市新農(nóng)村試點(diǎn)示范村 5年經(jīng)濟(jì)規(guī)劃總表 表 131（單位：萬(wàn)元） 序號(hào) 鄉(xiāng)鎮(zhèn)名稱(chēng) 2020產(chǎn)業(yè) 總增收 2020年 人均增收 備注 1 芒市鎮(zhèn) 2 遮放鎮(zhèn) 3 勐戛鎮(zhèn) 4 芒海鎮(zhèn) 5 風(fēng)平鎮(zhèn) 6 軒崗鄉(xiāng) 7 江東鄉(xiāng) 8 西山鄉(xiāng) 9 中山鄉(xiāng) 10 三臺(tái)山鄉(xiāng) 11 五岔路鄉(xiāng) 12 勐煥街道 辦事處 13 芒市 華僑農(nóng)場(chǎng) 合計(jì) (人均增收： ) 第二節(jié) 社會(huì)效益 社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)是某市各村落實(shí)解決“三農(nóng)”問(wèn)題有關(guān)精神，提高農(nóng)民收入的具體舉措。項(xiàng)目建成以后農(nóng)民進(jìn)入寬敞明亮、基礎(chǔ)設(shè)施完善的新農(nóng)村。這種新的生活方式將逐漸引導(dǎo)農(nóng)民進(jìn)入城市文明中，并通過(guò)這種生活方式的轉(zhuǎn)變，逐漸提高農(nóng)民素質(zhì)。 新農(nóng)村工程根據(jù)村民意愿和村民的實(shí)際條件實(shí)現(xiàn)了新建設(shè)新農(nóng)村的目標(biāo)和要求，通過(guò)該工程建設(shè)，既改變了村容、村貌，又在保障農(nóng)民利益的前提下，使其改善居住條件又集約了土 地。 新農(nóng)村工程的建設(shè)拉開(kāi)了“十一五”規(guī)劃綱要的序幕，新農(nóng)村工程的建設(shè)將全面帶動(dòng)農(nóng)民生產(chǎn)方式的轉(zhuǎn)變，并使農(nóng)村逐漸轉(zhuǎn)變?yōu)楝F(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)工人，或者向工業(yè)、服務(wù)業(yè)轉(zhuǎn)移。 第三節(jié) 環(huán)境效益 該開(kāi)發(fā)過(guò)程全部是文明施工，最大程度的減小了對(duì)環(huán)境的破壞；該工程完成后，從前的臟亂現(xiàn)象將變得可觀，結(jié)合原本秀麗的自然景觀，使村莊呈現(xiàn)出良好的村莊面貌，同時(shí)對(duì)周邊情況帶來(lái)積極的影響。 第四節(jié) 生態(tài)效益 新農(nóng)村建設(shè)完成后，首先生活垃圾，污水得到合理處理。結(jié)合規(guī)?；ㄔO(shè)“四位一體”新能源利用工程的實(shí)施農(nóng)戶不需要社會(huì)管理體系介入 ，直接將通過(guò)“四位一體” 模式，將秸稈、糞便變廢為寶，化害為利，解決環(huán)境污染問(wèn)題。其次，新農(nóng)村各項(xiàng)設(shè)施完成后，將實(shí)現(xiàn)綠地面積增加，促進(jìn)生態(tài)系統(tǒng)的改善，形成一個(gè)較完整的農(nóng)業(yè)生態(tài)循環(huán)系統(tǒng)。