大企業(yè)數(shù)據(jù)采集分析平臺(tái)軟件產(chǎn)品說明-資料下載頁
2025-06-26 17:01本頁面
【正文】 報(bào)原表。二、信息表必填項(xiàng) 信息表中，“營業(yè)稅征收隸屬關(guān)系”和“企業(yè)所得稅征收隸屬關(guān)系”是必填項(xiàng)。這兩項(xiàng)指標(biāo)只允許選擇國稅或地稅，并且請(qǐng)確保這兩項(xiàng)指標(biāo)的正確性。因?yàn)檫@兩項(xiàng)指標(biāo)的內(nèi)容會(huì)直接影響后面報(bào)表的顯示。三、需要填報(bào)的報(bào)表所有的企業(yè)都需要填寫信息表，原則上信息表填報(bào)完成之后，所顯示出來的表都是需要填報(bào)的。（1）若稅務(wù)機(jī)關(guān)以國稅的身份注冊(cè)，必須填報(bào)增值稅和消費(fèi)稅表；（2）除北京以外的其他省市，地稅需要填報(bào)營業(yè)稅表。由于營業(yè)稅北京部分企業(yè)在國稅報(bào)送，部分企業(yè)在地稅報(bào)送，因此，北京地區(qū)的企業(yè)是否需要填報(bào)營業(yè)稅表取決于信息表中的“營業(yè)稅征收隸屬關(guān)系”是如何填寫的：當(dāng)“營業(yè)稅征收隸屬關(guān)系”填寫值和注冊(cè)時(shí)的稅務(wù)局類型一致時(shí)，營業(yè)稅表將顯示出來供填寫。（3）企業(yè)所得稅月（季）報(bào)表及之后所有的報(bào)表，都必須在“企業(yè)所得稅征收隸屬關(guān)系”填寫得與注冊(cè)時(shí)的稅務(wù)局類型一致時(shí)才顯示。（4）企業(yè)所得稅年報(bào)，利潤表（年報(bào)），資產(chǎn)負(fù)債表（年報(bào)），現(xiàn)金流量表（年報(bào)）這四張報(bào)表只在12月份顯示。因此只在12月份時(shí)，才需要填報(bào)這四張表。四、報(bào)表的累計(jì)計(jì)算消費(fèi)稅表和營業(yè)稅表，如果企業(yè)是第一次填報(bào)數(shù)據(jù)，并且第一次填報(bào)不是在1月份時(shí)，本年累計(jì)數(shù)據(jù)需要手工填寫，以后再報(bào)送時(shí)本年累計(jì)數(shù)由系統(tǒng)自動(dòng)算出。這兩張表以外的所有報(bào)表都與征管表樣一致，可直接從征管中取數(shù)，系統(tǒng)暫不設(shè)置計(jì)算公式
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