【正文】 機(jī)構(gòu)為了對全廠職工安全衛(wèi)生進(jìn)行監(jiān)督管理和教育，將設(shè)專門的安全環(huán)保部門。制定企業(yè)安全生產(chǎn)操作規(guī)程，健全制度，加強(qiáng)管理。為工人配備必要的防護(hù)用品，如口罩、手套、絕緣鞋、防噪音耳塞等勞保用品。 工業(yè)衛(wèi)生項(xiàng)目的施工建設(shè)應(yīng)遵守《建設(shè)項(xiàng)目（工程）勞動安全衛(wèi)生監(jiān)察規(guī)定》和《建設(shè)項(xiàng)目（工程）職業(yè)安全衛(wèi)生設(shè)施和技術(shù)措施驗(yàn)收辦法》等勞動安全衛(wèi)生監(jiān)察的相關(guān)辦法。 消防本項(xiàng)目防火等級為丁類，建筑物耐火等級為二級。廠區(qū)室外消防水量15L/s，室內(nèi)消防水量20L/s，火災(zāi)持續(xù)時間按2 小時計算，消防用水量為252m3/次，配以消防水泵及消防給水管網(wǎng)和消火栓。本項(xiàng)目各車間室內(nèi)均設(shè)室內(nèi)消火栓系統(tǒng)，并配備干式滅火器。消防管網(wǎng)布置成環(huán)狀，管道直徑DN=150mm，由兩臺消防水泵向管網(wǎng)輸水，設(shè)置符合《室外給水設(shè)計規(guī)范》(GB50013)的有關(guān)規(guī)定。沿道路設(shè)置室外地下式消防栓，間距不大于120m，設(shè)有DN100 和DN65 的栓口。本工程建300m3 消防水池1 座，安裝DFSG100400B/4/ 型（Q=83m3/h、H=38m、P=）多級立式消防水泵2臺，用1備1，可滿足消防用水需要。第十一章 組織機(jī)構(gòu)與人力資源配置 組織機(jī)構(gòu)本項(xiàng)目由呂梁市離石區(qū)騰達(dá)新型節(jié)能建材有限公司負(fù)責(zé)承建，項(xiàng)目建成投產(chǎn)后實(shí)行由董事會領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制?？偨?jīng)理負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會通過的各項(xiàng)決議，組織領(lǐng)導(dǎo)公司的生產(chǎn)經(jīng)營和管理工作。企業(yè)組織機(jī)構(gòu)如下：總經(jīng)理辦公室財務(wù)部生產(chǎn)部供銷部后勤部生產(chǎn)車間設(shè)備部質(zhì)檢部董事長 人力資源配置 生產(chǎn)作業(yè)班次本項(xiàng)目年工作日為270天，生產(chǎn)工人為三班工作制，每班工作8小時；辦公室、管理部門等實(shí)行白班工作制（兼值班制）。 勞動定員本項(xiàng)目勞動定員20人，其中：管理人員2人，技術(shù)人員5人，生產(chǎn)及輔助生產(chǎn)人員13人。 職工工資福利根據(jù)當(dāng)?shù)毓べY水平，確定職工年平均工資福利為24000 元/年（其中含保險、福利等項(xiàng)）。 員工來源及招聘方案本項(xiàng)目所需管理人員、技術(shù)人員，優(yōu)先選用原有公司職工，不足時向社會招聘。 培訓(xùn)計劃本項(xiàng)目擁有較為先進(jìn)的生產(chǎn)設(shè)備和生產(chǎn)流程，技術(shù)水平較高，生產(chǎn)人員和管理人員(包括技術(shù)人員)必須具備較強(qiáng)的工作能力，因此需在該項(xiàng)目投產(chǎn)之前，進(jìn)行必要的人員培訓(xùn)工作。對主要生產(chǎn)工段的工人、部分技術(shù)人員進(jìn)行較系統(tǒng)的專業(yè)理論知識培訓(xùn)的同時，還需要派他們到同類型的先進(jìn)廠家進(jìn)行跟班培訓(xùn)1個月左右。對一般生產(chǎn)工段的巡檢工可派到同類型生產(chǎn)廠進(jìn)行跟班培訓(xùn)，同時對他們進(jìn)行一般理論知識、操作技能、安全技術(shù)等方面的培訓(xùn)，培訓(xùn)時間半個月。在試生產(chǎn)和投產(chǎn)初期，可招聘有經(jīng)驗(yàn)的技術(shù)骨干和專家來廠指導(dǎo)。第十二章 項(xiàng)目工期及實(shí)施進(jìn)度 編制依據(jù)和原則項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容及承擔(dān)單位的要求；項(xiàng)目建設(shè)的常規(guī)步驟及法定程序；項(xiàng)目具體建設(shè)內(nèi)容的實(shí)際工作進(jìn)度及情況；項(xiàng)目審批部門的統(tǒng)籌工作計劃。本項(xiàng)目建設(shè)期擬定為8個月。本項(xiàng)目建設(shè)期要進(jìn)行地質(zhì)勘查，并開展施工圖設(shè)計。待施工圖完成后即可進(jìn)行土建施工，并在此過程中完成設(shè)備考察、訂購，以保證設(shè)備質(zhì)量并按期到貨。在建設(shè)期間應(yīng)優(yōu)先建設(shè)主要生產(chǎn)車間，在依次進(jìn)行設(shè)備安裝、調(diào)試，然后投入試生產(chǎn)，最終正式投產(chǎn)。 實(shí)施進(jìn)度安排項(xiàng)目實(shí)施分為三個階段：前期準(zhǔn)備階段，項(xiàng)目實(shí)施階段，項(xiàng)目完成階段。前期準(zhǔn)備階段包括：可研編制、初步設(shè)計及審批。該階段安排工期為1個月。項(xiàng)目實(shí)施階段：工程設(shè)計、設(shè)備訂貨、土建施工、設(shè)備安裝調(diào)試。該階段安排工期為5個月。項(xiàng)目完成階段：人員培訓(xùn)、試生產(chǎn)、正試投產(chǎn)。該階段安排工期為2個月。為節(jié)省工期，以上各實(shí)施階段在工期安排上有重疊。 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度詳見項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表序號　月2012年實(shí)施內(nèi)容　345678910111前期準(zhǔn)備　　　　　　　　　　2工程設(shè)計　　　　　　　　　　3設(shè)備采購　　　　　　　　　　4土建施工　　　　　　　　　　5設(shè)備安裝調(diào)試　　　　　　　　　6人員培訓(xùn)　　　　　　　　　　7試生產(chǎn)　　　　　　　　　　第十三章 投資估算及資金籌措 項(xiàng)目總投資。其中：，鋪底流動資金78萬元。 總投資估算范圍本項(xiàng)目總投資估算包括生產(chǎn)車間、設(shè)備購置等；工程建設(shè)其它費(fèi)用、預(yù)備費(fèi)用、鋪底流動資金等投資。 總投資估算依據(jù)《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》（第三版）；《基本建設(shè)財務(wù)管理規(guī)定》(財建[2002]394 號)；《機(jī)電產(chǎn)品報價手冊》；其它相關(guān)服務(wù)費(fèi)用收取標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定項(xiàng)目承辦企業(yè)提供的技術(shù)資料、相關(guān)專業(yè)提供的估算資料等； 總投資估算說明 建設(shè)投資估算說明建筑工程費(fèi)估算建筑物工程量由土建專業(yè)提供。建筑物投資參照當(dāng)?shù)仡愃乒こ虇畏皆靸r指標(biāo)估算。設(shè)備購置費(fèi)估算本項(xiàng)目設(shè)備購置費(fèi)一部分根據(jù)廠家詢價、一部分參照《機(jī)電產(chǎn)品報價手冊》標(biāo)價估算。安裝工程費(fèi)估算安裝工程費(fèi)、生產(chǎn)家具及工器具費(fèi)根據(jù)相應(yīng)的概算指標(biāo)進(jìn)行估算。工程建設(shè)其他費(fèi)用估算工程建設(shè)其他費(fèi)以工程費(fèi)用為基數(shù)，參照《基本建設(shè)財務(wù)管理規(guī)定》等有關(guān)工程經(jīng)濟(jì)指標(biāo)進(jìn)行估算。預(yù)備費(fèi)用估算基本預(yù)備費(fèi)按第一、二部分費(fèi)用之和的10%進(jìn)行估算；漲價預(yù)備費(fèi)按現(xiàn)行政策不預(yù)估算。建設(shè)投資構(gòu)成分析本項(xiàng)目建設(shè)投資構(gòu)成分析參見建設(shè)投資構(gòu)成分析表。建設(shè)投資構(gòu)成分析表序號費(fèi)用名稱單位金額備注1工程費(fèi)用萬元　建筑工程費(fèi)萬元　設(shè)備購置費(fèi)萬元138　安裝工程費(fèi)萬元取設(shè)備購置費(fèi)的20%2工程建設(shè)其它費(fèi)用萬元取工程費(fèi)用的8%3預(yù)備費(fèi)萬元取工程費(fèi)用的10%　合計　　 流動資金估算說明本項(xiàng)目流動資金參照同行業(yè)流動資產(chǎn)和流動負(fù)債的合理周轉(zhuǎn)天數(shù)，按分項(xiàng)詳細(xì)估算法估算為260萬元，其中按流動資金的30%計算鋪底流動資金為78萬元。 資金籌措方案，擬申請山西省中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新資金100萬元。第十四章 財務(wù)評價 評價依據(jù)根據(jù)國家發(fā)展和改革委員會、建設(shè)部發(fā)改投資[2006]1325 號《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》（第三版）并按現(xiàn)行的財稅、銀行等有關(guān)規(guī)定進(jìn)行評價。 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù) 財務(wù)價格的選定本項(xiàng)目在整個計算期內(nèi)采用預(yù)測的固定價格，計算銷售收入和原輔材料、燃料動力及人工費(fèi)用。 稅費(fèi)按現(xiàn)行政策規(guī)定，本項(xiàng)目產(chǎn)品在銷售環(huán)節(jié)應(yīng)繳納增值稅、城建稅及教育費(fèi)附加。產(chǎn)品增值稅率為17%，城市維護(hù)建設(shè)稅按增值稅額的5%計算，教育費(fèi)附加按增值稅額的5%計算。本項(xiàng)目在銷售收入扣銷售稅金及附加和總成本費(fèi)用后，按利潤總額的25%繳納企業(yè)所得稅。年增值稅平均86萬元，銷售稅金及附加9萬元。 項(xiàng)目計算期本項(xiàng)目根據(jù)主要設(shè)備的使用壽命期確定項(xiàng)目計算期為11 年(含建設(shè)期1 年)。 投產(chǎn)后生產(chǎn)負(fù)荷安排本項(xiàng)目設(shè)計投產(chǎn)期為1 年，第2 年達(dá)產(chǎn)100%。 財務(wù)基準(zhǔn)收益率(折現(xiàn)率)本項(xiàng)目財務(wù)基準(zhǔn)收益率參照銀行現(xiàn)行長期貸款利率和業(yè)主期望的回報率并考慮一定的風(fēng)險報酬率綜合設(shè)定為12%。 財務(wù)效益分析 銷售收入估算銷售收入估算表序號產(chǎn)品年產(chǎn)量（m3)單價（元/t)年銷售收入（萬元）1復(fù)合發(fā)泡水泥保溫板15000550825　合計　　825 產(chǎn)品成本費(fèi)用估算產(chǎn)品成本構(gòu)成總成本=外購原材料費(fèi)+外購燃料動力費(fèi)+工資及福利費(fèi)+折舊、攤銷費(fèi)+修理費(fèi)+利息支出+其它費(fèi)用經(jīng)營成本=總成本費(fèi)用折舊費(fèi)攤銷費(fèi)利息支出成本估算依據(jù)及說明（1）外購原、輔材料及動力量根據(jù)設(shè)計的產(chǎn)品單耗指標(biāo)估算，單價參照現(xiàn)行市場價格(不含稅價)和運(yùn)費(fèi)預(yù)測估算。 原輔材料、燃料動力費(fèi)估算表序號原料年用量（t、)單價（元/t、元/)年費(fèi)用（萬元）備注1特種水泥3300900 包括運(yùn)費(fèi)2粉煤灰405170包括運(yùn)費(fèi)3輔料451000045包括運(yùn)費(fèi)4電20120　5水392866合計　　?。?）工資及福利費(fèi)：本項(xiàng)目設(shè)計定員20人，人均工資及福利費(fèi)按24000元/年計算，正常年工資總額為48萬元。（3）折舊及攤銷：根據(jù)現(xiàn)行財務(wù)制度規(guī)定，建（構(gòu)）， 年提取折舊，凈殘值率取5%，；無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)不計留殘值，無形資產(chǎn)按10 年平均攤銷，遞延資產(chǎn)按5年平均攤銷，攤銷費(fèi)為5萬元。（4）修理費(fèi)：%計算。（5）其他費(fèi)用：指制造費(fèi)用、銷售費(fèi)、管理費(fèi)和財務(wù)費(fèi)中分別扣除折舊費(fèi)、修理費(fèi)和攤銷費(fèi)之后的部分。其中， 營業(yè)費(fèi)用按25萬元估算，其他制造費(fèi)按固定資產(chǎn)投資的2%估算，其它管理費(fèi)用按工資的50%估算，為24萬元?？偝杀竟浪泐~本項(xiàng)目正常年（第2年）。其中：，；。 主要財務(wù)指標(biāo)計算及分析利潤分配銷售收入扣除營業(yè)稅金及附加和總成本費(fèi)用后即為利潤總額。項(xiàng)目實(shí)施達(dá)產(chǎn)后：可平均實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入825萬元，。盈利能力分析（1）、靜態(tài)投資收益率指標(biāo)分析投資利潤率=／=％投資利稅率=／=％ （2）、動態(tài)投資收益率指標(biāo)分析經(jīng)計算動態(tài)投資收益率指標(biāo)如下：項(xiàng)目投資稅后財務(wù)內(nèi)部收益率 %項(xiàng)目投資稅前財務(wù)內(nèi)部收益率 %稅前投資回收期（含建設(shè)期1 年）稅后投資回收期（含建設(shè)期1 年）不確定分析（1）盈虧平衡分析達(dá)產(chǎn)年以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)：本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年銷售收入為：825元；；；銷售稅金及附加9萬元。則：BEP（生產(chǎn)能力利用率）=／（）100％=％計算結(jié)果表明，％，就可保本經(jīng)營，故本項(xiàng)目風(fēng)險很小。（2）敏感性分析在項(xiàng)目計算期內(nèi)可能發(fā)生變化的因素有產(chǎn)品價格、經(jīng)營成本、固定資產(chǎn)投資和生產(chǎn)負(fù)荷。針對以上各單因素變化正負(fù)515％，對財務(wù)內(nèi)部收益率等指標(biāo)影響的程度進(jìn)行計算。敏感性分析表變化范圍%產(chǎn)品價格產(chǎn)品產(chǎn)量經(jīng)營成本建設(shè)投資15 10 5 0 5 10 15 計算結(jié)果表明：銷售價格和經(jīng)營成本變化對財務(wù)內(nèi)部收益率影響最大，希望廠家加強(qiáng)內(nèi)部管理，進(jìn)行成本核算，努力拓寬市場，以達(dá)到預(yù)期效益的實(shí)現(xiàn)。評價結(jié)論從以上分析計算可以看出：本項(xiàng)目具有較好的經(jīng)濟(jì)效益、投資利潤率、財務(wù)內(nèi)部收益率均高于行業(yè)基準(zhǔn)值，投資回收期低于基準(zhǔn)回收期。從不確定性分析看，項(xiàng)目具有很強(qiáng)的抗風(fēng)險能力和市場競爭能力，因此本項(xiàng)目在經(jīng)濟(jì)上是可行的，希望有關(guān)部門給予大力支持，使項(xiàng)目盡快建成投產(chǎn)，確保項(xiàng)目效益的實(shí)現(xiàn)。第十五章 結(jié)論與建議 結(jié)論本項(xiàng)目建設(shè)符合國家產(chǎn)業(yè)政策，可發(fā)揮企業(yè)技術(shù)優(yōu)勢和資源優(yōu)勢，促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展；項(xiàng)目建成后年可生產(chǎn)15000立方米復(fù)合發(fā)泡水泥保溫板，對區(qū)域建筑節(jié)能具有積極作用；項(xiàng)目建設(shè)條件具備，原料供應(yīng)充足，產(chǎn)品市場前景良好，工藝方案和設(shè)備選型先進(jìn)合理，能夠解決當(dāng)?shù)貏趧恿蜆I(yè)，能夠?qū)⒚弘姀S的粉煤灰充分利用，節(jié)能減排，具有較好的經(jīng)濟(jì)和社會效益。因此，本項(xiàng)目是可行的。 建議由于該項(xiàng)目產(chǎn)品為技術(shù)創(chuàng)新型，建議政府有關(guān)部門給予支持。同時，建議項(xiàng)目建設(shè)單位在獲得批準(zhǔn)立項(xiàng)后，進(jìn)一步落實(shí)建設(shè)資金，抓住時機(jī)，加快建設(shè)，力爭早日建成產(chǎn)生效益。63 / 6