【正文】 的完整性、科學(xué)性未能及時發(fā)現(xiàn)的問題不超過[ ]條項(xiàng)目經(jīng)理關(guān)鍵績效考核指標(biāo)KPI考核目的績效標(biāo)準(zhǔn)對合同單位違約處理的及時性、合理性嚴(yán)格監(jiān)督各合同單位按照合同進(jìn)行工作在項(xiàng)目組處理權(quán)限內(nèi)的違約行為處理時間不超過[ ]天，處理不當(dāng)?shù)牟怀^[ ]次對與合同單位結(jié)算所提建議的合理性保證結(jié)算的合理性對合同結(jié)算所提合理化建議不少于[ ]條對合同單位考核評價所提建議的合理性、準(zhǔn)確性客觀公正地對合同單位進(jìn)行評價，有利于考核的公正性、有效性對合同單位考核評價所提合理化建議不少于[ ]條提出項(xiàng)目采購計劃的準(zhǔn)確性、合理性根據(jù)實(shí)際需要，及時合理提出采購計劃采購計劃與實(shí)際不符之處不超過[ ]處對項(xiàng)目目標(biāo)完成情況進(jìn)行測定的準(zhǔn)確性、科學(xué)性科學(xué)測定項(xiàng)目質(zhì)量、成本、工期、安全文明、費(fèi)用目標(biāo)，做好項(xiàng)目考核所測目標(biāo)發(fā)現(xiàn)與實(shí)際不吻合之處不超過[ ]處圖紙會審和設(shè)計交底工作的嚴(yán)密性為順利施工打下良好的基礎(chǔ)提出合理化建議不少于[ ]條制定項(xiàng)目月度工作計劃的及時性、科學(xué)性定期制作月度工作計劃，保證項(xiàng)目的進(jìn)度未按期制定月度工作計劃次數(shù)不超過[ ]次，計劃出現(xiàn)不合理之處不超過[ ]處執(zhí)行項(xiàng)目組職責(zé)、制度的標(biāo)準(zhǔn)性通過對項(xiàng)目組職責(zé)、制度的有力執(zhí)行，保證項(xiàng)目管理工作的有效性項(xiàng)目組職責(zé)執(zhí)行不當(dāng)之處不超過[ ]處，制度執(zhí)行有疏漏之處不超過[ ]處工程量審查的準(zhǔn)確性嚴(yán)把質(zhì)量審查關(guān)，質(zhì)量不過關(guān)不算作工作量對未符合質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)而被確認(rèn)為工程量的不超過[ ]處監(jiān)督檢查工程建設(shè)質(zhì)量的力度發(fā)揮現(xiàn)場監(jiān)督的作用，做好工程質(zhì)量監(jiān)督發(fā)現(xiàn)工程質(zhì)量問題不少于[ ]處項(xiàng)目進(jìn)展情況公布的及時性準(zhǔn)確公布項(xiàng)目進(jìn)展情況，讓各部門及時了解進(jìn)度未能及時公布的次數(shù)不超過[ ]次，公布有誤不超過[ ]次質(zhì)量事故和突發(fā)事件處理的及時性及時解決問題，保證項(xiàng)目及時安全地進(jìn)行未能及時處理的次數(shù)不超過[ ]次，處理不當(dāng)不超過[ ]次八、計劃財務(wù)部經(jīng)理關(guān)鍵績效考核指標(biāo)KPI考核目的績效標(biāo)準(zhǔn)計劃財務(wù)部工作的計劃性保證計劃財務(wù)部工作的計劃性、有序性有無年度、季度工作計劃，上級審核發(fā)現(xiàn)所制定計劃中缺失的重要內(nèi)容不超過[ ]處部門工作計劃完成率確保部門工作目標(biāo)的有效實(shí)現(xiàn)逐條核實(shí)計劃是否按時完成。已完成的工作項(xiàng)數(shù)/計劃的工作總項(xiàng)數(shù)比例不小于[ ]%財務(wù)工作制度建設(shè)完善改進(jìn)力度持續(xù)進(jìn)行制度改進(jìn)，不斷提高工作效率未及時按實(shí)際工作變化情況改進(jìn)制度延遲的延遲次數(shù)不超過[ ]次，延遲天數(shù)不超過[ ]天．公司財務(wù)會計體系與各項(xiàng)財務(wù)規(guī)章制度的合理合規(guī)性確保公司的財務(wù)會計核算體系建立在合理規(guī)范的基礎(chǔ)上公司的財務(wù)會計體系與各項(xiàng)財務(wù)規(guī)章制度中不符合國家法規(guī)政策的內(nèi)容不超過[ ]處，未結(jié)合公司實(shí)際情況的內(nèi)容不超過[ ]處公司財務(wù)預(yù)算編制的正規(guī)性與有效性提出公司總體收支預(yù)測及控制范圍，確保各項(xiàng)工作的檢核標(biāo)準(zhǔn)未按照規(guī)定和公司實(shí)際編制的財務(wù)預(yù)算項(xiàng)目不超過[ ]個，財務(wù)預(yù)算與實(shí)際情況的偏差不超過[ ]%對公司各部門預(yù)算的執(zhí)行情況的監(jiān)督力度保證公司各部門的收支情況嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行，及時發(fā)現(xiàn)問題是否因監(jiān)督不力導(dǎo)致部門的預(yù)算發(fā)生不合理的偏差[否決性指標(biāo)]公司籌資方案規(guī)劃設(shè)計的科學(xué)性與有效性為公司的籌資決策提供具體、合理、科學(xué)的依據(jù)和規(guī)劃方案該籌資方案的資金成本與籌資風(fēng)險在一定的資金規(guī)模下是否為最小[否決性指標(biāo)]公司資金成本預(yù)測的準(zhǔn)確度為籌資方式的選擇提供依據(jù)籌資費(fèi)用測算準(zhǔn)確度不低于[ ]%公司財務(wù)、業(yè)務(wù)信息收集的完整性保證定期對所有重要信息進(jìn)行全面收集，為財務(wù)分析奠定基礎(chǔ)公司重要財務(wù)數(shù)據(jù)、財務(wù)指標(biāo)和業(yè)務(wù)指標(biāo)完成情況等信息收集的遺漏率不超過[ ]%稅務(wù)籌劃的成效合理進(jìn)行稅務(wù)籌劃，維護(hù)公司的合法利益因稅務(wù)籌劃的不合理而造成公司的損失不高于[ ]元公司各項(xiàng)費(fèi)用的審核力度嚴(yán)格執(zhí)行費(fèi)用控制標(biāo)準(zhǔn)，降低各項(xiàng)費(fèi)用開支因?qū)徍瞬涣Χ鴮?dǎo)致的費(fèi)用超標(biāo)的筆數(shù)不超過[ ]筆，金額不超過[ ]元財務(wù)決算報表的準(zhǔn)確性和及時性準(zhǔn)確反映公司一年內(nèi)整體經(jīng)營狀況財務(wù)報表出現(xiàn)核算錯誤的項(xiàng)目不超過[ ]項(xiàng)，重要信息無遺失[否決性指標(biāo)]，財務(wù)報表的編制與報送的延誤時間不超過[ ]天對項(xiàng)目可行性分析和招投標(biāo)工作所提建議的準(zhǔn)確性和及時性從財務(wù)管理的角度提出建議，對公司決策具有很大的指導(dǎo)意義對項(xiàng)目可行性分析報告未按領(lǐng)導(dǎo)要求時間提交的次數(shù)不超過[ ]次，延遲天數(shù)不超過[ ]天，可行性分析報告出現(xiàn)錯誤不超過[ ]處，出現(xiàn)重大錯誤，給公司造成損失［否決性指標(biāo)］招投標(biāo)工作參與率不低于[ ]％重大合同的談判，對相關(guān)的財務(wù)問題所提建議的合理性就相關(guān)的財務(wù)問題對重大合同提出建設(shè)性意見因合同中財務(wù)條款不當(dāng)給公司造成損失[否決性指標(biāo)]公司應(yīng)收帳款回收與檢查的力度及時回收應(yīng)收帳款，保證公司資金的供應(yīng)應(yīng)收帳款到期回收率不低于[ ]%，帳齡超過[ ]月或年的應(yīng)收款項(xiàng)催帳率不得低于[ ]％會計核算工作計劃完成率確保會計核算工作目標(biāo)的有效實(shí)現(xiàn)計劃未按期完成次數(shù)不超過[ ]次；計劃完成率不低于[ ]%財務(wù)決算資料準(zhǔn)備的及時性、完整性保證財務(wù)決算順利進(jìn)行財務(wù)決算資料準(zhǔn)備不及時次數(shù)低于[ ]次，材料不完整導(dǎo)致問題次數(shù)低于[ ]次（兩者權(quán)重各占50%）組織指導(dǎo)財務(wù)分析的力度保證財務(wù)分析的準(zhǔn)確性財務(wù)分析的準(zhǔn)確度不低于[ ]%，記帳憑證、原始憑證審核工作的準(zhǔn)確性保證記帳憑證、原始憑證真實(shí)、正確和合法已審核過的記帳憑證、原始憑證仍發(fā)現(xiàn)不真實(shí)、違規(guī)和不完整現(xiàn)象的項(xiàng)目不超過[ ]，或?yàn)閇否決性指標(biāo)]組織成本核算、成本分析的力度科學(xué)合理地進(jìn)行成本分析，為科學(xué)決策提供依據(jù)成本核算、成本分析的準(zhǔn)確度不低于[ ]%資產(chǎn)核算的及時性與準(zhǔn)確性掌握資產(chǎn)的盤存狀況，確保帳實(shí)相符已審核過的資產(chǎn)仍發(fā)現(xiàn)不真實(shí)、違規(guī)和不完整現(xiàn)象的次數(shù)不超過[ ]次，或?yàn)閇否決性指標(biāo)]對帳務(wù)處理工作的指導(dǎo)力度確保會計帳務(wù)處理的正確性會計帳務(wù)處理出錯率不高于[ ]%財務(wù)電算化的普及程度和應(yīng)用水平全面引入財務(wù)電算化，提高會計工作的質(zhì)量和速度財務(wù)電算化的普及率不低于[ ]%，出錯率不高于[ ]%會計報表的審核力度保證會計報表數(shù)字準(zhǔn)確、內(nèi)容無誤審核確認(rèn)后的會計報表仍出現(xiàn)問題的項(xiàng)目不超過[ ]，或?yàn)閇否決性指標(biāo)]管理財務(wù)檔案的嚴(yán)格度保證財務(wù)檔案的妥善保管因未能有效執(zhí)行管理制度而導(dǎo)致的財務(wù)檔案遺失的件數(shù)不超過[ ]件或?yàn)閇否決性指標(biāo)]保管、使用公司法人代表章的穩(wěn)妥性嚴(yán)格控制法人代表章的使用，以免出現(xiàn)問題未按要求使用公司財務(wù)專用章或法人代表章的次數(shù)不超過[ ]次，或?yàn)閇否決性指標(biāo)]對部門內(nèi)其他成員的指導(dǎo)力度提高經(jīng)理的管理水平，保證部門工作的有效性部門內(nèi)成員工作目標(biāo)的完成率不低于[ ]%，出錯率不高于[ ]%會計關(guān)鍵績效考核指標(biāo)指標(biāo)項(xiàng)考核目的績效標(biāo)準(zhǔn)會計核算工作的計劃性保證會計核算工作的計劃性、有序性有無年度、季度工作計劃，上級審核發(fā)現(xiàn)所制定計劃中缺失的重要內(nèi)容不超過[ ]處會計核算工作計劃完成率確保會計核算工作目標(biāo)的有效實(shí)現(xiàn)計劃是否按時完成；計劃完成率不低于[ ]%成本、費(fèi)用、收入核算的及時性、準(zhǔn)確性保證會計核算的真實(shí)準(zhǔn)確成本、費(fèi)用、收入核算的出錯不超過[ ]次，未按規(guī)定時間進(jìn)行核算的次數(shù)不超過[ ]次資產(chǎn)核算的及時性與準(zhǔn)確性掌握資產(chǎn)的盤存狀況，確保帳實(shí)相符已審核算過的資產(chǎn)仍發(fā)現(xiàn)不真實(shí)、違規(guī)和不完整現(xiàn)象的次數(shù)不超過[ ]次，或?yàn)閇否決性指標(biāo)]進(jìn)行應(yīng)收、預(yù)收、應(yīng)付、預(yù)付等核算的及時性與準(zhǔn)確性保證會計核算的真實(shí)準(zhǔn)確，合理安排各項(xiàng)收支計劃未按規(guī)定時間進(jìn)行核算的次數(shù)不超過[ ]次，應(yīng)收、預(yù)收、應(yīng)付、預(yù)付等會計核算的出錯不超過[ ]次會計報表編制的及時性與準(zhǔn)確性保證會計報表按時完成、準(zhǔn)確可靠，準(zhǔn)確反映經(jīng)濟(jì)活動未能按時完成每月、每年例行提交會計報表的次數(shù)不超過[ ]次，會計報表出錯率不超過[ ]%記賬憑證編制的及時性和準(zhǔn)確性確保記賬憑證按照會計規(guī)則編制，及時準(zhǔn)確的反映經(jīng)濟(jì)活動記賬憑證拖延編制次數(shù)不超過[ ]次，出現(xiàn)不合規(guī)定、數(shù)據(jù)差錯次數(shù)不超過[ ]次總賬登記的及時性保證總賬的登記及時無誤未及時登記總帳的次數(shù)不超過[ ]次分類明細(xì)賬登記的及時性保證分類明細(xì)賬登記的準(zhǔn)確無誤，以及時準(zhǔn)確的反映經(jīng)濟(jì)活動拖延登記次數(shù)不超過[ ]次結(jié)賬、對賬工作的及時性提高會計工作的時效性未按時結(jié)賬、對賬的次數(shù)不超過[ ]次，或?yàn)閇否決性指標(biāo)]催收應(yīng)收帳款、銷售單位代銷售收入的力度加快現(xiàn)金流的流入呆壞帳比例不高于[ ]%，催賬率不得低于[ ]％固定資產(chǎn)折舊計提的及時性與準(zhǔn)確性確保對公司的固定資產(chǎn)按照規(guī)定與公司的實(shí)際計提折舊未定期對固定資產(chǎn)計提折舊的筆數(shù)不超過[ ]筆，固定資產(chǎn)折舊的計提方法與數(shù)字出現(xiàn)差錯的筆數(shù)不超過[ ]筆出納關(guān)鍵績效考核指標(biāo)KPI考核目的績效標(biāo)準(zhǔn)現(xiàn)金收付憑證的審核力度保證現(xiàn)金收付憑證編制準(zhǔn)確、合規(guī)審查確認(rèn)后的現(xiàn)金收付憑證仍出現(xiàn)問題的次數(shù)不超過[ ]次登記現(xiàn)金、銀行存款日記帳的及時性和準(zhǔn)確性保證現(xiàn)金、銀行存款日記帳登記的及時準(zhǔn)確現(xiàn)金、銀行存款日記帳拖延登記次數(shù)應(yīng)不超過[ ]次，出現(xiàn)不合規(guī)定、數(shù)據(jù)差錯次數(shù)應(yīng)不超過[ ]次，現(xiàn)金、銀行存款賬實(shí)不符的次數(shù)不超過[ ]次，金額不超過[ ]元編制資金收支月報、周報的及時性確保收支平衡，及早發(fā)現(xiàn)問題未能及時編制資金收支月報、周報的次數(shù)不超過[ ]次編制錯誤不得超過[ ]處庫存現(xiàn)金、有價證券、重要空白憑證保管的有效性保證現(xiàn)金、有價證券、重要空白憑證的安全管理現(xiàn)金、有價證券、重要空白憑證保管是否出現(xiàn)短缺、遺失現(xiàn)象[否決性指標(biāo)]清點(diǎn)庫存現(xiàn)金和編制庫存現(xiàn)金日報表的及時性確保及時清點(diǎn)庫存，及早發(fā)現(xiàn)問題未能及時清點(diǎn)庫存現(xiàn)金并編制庫存現(xiàn)金日報表的次數(shù)不超過[ ]次現(xiàn)金額度控制的有效性加強(qiáng)現(xiàn)金額度的控制現(xiàn)金額度超過規(guī)定的次數(shù)不超過[ ]次，現(xiàn)金短缺影響工作的次數(shù)不超過[ ]次銀行結(jié)算業(yè)務(wù)的準(zhǔn)確性與及時性確保辦理銀行存款、匯款、劃款等銀行結(jié)算業(yè)務(wù)的準(zhǔn)確無誤辦理銀行結(jié)算業(yè)務(wù)時，出現(xiàn)錯誤的次數(shù)不超過[ ]次，匯款、劃款時間延誤不超過[ ]天，或?yàn)閇否決性指標(biāo)]，銀行存款余額調(diào)節(jié)表編制的及時、準(zhǔn)確性確保銀行存款的安全和及時入帳未能及時編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表的次數(shù)不超過[ ]次編制錯誤不得超過[ ]處固定資產(chǎn)卡片登記管理的及時性、準(zhǔn)確性防止固定資產(chǎn)的丟失或流失固定資產(chǎn)有變動時，未能及時登記的次數(shù)不超過[ ]次內(nèi)部審計關(guān)鍵績效考核指標(biāo)KPI考核目的績效標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)部控制風(fēng)險普查的有效性進(jìn)行風(fēng)險評估，選擇風(fēng)險最高的領(lǐng)域進(jìn)行重點(diǎn)審計。保證審計工作的針對性和節(jié)約審計成本未進(jìn)行風(fēng)險評估直接進(jìn)行審計的次數(shù)不高于[ ]次，審計結(jié)果證明，風(fēng)險評估的正確性不低于[ ]%審計工作計劃制定的及時性、完善性用一套好的審計計劃來保證公司審計工作的有效性未按時制定審計計劃不超過[ ]次制定的審計計劃發(fā)現(xiàn)失誤之處不超過[ ]處，因計劃設(shè)不合理而造成工作損失的不超過[ ]次，或?yàn)閇否決性指標(biāo)]審計項(xiàng)目實(shí)施方案的完善性提高工作的嚴(yán)謹(jǐn)性上級檢查發(fā)現(xiàn)實(shí)施方案不完善的次數(shù)不超過[ ]次審計方法運(yùn)用的合理性、充分性正確運(yùn)用審計方法，保證查出按照審計工作程序和方法應(yīng)當(dāng)發(fā)現(xiàn)的錯誤審計抽樣范圍不合理的次數(shù)不超過[ ]次內(nèi)部控制問卷、流程圖和文字?jǐn)⑹?、符合性測試、實(shí)質(zhì)性測試等審計方法運(yùn)用不恰當(dāng)?shù)拇螖?shù)不超過[ ]次，因此造成審計結(jié)果無效[否決性指標(biāo)]審計方法運(yùn)用不充分造成審計結(jié)果無效[否決性指標(biāo)]審計現(xiàn)場調(diào)查的有效性確保數(shù)據(jù)的真實(shí)、可靠未按計劃進(jìn)行現(xiàn)場調(diào)查的次數(shù)不高于[ ]次；應(yīng)收集的信息、資料的遺漏率不超過[ ]%對公司內(nèi)部控制制度進(jìn)行審計的力度確保公司各項(xiàng)內(nèi)部控制制度的執(zhí)行未按期進(jìn)行內(nèi)部控制制度審計的次數(shù)不超過[ ]次對公司財務(wù)狀況進(jìn)行審計的經(jīng)常性、客觀性為公司的財務(wù)運(yùn)行建立良好的監(jiān)督約束機(jī)制未能定期進(jìn)行財務(wù)審計的次數(shù)不超過[ ]次對管理人員進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計的嚴(yán)謹(jǐn)性規(guī)范管理人員的行為，防止違規(guī)現(xiàn)象的發(fā)生未能按時按規(guī)定進(jìn)行審計的次數(shù)不超過[ ]次對公司資產(chǎn)進(jìn)行審計的力度保證公司資產(chǎn)的保值、增值未定期進(jìn)行資產(chǎn)審計的次數(shù)不超過[ ]對采購過程的監(jiān)督力度保證所選的供應(yīng)商合乎公司要求，采購活動按時、按質(zhì)、按價、按量完成因未能有效監(jiān)督造成所選供應(yīng)單位不合乎規(guī)定的次數(shù)不超過[ ]次，因未能有效監(jiān)督造成采購問題的發(fā)生次數(shù)不高于[ ]次，或涉及采購金額不高于[ ]元，或[否決性指標(biāo)]有關(guān)單據(jù)抽審率不低于[ ]%；采購價格不高于正常市場價格[ ]%；質(zhì)量問題不高于[ ]%，嚴(yán)重事項(xiàng)為[否決性指標(biāo)]對招標(biāo)過程的監(jiān)督力度確保招標(biāo)過程的規(guī)范招標(biāo)文件抽審率不低于[ ]%；招標(biāo)過程出席率不得低于[ ]%對項(xiàng)目進(jìn)行事前、事中、事后審計的經(jīng)常性、規(guī)范性保證整個項(xiàng)目運(yùn)作的過程都要經(jīng)過認(rèn)真的審計程序未能按照規(guī)定時間進(jìn)行審計的次數(shù)不超過[ ]次，現(xiàn)場審計次數(shù)不得低于[ ]次審計工作規(guī)程的執(zhí)行度確保工作的程序合規(guī)因?yàn)閷徲嫻ぷ饕?guī)程不規(guī)范造成影響工作質(zhì)量的次數(shù)不超過[ ]次審計通知書下達(dá)的及時性保證審計工作開展的有序性未按時下達(dá)率不超過[ ]%審計報告的完備性、合理性、及時性明確工作結(jié)果因工作疏忽由上級領(lǐng)導(dǎo)檢查發(fā)現(xiàn)審計報告中存有重要失誤或不清之處不高于[ ]處審計報告通過率不低于[ ]%審