【正文】 貨經(jīng)紀(jì)公司等類(lèi)性質(zhì)的企業(yè)本項(xiàng)填0。支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金113根據(jù)現(xiàn)金流量表對(duì)應(yīng)“支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金”行次填寫(xiě)。支付的增值稅款114根據(jù)現(xiàn)金流量表有關(guān)項(xiàng)目分析計(jì)算填寫(xiě)。支付的所得稅款支付的增值稅款115110根據(jù)現(xiàn)金流量表有關(guān)項(xiàng)目分析計(jì)算填寫(xiě)。根據(jù)現(xiàn)金流量表有關(guān)項(xiàng)目分析計(jì)算填寫(xiě)。支付的除增值稅、所得稅以外的其他稅費(fèi)支付的所得稅款116111根據(jù)現(xiàn)金流量表有關(guān)項(xiàng)目分析計(jì)算填寫(xiě)。根據(jù)現(xiàn)金流量表有關(guān)項(xiàng)目分析計(jì)算填寫(xiě)。經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~(117=108111)支付的除增值稅、所得稅以外的其他稅費(fèi)117112根據(jù)現(xiàn)金流量表對(duì)應(yīng)“經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~”行次填寫(xiě)。根據(jù)現(xiàn)金流量表有關(guān)項(xiàng)目分析計(jì)算填寫(xiě)。投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~(113=104107)118113根據(jù)現(xiàn)金流量表對(duì)應(yīng)“投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~”行次填寫(xiě)。根據(jù)現(xiàn)金流量表對(duì)應(yīng)“經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~”行次填寫(xiě)?；I資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~119114根據(jù)現(xiàn)金流量表對(duì)應(yīng)“籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~”行次填寫(xiě)。根據(jù)現(xiàn)金流量表對(duì)應(yīng)“投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~”行次填寫(xiě)。匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~120115根據(jù)現(xiàn)金流量表對(duì)應(yīng)“匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響”行次填寫(xiě)。根據(jù)現(xiàn)金流量表對(duì)應(yīng)“籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~”行次填寫(xiě)?，F(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額(121=117amp。120)匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響121116根據(jù)現(xiàn)金流量表對(duì)應(yīng)“現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額”行次填寫(xiě)。根據(jù)現(xiàn)金流量表對(duì)應(yīng)“匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響”行次填寫(xiě)?，F(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額(117=113amp。116)117根據(jù)現(xiàn)金流量表對(duì)應(yīng)“現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額”行次填寫(xiě)。三、《全國(guó)重點(diǎn)稅源企業(yè)貨物勞務(wù)納稅信息表》（貨物勞務(wù)表）《全國(guó)重點(diǎn)稅源企業(yè)貨物勞務(wù)納稅信息表》是記錄和反映重點(diǎn)稅源監(jiān)管企業(yè)以貨物勞務(wù)為對(duì)象的稅收繳納情況的報(bào)表，共計(jì)2931項(xiàng)指標(biāo)，填報(bào)要求如下：，共列了涉及增值稅、消費(fèi)稅、和營(yíng)業(yè)稅和資源稅的2931項(xiàng)指標(biāo)，各項(xiàng)指標(biāo)均應(yīng)按貨物或勞務(wù)分別填寫(xiě)。“貨物勞務(wù)名稱(chēng)”欄和“貨物勞務(wù)代碼”行(0行)應(yīng)按《全國(guó)重點(diǎn)稅源監(jiān)管企業(yè)貨物勞務(wù)代碼表》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)貨物勞務(wù)代碼表)所規(guī)定的貨物勞務(wù)名稱(chēng)和貨物勞務(wù)代碼分別填寫(xiě)，不得更改，貨物勞務(wù)代碼由貨物勞務(wù)大類(lèi)代碼和明細(xì)代碼組成，共45位。，包括免征增值稅、消費(fèi)稅、營(yíng)業(yè)稅的貨物或勞務(wù)，但企業(yè)既有免稅的軍用貨物或勞務(wù)，又有應(yīng)稅的民用貨物或勞務(wù)的，只填報(bào)民用貨物或勞務(wù)的數(shù)據(jù)。，企業(yè)發(fā)生貨物勞務(wù)代碼表中所列貨物和勞務(wù)較多而一套表格填寫(xiě)不完的，可續(xù)填數(shù)張表格。一戶企業(yè)中屬相同貨物勞務(wù)代碼的貨物勞務(wù)，必須合并在一起填入相應(yīng)貨物勞務(wù)代碼的行列內(nèi)，表中不能出現(xiàn)兩個(gè)及兩個(gè)以上相同的貨物勞務(wù)代碼。，企業(yè)自產(chǎn)自用的部分不作為一個(gè)貨物來(lái)調(diào)查，僅調(diào)查最終貨物的有關(guān)數(shù)據(jù)。，除“消費(fèi)稅稅率(%)”(19行)和“營(yíng)業(yè)稅稅率（%）”（26行）為百分?jǐn)?shù)，其他項(xiàng)目指標(biāo)的金額單位均為萬(wàn)元。，除“消費(fèi)稅單位稅額（元）”(18行)的數(shù)據(jù)可填寫(xiě)小數(shù)外，其他指標(biāo)數(shù)據(jù)均應(yīng)四舍五入，不得填寫(xiě)成小數(shù)(或?qū)懗伞?00”)，三位數(shù)字之間不要書(shū)寫(xiě)分節(jié)號(hào)，以防止錯(cuò)誤錄入。8..征收消費(fèi)稅的貨物必須填報(bào)03表,其他貨物和勞務(wù)是否填報(bào),由各省根據(jù)稅源監(jiān)管工作的需要自定。XX年重點(diǎn)稅源03表項(xiàng) 目行次產(chǎn)品（項(xiàng)目）名稱(chēng)填 表 說(shuō) 明一、貨物勞務(wù)代碼0根據(jù)企業(yè)的貨物勞務(wù)在貨物勞務(wù)表中所對(duì)應(yīng)的45位數(shù)代碼填寫(xiě)。計(jì)量單位指與所填寫(xiě)貨物勞務(wù)對(duì)應(yīng)的計(jì)量單位。二、 產(chǎn)品產(chǎn)量、銷(xiāo)量(月報(bào),根據(jù)消費(fèi)稅申報(bào)表或其他統(tǒng)計(jì)報(bào)表填寫(xiě))填寫(xiě)的貨物范圍僅限于貨物勞務(wù)表中“計(jì)量單位”欄標(biāo)有計(jì)量單位的工業(yè)生產(chǎn)的貨物。貨物勞務(wù)表中“計(jì)量單位”欄未標(biāo)出計(jì)量單位的貨物，“年初產(chǎn)品庫(kù)存量”（1行）、“產(chǎn)品產(chǎn)量”(2行)、“產(chǎn)品銷(xiāo)量”（3行）、“其中：“出口產(chǎn)品銷(xiāo)量”(4行)和“期末產(chǎn)品庫(kù)存量”（5行）均一律填“0”。期初產(chǎn)品庫(kù)存量1指期初產(chǎn)成品的庫(kù)存數(shù)量。產(chǎn)品產(chǎn)量2指企業(yè)本期生產(chǎn)的產(chǎn)品數(shù)量，對(duì)于貨物勞務(wù)表所列征收資源稅的礦產(chǎn)品，應(yīng)填寫(xiě)本年度生產(chǎn)或銷(xiāo)售的礦產(chǎn)品原礦數(shù)量，精礦數(shù)量換算原礦數(shù)量時(shí)， 可按選礦比加損失率換算。產(chǎn)品銷(xiāo)量（3=4）3指企業(yè)本期內(nèi)實(shí)際銷(xiāo)售貨物的數(shù)量，包括視同銷(xiāo)售貨物的數(shù)量，對(duì)于貨物勞務(wù)表所列征收資源稅的礦產(chǎn)品，應(yīng)填寫(xiě)本年度生產(chǎn)或銷(xiāo)售的礦產(chǎn)品原礦數(shù)量，精礦數(shù)量換算原礦數(shù)量時(shí)，可按選礦比加損失率換算。其中：出口產(chǎn)品銷(xiāo)量4指企業(yè)本期內(nèi)實(shí)際出口貨物的數(shù)量，對(duì)于貨物勞務(wù)表所列征收資源稅的礦產(chǎn)品，應(yīng)填寫(xiě)本期生產(chǎn)或銷(xiāo)售的礦產(chǎn)品原礦數(shù)量，精礦數(shù)量換算原礦數(shù)量時(shí)，可按選礦比加損失率換算。期末產(chǎn)品庫(kù)存量（5=1+23）5指期末產(chǎn)成品的庫(kù)存數(shù)量。項(xiàng) 目行次產(chǎn)品（項(xiàng)目）名稱(chēng)填 表 說(shuō) 明產(chǎn)品平均銷(xiāo)售價(jià)格（元）6指當(dāng)期銷(xiāo)售貨物（或提供勞務(wù)）代碼相同的貨物（或勞務(wù)）的平均價(jià)格。三、增值稅有關(guān)指標(biāo)(月報(bào),根據(jù)增值稅申報(bào)表填寫(xiě))6填寫(xiě)時(shí)，貨物和勞務(wù)的分類(lèi)可參考全年匯總的增值稅納稅申報(bào)表“本期銷(xiāo)項(xiàng)稅額”欄“貨物或應(yīng)稅勞務(wù)名稱(chēng)”項(xiàng)目填寫(xiě)。按適用稅率征收增值稅貨物及勞務(wù)的銷(xiāo)售額77根據(jù)01企業(yè)表第1第3行的填報(bào)口徑分別按貨物或勞務(wù)分析計(jì)算填列。簡(jiǎn)易征收辦法征收增值稅貨物的銷(xiāo)售額88根據(jù)01企業(yè)表第2第4行的填報(bào)口徑分別按貨物或勞務(wù)分析計(jì)算填列。免抵退稅辦法出口貨物的銷(xiāo)售額99根據(jù)01企業(yè)表第3第5行的填報(bào)口徑分別按貨物或勞務(wù)分析計(jì)算填列。免征增值稅貨物及勞務(wù)的銷(xiāo)售額1010根據(jù)01企業(yè)表第4第6行的填報(bào)口徑分別按貨物或勞務(wù)分析計(jì)算填列。本期銷(xiāo)項(xiàng)稅額1111根據(jù)01企業(yè)表第5第7行的填報(bào)口徑分別按貨物或勞務(wù)分析計(jì)算填列。其中： 適用17%稅率的銷(xiāo)項(xiàng)稅額1212根據(jù)01企業(yè)表第6第8行的填報(bào)口徑分別按貨物或勞務(wù)分析計(jì)算填列。適用13%稅率的銷(xiāo)項(xiàng)稅額1313根據(jù)01企業(yè)表第7第9行的填報(bào)口徑分別按貨物或勞務(wù)分析計(jì)算填列。適用 6％%、5%、4％%征收率的應(yīng)交稅額1414根據(jù)01企業(yè)表第8第10行的填報(bào)口徑分別按貨物或勞務(wù)分析計(jì)算填列。四、消費(fèi)稅有關(guān)指標(biāo)(月報(bào),根據(jù)消費(fèi)稅申報(bào)表填寫(xiě))本期內(nèi)銷(xiāo)貨物計(jì)征消費(fèi)稅的銷(xiāo)售額1515根據(jù)01企業(yè)表第320行的填報(bào)口徑分別按貨物分析計(jì)算填列。本期內(nèi)銷(xiāo)貨物免征消費(fèi)稅的銷(xiāo)售額1616根據(jù)01企業(yè)表第3133行的填報(bào)口徑分別按貨物分析計(jì)算填列。本期出口貨物免征消費(fèi)稅的銷(xiāo)售額1717根據(jù)01企業(yè)表第3234行的填報(bào)口徑分別按貨物分析計(jì)算填列。消費(fèi)稅單位稅額（元）1818根據(jù)貨物勞務(wù)表中所對(duì)應(yīng)貨物經(jīng)主管?chē)?guó)稅機(jī)關(guān)核定適用的消費(fèi)稅單位稅額填寫(xiě)。消費(fèi)稅稅率（%）1919根據(jù)貨物勞務(wù)表中所對(duì)應(yīng)貨物經(jīng)主管?chē)?guó)稅機(jī)關(guān)核定適用的消費(fèi)稅稅率填寫(xiě)。按規(guī)定稅率(稅額)計(jì)算的應(yīng)交消費(fèi)稅額(20=1519+318)2020按指標(biāo)所列公式計(jì)算填寫(xiě)。本期按政策規(guī)定減征的消費(fèi)稅額2121根據(jù)01企業(yè)表第3537行的填報(bào)口徑分別按貨物分析計(jì)算填列。本期因外購(gòu)或委托加工消費(fèi)品應(yīng)扣除的消費(fèi)稅額2222根據(jù)01企業(yè)表第3638行的填報(bào)口徑分別按貨物分析計(jì)算填列。本期應(yīng)繳消費(fèi)稅額(23=202122)2323按指標(biāo)所列公式計(jì)算填寫(xiě)?；蚋鶕?jù)企業(yè)表第40行的填報(bào)口徑分別按貨物分析計(jì)算填列。五、營(yíng)業(yè)稅有關(guān)指標(biāo)(金融行業(yè)季報(bào)，其他行業(yè)月報(bào))本期計(jì)征營(yíng)業(yè)稅的收入2424根據(jù)01企業(yè)表第4345行的填報(bào)口徑分別按勞務(wù)項(xiàng)目分析計(jì)算填列。本期政策規(guī)定允許扣除的營(yíng)業(yè)額2根據(jù)01表第46行的填報(bào)口徑分別按勞務(wù)項(xiàng)目分析計(jì)算填列。營(yíng)業(yè)稅稅率（%）26按照貨物勞務(wù)表中規(guī)定的法定稅率填報(bào)。同一營(yíng)業(yè)稅勞務(wù)適用多檔稅率時(shí)，本項(xiàng)目按加權(quán)平均稅率填寫(xiě)，并可保留兩位小數(shù)。按規(guī)定稅率計(jì)算的應(yīng)繳營(yíng)業(yè)稅額（26=2325）27按指標(biāo)所列公式計(jì)算填寫(xiě)。按政策規(guī)定減免的營(yíng)業(yè)稅額28根據(jù)01表第48行的填報(bào)口徑分別按勞務(wù)項(xiàng)目分析計(jì)算填列。本期應(yīng)繳營(yíng)業(yè)稅額（29=2728）29按指標(biāo)所列公式計(jì)算填寫(xiě)。項(xiàng) 目行次產(chǎn)品（項(xiàng)目）名稱(chēng)填 表 說(shuō) 明本期政策規(guī)定允許扣除的營(yíng)業(yè)額25根據(jù)企業(yè)表第48行的填報(bào)口徑分別按勞務(wù)項(xiàng)目分析計(jì)算填列。營(yíng)業(yè)稅稅率（%）26按照貨物勞務(wù)表中規(guī)定的法定稅率填報(bào)。同一營(yíng)業(yè)稅勞務(wù)適用多檔稅率時(shí)，本項(xiàng)目按加權(quán)平均稅率填寫(xiě)，并可保留兩位小數(shù)。按規(guī)定稅率計(jì)算的應(yīng)繳營(yíng)業(yè)稅額（27=2426）27按指標(biāo)所列公式計(jì)算填寫(xiě)。按政策規(guī)定減免的營(yíng)業(yè)稅額28根據(jù)企業(yè)表第51行的填報(bào)口徑分別按勞務(wù)項(xiàng)目分析計(jì)算填列。本期應(yīng)繳營(yíng)業(yè)稅額（29=2728）29按指標(biāo)所列公式計(jì)算填寫(xiě)，或按照企業(yè)表第53行的填報(bào)口徑分別按勞務(wù)項(xiàng)目分析計(jì)算填列。六、資源稅有關(guān)指標(biāo)(月報(bào),根據(jù)消費(fèi)稅申報(bào)表填寫(xiě))資源稅單位稅額（元）30根據(jù)貨物勞務(wù)表中所對(duì)應(yīng)貨物經(jīng)主管地稅機(jī)關(guān)核定適用的資源稅稅率填寫(xiě)。應(yīng)交資源稅31是指納稅人應(yīng)繳資源稅產(chǎn)品的課稅數(shù)量與適用稅額標(biāo)準(zhǔn)的乘積，或按照本期納稅申報(bào)表中有關(guān)項(xiàng)目的數(shù)據(jù)分析填列。15 / 1