【正文】 ）13￥ 加： 營(yíng)業(yè)外收入14　 減：營(yíng)業(yè)外支出15　四、利潤(rùn)總額（虧損以“”號(hào)填列）16￥ 減：所得稅費(fèi)用17￥ 五、凈利潤(rùn)（凈虧損以“”號(hào)填列）18￥ 備注：：銷項(xiàng)稅率按17%計(jì)算，原料進(jìn)項(xiàng)按17%計(jì)算，其它輔助材料動(dòng)力按17%計(jì)算（其中國(guó)稅=（營(yíng)業(yè)總收入/）*，地稅=國(guó)稅*10%）；%（此處不用計(jì)算），城建稅7%，教育附加稅4%（城建/附加稅=國(guó)稅*（7%+4%））；%計(jì)算。（1）達(dá)產(chǎn)年平均營(yíng)業(yè)收入￥11,（2）增值稅￥1,（增值地稅+國(guó)稅）（3）城建稅金及教育附加費(fèi)￥（4）達(dá)產(chǎn)年利潤(rùn)總額￥2,，所得稅￥，凈利潤(rùn)￥1,，總利潤(rùn)表 編制單位：智能監(jiān)控組件車間 + 熱水器車間 單位：人民幣(萬(wàn)元) 項(xiàng) 目行次本年數(shù)一、營(yíng)業(yè)總收入1￥11, 其中：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入2￥11, 其他營(yíng)業(yè)務(wù)收入3　二、營(yíng)業(yè)總成本4￥9, 其中：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本5￥6, 其他業(yè)務(wù)成本6　 增值稅（國(guó)稅+地稅）7￥1, 城建稅金及教育附加費(fèi)7￥ 銷售費(fèi)用8￥ 管理費(fèi)用9￥ 財(cái)務(wù)費(fèi)用（收益以“”號(hào)填列）10￥ 投資收益（損失以“”號(hào)填列）13　三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)（虧損以“”號(hào)填列）15￥2, 加： 營(yíng)業(yè)外收入16　 減：營(yíng)業(yè)外支出17　四、利潤(rùn)總額（虧損以“”號(hào)填列）19￥2, 減：所得稅費(fèi)用20￥ 五、凈利潤(rùn)（凈虧損以“”號(hào)填列）21￥1, 備注：：銷項(xiàng)稅率按17%計(jì)算，原料進(jìn)項(xiàng)按17%計(jì)算，其它輔助材料動(dòng)力按17%計(jì)算（其中國(guó)稅=（營(yíng)業(yè)總收入/）*，地稅=國(guó)稅*10%）；%（此處不用計(jì)算），城建稅7%，教育附加稅4%（城建/附加稅=國(guó)稅*（7%+4%））；%計(jì)算。（詳見(jiàn)上圖表）達(dá)產(chǎn)年平均生產(chǎn)能力利用率盈虧平衡點(diǎn)為14%，其中真空管熱水器產(chǎn)量計(jì)盈虧平衡點(diǎn)：4,398套/a；鋁合金板式太陽(yáng)能熱水器產(chǎn)量計(jì)盈虧平衡點(diǎn)：4,398臺(tái)/a；智能監(jiān)控組件計(jì)盈虧平衡點(diǎn)：4,398套/a。，本項(xiàng)目投資回收期10個(gè)月/(不含半年建設(shè)期),盈虧平衡點(diǎn)14% 該項(xiàng)目建設(shè)投資￥，其中：設(shè)備投資￥1,。達(dá)產(chǎn)年投資回收期短，不含半年建設(shè)期，僅需10個(gè)月/。每年工廠可創(chuàng)利稅總額￥4, 萬(wàn)元/a,利潤(rùn)總額：￥1,投資回報(bào)率達(dá)到142%。（二）社會(huì)效益分析本項(xiàng)目屬于綠色能源產(chǎn)業(yè)，項(xiàng)目設(shè)備壽命周期內(nèi)可生產(chǎn)太陽(yáng)能管式和板式熱水器90萬(wàn)套，相當(dāng)于節(jié)煤9萬(wàn)噸，、減少二氧化碳排放19萬(wàn)噸。項(xiàng)目本身排放物主要是少量廢水和廢氣。工廠生產(chǎn)廢水為清洗、檢漏處理系統(tǒng)排水，該廢水經(jīng)廠內(nèi)污水處理站處理達(dá)標(biāo)后，可作為消防水池補(bǔ)充水和廠區(qū)綠化用水。玻璃管加工過(guò)程中有少量二氧化碳和水蒸汽排出，廢氣對(duì)大氣無(wú)污染物。固體廢物主要是不銹鋼切割腳料可回收利用。本項(xiàng)目建成后，既可以為社會(huì)創(chuàng)造新的勞動(dòng)就業(yè)機(jī)會(huì)，同時(shí)還帶動(dòng)其他相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展；還可以每年向國(guó)家上繳增值稅￥1,（增值國(guó)稅+增值地稅），上繳所得稅￥、營(yíng)業(yè)稅金及附加￥。本項(xiàng)目既發(fā)展了生產(chǎn),又保護(hù)了環(huán)境、節(jié)約了能源。不但使昆明恒宇惠源公司一躍成為太陽(yáng)能核心部件特種防二次污染水箱、智能化監(jiān)控部件及太陽(yáng)能熱水器的中型生產(chǎn)廠商，且產(chǎn)品技術(shù)將進(jìn)入全國(guó)領(lǐng)先水平。（三）應(yīng)用前景分析全綠色“新型智能化壁掛式太陽(yáng)能熱水器產(chǎn)業(yè)化開(kāi)發(fā)”成功，勢(shì)必成為太陽(yáng)能熱水器產(chǎn)品向家電智能化技術(shù)發(fā)展和節(jié)能建筑一體化的先驅(qū)，將有效的為解決節(jié)能技術(shù)與建筑一體化提供一種良好的方案，同時(shí)該產(chǎn)品提供的衛(wèi)生、清潔的熱水以及遠(yuǎn)程監(jiān)控功能對(duì)于快速變化的節(jié)能、節(jié)水要求的社會(huì)環(huán)境、為越來(lái)越渴望自動(dòng)化、智能化產(chǎn)品要求的高品質(zhì)、高收入生活階層，無(wú)凝帶來(lái)美好的選擇機(jī)會(huì)。此外，產(chǎn)品的市場(chǎng)銷售價(jià)格客觀的來(lái)說(shuō)，也處于中高收入階層承受力度的下限。從本公司在昆明市市級(jí)黨政機(jī)關(guān)辦公用房搬遷建設(shè)項(xiàng)目太陽(yáng)能熱水系統(tǒng)工程產(chǎn)品選擇過(guò)程（起初我公司產(chǎn)品并未被承建開(kāi)發(fā)商注意，但在該項(xiàng)目配套熱水器系統(tǒng)基本確定其他品牌后，政府監(jiān)督協(xié)調(diào)人員經(jīng)過(guò)昆明同類產(chǎn)品調(diào)查咨詢后發(fā)現(xiàn)擁有多項(xiàng)國(guó)家專利技術(shù)的‘恒宇惠源’太陽(yáng)能熱水器系統(tǒng)品牌的獨(dú)特之余，進(jìn)行了品質(zhì)、功能比較，發(fā)現(xiàn)本公司的全綠色太陽(yáng)能熱水器系列產(chǎn)品更能滿足該項(xiàng)目的技術(shù)要求，從而強(qiáng)制對(duì)標(biāo)書(shū)的基準(zhǔn)以本公司的標(biāo)準(zhǔn)為標(biāo)的，使得本公司獲得大半訂單。）中，我們發(fā)現(xiàn)：無(wú)論政府或是社會(huì)個(gè)體對(duì)于美好生活環(huán)境的要求與關(guān)注都是認(rèn)真而強(qiáng)烈的。本項(xiàng)目的實(shí)施，無(wú)凝迎合了時(shí)代進(jìn)步的要求，相對(duì)于同業(yè)界，將處于領(lǐng)先的位置，對(duì)于本公司的產(chǎn)業(yè)化發(fā)展計(jì)劃，提供了高端太陽(yáng)能熱水器產(chǎn)品的有力支持。隨著產(chǎn)銷規(guī)模的不斷擴(kuò)大，將對(duì)國(guó)家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展、環(huán)境保護(hù)、人民生活品質(zhì)的提高、政府的稅收做出更多、更大的貢獻(xiàn)。十一、項(xiàng)目投資預(yù)算概況（一）項(xiàng)目投資預(yù)算 本項(xiàng)目總投資金額為￥1,，以下渠道籌措： ￥； 2. 年度積累為￥； 3. 股東出資為￥； 4. 申請(qǐng)?jiān)颇鲜》枪兄平?jīng)濟(jì)暨中小企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金（技術(shù)創(chuàng)新）資助￥。（二）項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算預(yù)算科目總預(yù)算數(shù)（萬(wàn)元）其中：申請(qǐng)資助數(shù)（萬(wàn)元）備注⑴⑵⑶⑷一、來(lái)源預(yù)算合計(jì)￥1,￥　（一）申請(qǐng)科技項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)的資助￥￥?。ǘ┳曰I經(jīng)費(fèi)來(lái)源￥1,/見(jiàn)自籌證明材料其他財(cái)政撥款//　￥1,/　//　//　二、支出預(yù)算合計(jì)￥1,/?。ㄒ唬┤藛T費(fèi)￥/?。?附表1列示￥/（二）設(shè)備費(fèi)￥1,/?。ぃじ奖?列示 (1)單價(jià)5萬(wàn)元（含）以上的設(shè)備￥/　 (2)單價(jià)5萬(wàn)元以下的設(shè)備￥/　 ￥￥附表3列示（三）租賃費(fèi)//　租用儀器、設(shè)備費(fèi)用//　租用場(chǎng)地、試驗(yàn)基地費(fèi)用//?。ㄋ模┎牧腺M(fèi)￥￥附表5列示 ￥/　 ￥/　 ￥/　 ￥/　（五）燃料動(dòng)力費(fèi)￥/?。┰囼?yàn)外協(xié)費(fèi)￥￥　 ￥/附表61列示 　/?。ㄆ撸┘夹g(shù)引進(jìn)費(fèi)//　（八）差旅費(fèi)￥/附表7列示（九）會(huì)議費(fèi)￥/?。ㄊ┏霭?文獻(xiàn)/信息傳播/知識(shí)產(chǎn)權(quán)事務(wù)費(fèi)￥￥?。ㄊ唬﹦趧?wù)費(fèi)//?。ㄊ＜易稍冑M(fèi)￥￥　（十三）管理費(fèi)￥/　 、房屋使用　/　 、電、氣、消耗￥/　//　　/　?。ㄊ模┢渌M(fèi)用//　備注：　　　十二、項(xiàng)目可行性綜合評(píng)價(jià)（一） 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)項(xiàng)目按設(shè)計(jì)方案完成后，預(yù)計(jì)稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為142%，（10個(gè)月，不考慮建設(shè)期），投資利潤(rùn)率（未減所得稅）為163%，投資利稅率為 341% ，超過(guò)行業(yè)基準(zhǔn)水平。本項(xiàng)目投產(chǎn)方案合理，指標(biāo)測(cè)算真實(shí)可靠，財(cái)務(wù)分析可行。（二） 盈虧平衡分析（BEP）盈虧平衡點(diǎn)公式：固定成本/（銷售收入可變成本銷售稅金及附加）X100%=盈虧平衡點(diǎn)（）X100%=14%計(jì)算結(jié)果表明，該項(xiàng)目只要達(dá)到設(shè)計(jì)能力的14%企業(yè)就可保本經(jīng)營(yíng)。（三）敏感性分析本項(xiàng)目中總成本、銷售收入、變動(dòng)成本三方面發(fā)生變化對(duì)投資利潤(rùn)率的影響程度進(jìn)行敏感性分析。財(cái)務(wù)敏感性分析見(jiàn)下表。項(xiàng)目基本數(shù)據(jù)變化率%基本數(shù)據(jù)變化投資利潤(rùn)率(未減所得稅)基本方案　　　163%總成本￥9, 109, 96%10￥8, 231%銷售收入￥11, 10￥12,698 250%10￥10,390 77%變動(dòng)成本 10￥ 161%10￥ 166%上述分析表明，投資利潤(rùn)率指標(biāo)受總成本、銷售收入、變動(dòng)成本均有不同影響，其中銷售收入的影響最大，當(dāng)其不利的變化均降10%，而總投資不變的情況下，投資利潤(rùn)率降低86%左右，因此，本項(xiàng)目的敏感性因素為銷售收入，應(yīng)采取妥善措施，對(duì)這個(gè)因素加以控制。（四）效益評(píng)價(jià) 本項(xiàng)目預(yù)期建成年產(chǎn)全綠色新型智能化壁掛式太陽(yáng)能熱水器6萬(wàn)套；生產(chǎn)線建設(shè)安排實(shí)用，產(chǎn)品技術(shù)及工藝技術(shù)方案先進(jìn)、經(jīng)濟(jì)合理，產(chǎn)品具有良好的發(fā)展基礎(chǔ)和擴(kuò)展空間。本項(xiàng)目生產(chǎn)線建設(shè)能很好滿足產(chǎn)品生產(chǎn)需要，原材料供應(yīng)渠道暢通，企業(yè)生產(chǎn)水、電、氣均能保證供應(yīng)，該項(xiàng)目嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家環(huán)境保護(hù)要求，生產(chǎn)線建設(shè)不會(huì)對(duì)環(huán)境造成危害。通過(guò)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)，本項(xiàng)目全部投資回收期10個(gè)月/、盈虧平衡點(diǎn)14%等主要評(píng)價(jià)指標(biāo)均較好。綜合上述，經(jīng)過(guò)可行性研究，本項(xiàng)目建設(shè)在產(chǎn)品方案、市場(chǎng)前景、技術(shù)方案和經(jīng)濟(jì)效益幾方面均是可行的，具有顯著的社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益，利國(guó)利民。同時(shí)，本項(xiàng)目的完成，將使昆明恒宇惠源科技有限公司‘恒宇’牌全綠色太陽(yáng)能熱水器系列產(chǎn)品保持在節(jié)能與建筑一體化市場(chǎng)領(lǐng)先地位，對(duì)于擴(kuò)大云南太陽(yáng)能熱水器產(chǎn)品在全國(guó)的市場(chǎng)推廣具有積極的示范效應(yīng)。建議給予立項(xiàng)支持，使項(xiàng)目盡快順利實(shí)施。建議做好本項(xiàng)目前期的項(xiàng)目審批及完善工作,加大市場(chǎng)開(kāi)發(fā)和技術(shù)設(shè)備的選擇工作,以期獲得投資效益的最大化 。同時(shí),。十三、項(xiàng)目承擔(dān)單位意見(jiàn)云南省科技廳：根據(jù)貴廳有關(guān)要求，我單位昆明恒宇惠源科技有限公司（承擔(dān)單位全稱）作為項(xiàng)目申請(qǐng)方，申報(bào)2010年云南省非公有制經(jīng)濟(jì)暨中小企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金（技術(shù)創(chuàng)新）項(xiàng)目，項(xiàng)目全稱“新型智能化壁掛式太陽(yáng)能熱水器產(chǎn)業(yè)化開(kāi)發(fā)”。請(qǐng)貴廳予以受理評(píng)審。我方承諾：1．所提交申報(bào)材料中的所有陳述、文件、證明，均合法真實(shí)可靠，無(wú)虛假不實(shí)內(nèi)容。2．積極配合貴廳或貴廳委托的有關(guān)機(jī)構(gòu)開(kāi)展的調(diào)研、評(píng)審等工作。3．如申請(qǐng)項(xiàng)目獲準(zhǔn)立項(xiàng)，將按照申請(qǐng)材料中的內(nèi)容落實(shí)項(xiàng)目實(shí)施所需的配套經(jīng)費(fèi)及相關(guān)實(shí)施條件。4．愿意遵守云南省科技計(jì)劃項(xiàng)目管理的其他有關(guān)規(guī)定。項(xiàng)目承擔(dān)單位全稱：昆明恒宇惠源科技有限公司（公章）承擔(dān)單位負(fù)責(zé)人： 李韜鵬 （簽章）項(xiàng)目負(fù)責(zé)人： 李韜鵬 （簽章） 2010年 04月 19日十四、科技主管部門(mén)意見(jiàn)云南省科技廳：該項(xiàng)目符合“2010年云南省非公有制經(jīng)濟(jì)暨中小企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金（技術(shù)創(chuàng)新）項(xiàng)目申報(bào)”要求，經(jīng)審查，項(xiàng)目申報(bào)材料內(nèi)容屬實(shí)，符合申報(bào)條件，同意推薦申報(bào)。作為該項(xiàng)目申報(bào)單位的科技主管部門(mén)，我方將協(xié)助貴廳做好在項(xiàng)目申報(bào)、評(píng)審過(guò)程中的相關(guān)管理工作。 科技主管部門(mén)全稱 昆明市西山區(qū)科技局 （公章） 2010年04月19日十五、附件（一）前期工作總結(jié)（二）云南省科技計(jì)劃項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)預(yù)算表（三）承擔(dān)單位組織機(jī)構(gòu)代碼證復(fù)印件，（四）企業(yè)承擔(dān)單位應(yīng)再提供法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件和經(jīng)審計(jì)的上年度財(cái)務(wù)報(bào)表。（五）自籌資金證明文件（六）專利授權(quán)書(shū)（5份）（七）省著名商標(biāo)證書(shū)（八）鑒定檢測(cè)報(bào)告，技術(shù)檢測(cè)報(bào)告；技術(shù)、試驗(yàn)工作報(bào)告；用戶使用意見(jiàn)；獲獎(jiǎng)證書(shū)等等 （九）項(xiàng)目相關(guān)相片