【正文】 ⑤設(shè)計費(fèi)按 100 萬元計⑥不可預(yù)見費(fèi) 200 萬元。(2)流動資金流動資金主要考慮原輔料一個月的用量和其他備件費(fèi)用，共計 2022 萬元。(3)編制依據(jù)①《石油化工項(xiàng)目可行性研究投資估算編制辦法》 （1995 年版） 。 ②中石化石油化工工程建設(shè)費(fèi)用定額（2022 版） 。③《江蘇省建筑工程概算定額》 （1999）及取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。 ④建設(shè)工期按一年計算。 ⑤預(yù)備費(fèi)按工程費(fèi)用的 12%計取； ⑥資金來源：自籌資金 12896 萬元；⑦設(shè)備材料按估價考慮（2022 年現(xiàn)價） 資金籌措該項(xiàng)目總投資為 12896 萬元，全部由本公司自籌。年產(chǎn) 100000 噸水處理劑和三氯化鋁及 20220 噸醋酸正丙酯項(xiàng)目建議書17總成本費(fèi)用估算見下表，說明如下：(1)原輔料及動力費(fèi)按市場供應(yīng)價格計取；(2)工資及福利按 60000 元／人計取；(3)折舊費(fèi)：設(shè)備部分按 10 年提取，建筑部分按 20 年提取，殘值率 4%。(4)檢修費(fèi)按設(shè)備投資費(fèi)用的 5%提??；(5)其他制造費(fèi)按人均 2022 元／年提取’(6)企業(yè)管理費(fèi)按人均 5000 元／年提??；(7)流動資金利率按 7%提取； 成本估算成本估算的依據(jù)及主要數(shù)據(jù)(1)成本估算的依據(jù)①中國石化總公司《石油化工項(xiàng)目可行性研究報告編制規(guī)定》(1993 年版) 。②《建設(shè)項(xiàng)目評價方法與參數(shù)》 （第二版） 。(2)主要數(shù)據(jù)①原料價格（含稅價）正丙醇 9000 元/ 噸冰醋酸 2300 元/ 噸硫酸 500 元/ 噸氫氧化鋁 2550 元/ 噸鹽酸 300 元/ 噸鋁酸鈣粉 1350 元/ 噸液氯 850 元/ 噸液堿 800 元/ 噸②燃料動力價格（含稅價）a．水 元／噸b．電 8600 元／萬度c. 蒸汽 240 元/噸③生產(chǎn)工人工資及福利費(fèi) 510 萬元（85 人*6 萬元／人）年產(chǎn) 100000 噸水處理劑和三氯化鋁及 20220 噸醋酸正丙酯項(xiàng)目建議書18④制造費(fèi)用 萬元a．折舊費(fèi) 733 萬元b．修理費(fèi) 萬元c．其他制造費(fèi)用 17 萬元⑤管理費(fèi)用 萬元⑥銷售費(fèi)用 100 萬元表 4 投資費(fèi)用估算表序號 項(xiàng)目 費(fèi)用（萬元） 備注1 固定資產(chǎn)投資 10596 設(shè)備購置費(fèi) 3660 反應(yīng)系統(tǒng) 2330 成型系統(tǒng) 1330 槽罐車和船舶 2100 倉庫儲罐 1390 公用工程 2880 安裝工程費(fèi) 366 預(yù)備費(fèi) 2002 不可預(yù)見費(fèi) 2003 設(shè)計費(fèi) 1004 流動資金 2022合計 12896(3)成本估算及分析有關(guān)成本估算數(shù)值詳見表 5 及表 6。表 5 生產(chǎn)成本估算表序號 項(xiàng)目 單位 消耗定額(t/a) 單價(元/t) 總價(萬元)1 原料 正丙醇 噸 12022 9000 10800 冰醋酸 噸 12022 2300 2760 硫酸 噸 4200 500 210年產(chǎn) 100000 噸水處理劑和三氯化鋁及 20220 噸醋酸正丙酯項(xiàng)目建議書19 氫氧化鋁 噸 2022 2550 510 鋁酸鈣粉 噸 7500 1350 鹽酸 噸 18000 300 540 氯氣 噸 16950 850 液堿 噸 3580 800 鋁 噸 4000 13440 53762 燃料及動力 電 度 3600000 蒸汽 噸 56000 240 1344 循環(huán)水 噸 216000 3 工資及福利 元 5104 折舊及修理費(fèi) 5 污水處理費(fèi) 噸 3480 6 其他 1507 生產(chǎn)成本 15 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排2022 年 9 月上旬完成項(xiàng)目報批. 2022 年 12 月中旬完成淮安新公司注冊、土地簽約；2022 年一季度完成環(huán)評、安評；2022 年二季度完成一期項(xiàng)目施工設(shè)計。2022 年三季度到 2022 年二季度完成一期水處理項(xiàng)目的施工。16 技術(shù)經(jīng)濟(jì)評價（綜合指標(biāo)） 財務(wù)評價的依據(jù)(1)本項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)評價以現(xiàn)行的法規(guī)文件和有關(guān)財稅制度為依據(jù)編制的。年產(chǎn) 100000 噸水處理劑和三氯化鋁及 20220 噸醋酸正丙酯項(xiàng)目建議書20(2)主要依據(jù)①項(xiàng)目投產(chǎn)的生產(chǎn)負(fù)荷安排投產(chǎn)年份 1 210生產(chǎn)負(fù)荷率 100% 100%②產(chǎn)品價格：產(chǎn)品生產(chǎn)費(fèi)用按市場不含稅價計產(chǎn)品名稱 價格 數(shù)量（100%負(fù)荷）醋酸正丙酯 10200 元／噸 20220 噸／年高純度聚合硫酸鋁 2200 元/噸 10000 噸/年聚合氯化鋁、硅酸鈉、次氯酸鈉 650 元/噸 70000 噸/年三氯化鋁 8500 元/噸 20220 噸/年③稅金a．增值稅率 17%。b．城市維護(hù)建設(shè)稅按產(chǎn)品增值稅的 7%計；c．教育費(fèi)附加按產(chǎn)品增值稅的 4%計：④所得稅：所得稅按銷售利潤的 25%計，其中：銷售利潤=銷售收入－總生產(chǎn)費(fèi)用－銷售稅金及附加 效益及財務(wù)評價指標(biāo)(1)改造投資及分年度使用計劃。本項(xiàng)目建設(shè)期按一年計算。(2)銷售收入及稅金正常生產(chǎn)年份（100%負(fù)荷生產(chǎn)） ，總銷售收入為 42200 萬元，銷售稅金及附加為 萬元，詳見表 6。表 6 銷售收入和銷售稅金估算表序號 產(chǎn)品名稱 單位 單價（元） 銷售量（噸） 銷售收入（萬元醋酸正丙酯 噸 10200 20220 204001高純度聚合硫酸鋁 噸 2200 10000 2200年產(chǎn) 100000 噸水處理劑和三氯化鋁及 20220 噸醋酸正丙酯項(xiàng)目建議書21聚合氯化鋁硅酸鈉、次氯酸鈉噸 650 70000 2600三氯化鋁 噸 8500 20220 170002 銷售稅金及附加 增值稅 城市維護(hù)建設(shè)稅 教育附加 (3)損益計算詳見表 7《主要經(jīng)濟(jì)評價數(shù)據(jù)指標(biāo)匯總表》 ，該表反映項(xiàng)目計算期內(nèi)各年利潤總額，所得稅及稅后利潤的分配情況，用以計算投資利潤率、投資利稅率等指標(biāo)。表 7 主要經(jīng)濟(jì)評價數(shù)據(jù)指標(biāo)匯總表序號 項(xiàng)目 單位 數(shù)額 各注1 基本數(shù)據(jù) 總投資 萬元 12896 固定資產(chǎn)投資 萬元 10596 設(shè)計和不可預(yù)見費(fèi) 萬元 300 流動資金 萬元 2022 銷售收入（正常年） 萬元／年 42200銷售成本（正常年） 萬元／年 其中：折舊費(fèi) 萬元 銷售稅金 萬元／年 銷售利潤 萬元／年 所得稅 萬元／年 凈利潤 萬元／年 2 經(jīng)濟(jì)評價指標(biāo) 投資利潤率 % 投資利稅率 % 投資回收期 年 2 含建設(shè)期年產(chǎn) 100000 噸水處理劑和三氯化鋁及 20220 噸醋酸正丙酯項(xiàng)目建議書22表 8 總成本費(fèi)用序號 項(xiàng)目 費(fèi)用／萬元1 制造成本 原輔料及動力費(fèi) 工資及附加 510 制造費(fèi) 折舊費(fèi) 733 修理費(fèi) 其他制造費(fèi) 17 污水處理費(fèi)及其他 2 企業(yè)管理費(fèi) 3 流動資金貸款利息 1404 銷售費(fèi)用 1005 總成本 其中：固定成本 2031流動成本 結(jié)論根據(jù)上述評價指標(biāo)投資回收期為 2 年。本項(xiàng)目在經(jīng)濟(jì)上可行。