【正文】 史然 制票 王燦領 料 單0211242貨號品 名規(guī)格單位數(shù)量單 價金額萬千百十元角分鋼材噸15第三聯(lián) 記賬負責人倉 庫李華負責人出 庫崔方記賬白怡合 計收貨單位生產車間 2007年12月9日 類別_______編號________收 料 單0030955單位名稱 2007年 12 月15日 收料單位 品 名規(guī) 格單位數(shù)量單 價金額萬千百十元角第三聯(lián) 記賬分鋼材噸1428604004000合計4004000負責人 張同 收料員 史然 制票 王燦領 料 單0211248收貨單位 生產車間 2007年12 月 16 日 類別_______編號__________貨號品 名規(guī)格單位數(shù)量單 價金額萬千百十元角分鋼材噸16第三聯(lián) 記賬負責人倉 庫李華負責人出 庫崔方記賬白怡合 計收 料 單0030950單位名稱 2007年 12 月27日 收料單位 品 名規(guī) 格單位數(shù)量單 價金額萬千百十元角第三聯(lián) 記賬分鋼材噸1728834901100合計4901100負責人 張同 收料員 史然 制票 王燦收 料 單0030962單位名稱 2007年 12 月28日 收料單位 品 名規(guī) 格單位數(shù)量單 價金額萬千百十元角第三聯(lián) 記賬分鋼材噸528981449000合計1449000負責人 張同 收料員 史然 制票 王燦領 料 單0211253收貨單位生產車間 2007年12 月 30 日 類別_______編號___________貨號品 名規(guī)格單位數(shù)量單 價金額萬千百十元角分鋼材噸22第三聯(lián) 記賬負責人倉 庫李華負責人出 庫崔方記賬白怡合 計六、編制資產負債表、利潤表 （一）2007年12月31日有關總賬資料 單位：元賬戶名稱借方金額貸方金額賬戶金額借方金額貸方金額庫存現(xiàn)金 1,000短期借款50,000銀行存款810,000應付票據(jù)100,000其他貨幣資金9,745應付賬款900,000交易性金融資產100,000預收賬款53,800應收票據(jù)20,000應付職工薪酬180,000應收賬款490,000應交稅費105,344預付賬款100,000應付利息6,600應收利息20,000應付股利32,應收股利80,000其他應付款50,000其他應收款5,000長期借款其中：將于一年內到期的長期借款1,000,000500,000壞賬準備11,800應付債券160,000在途物資147,000實收資本3,000,000原材料1,500,000資本公積330,000周轉材料210,000盈余公積1,386, 庫存商品617,700未分配利潤 701,長期股權投益300,000長期股權投資減值準備50,000固定資產2,693,000累計折舊320,000固定資產減值準備80,000在建工程674,000無形資產680,000累計攤銷40,000無形資產減值準備100,000長期待攤費用其中：將在一年內攤銷的費用200,000 50,000(二)2007年12月31日有關明細賬資料 單位：元賬戶借方貸方賬戶借方貸方應收賬款春花公園1,000,000夏荷公司600,000應付賬款中聯(lián)公司620,000方正公司720,000秋實公司590,000冬季公司500,000園通公司800,000預付賬款申通公司200,000本誠公司113,000預收賬款漢園公司150,000保方公司170,000同方公司13,000嘉禾公司33,800壞賬準備——應收賬款 11,800（三）2007年12月有關賬戶發(fā)生額資料 單位：元賬戶名稱1至12月份累計發(fā)生額借方發(fā)生額貸方發(fā)生額主營業(yè)務收入79,744,000其他業(yè)務收入572,000投資收益178,000營業(yè)外收入39,000公允價值變動損益104,000主營業(yè)務成本61,020,000其他業(yè)務成本454,000營業(yè)稅金及附加219,280銷售費用332,150管理費用281,800資產減值損失2,730,000營業(yè)外支出114,800所得稅費用5,130,（四）結轉本年損益 （五）按凈利潤的10%計提盈余公積金、5%計提公益金，向投資者分派利潤8,200,000元（六）結轉未分配利潤。（七）編制資產負債表，利潤表附：2007年資產負債表年初余額資 產 負 債 表 會企01表編制單位： 年 月 日 單位：元資產期末余額年初余額負債和所有者權益（或股東權益）期末余額年初余額流動資產：　　流動負債：　　貨幣資金　　720,745短期借款　　80,000交易性金融資產　　200,000交易性金融負債　　應收票據(jù)　　40,000應付票據(jù)　　90,000應收賬款　　1,708,200應付賬款　　1,363,000預付款項　　433,000預收款項　　1,058,000應收利息　　10,000應付職工薪酬　　80,000應收股利　　70,000應交稅費　　95,344其他應收款　　25,000應付利息　　5,400存貨　　2,874,700應付股利　　43,216一年內到期的非流動性資產　　其他應付款　　流動資產合計　　6,081,645一年內到期的非流動負債　　非流動性資產：　　流動負債合計　　2,814,960可供出售金融資產　　非流動流動負債：　　持有至到期投資　　長期借款　　1,000,000長期應收款　　應付債券　　160,000長期股權投資　　350,000長期應付款　　投資性房地產　　專項應付款　　固定資產　　2,003,000預計負債　　在建工程　　774,000遞延所得稅負債　　工程物資　　其他非流動負債　　固定資產清理　　非流動負債合計　　1,160,000生產性生物資產　　負債合計　　3,974,960油氣資產　　所有者權益（或股東權益）：　　無形資產　　520,000實收資本（或股本）　　3,000,000開發(fā)支出　　資本公積　　230,000商譽　　減：庫存股　　長期待攤費用　　230,000盈余公積　　2,653,685遞延所得稅資產　　未分配利潤　　100,000其他非流動資產　　所有者權益（或股東權益）合計　　5,983,685非流動資產合計　　3,877,000　　　資產總計9,958,645負債和所有者權益（或股東權益）總計9,958,645初級會計電算化技能測試樣卷第一部分：采用Excel進行會計常用表格的編輯與生成圖表一、基本工資表如下 輝煌公司員工工資統(tǒng)計表人員編號姓名部門人員類別應發(fā)合計扣款合計實發(fā)工資0101李廠辦廠辦管理人員10700201劉運輸運輸科管理人員870130301王鑄鋼鑄鋼車間管理人員92060302劉鑄綱鑄鋼車間生產人員92060303張鑄鋼鑄鋼車間生產人員1370320401王鍛壓鍛壓車間管理人員92060402李鍛壓鍛壓車間生產人員92060403張鍛壓鍛壓車間生產人員92060501王金工金工車間管理人員1020110502李金工金工車間生產人員92060503張金工金工車間生產人員92060601王機裝機裝車間管理人員10700602李機裝機裝車間生產人員92060603張機裝機裝車間生產人員92060701王結構結構車間管理人員1020110702李結構結構車間生產人員92060703張結構結構車間生產人員92060801王動力動力車間管理人員10200802李動力動力車間輔助生產人員92060803張動力動力車間輔助生產人員9206090101李供應供應一科管理人員870090102王供應供應一科管理人員970090201劉供應供應二科管理人員870090202楊供應供應二科管理人員9206100101許本銷本地銷售科管理人員870100102陳本銷本地銷售科管理人員9206100103游本銷本地銷售科管理人員870