【正文】 117 16 宿舍、飯?zhí)茫?層）（框架結(jié)構(gòu)） 3，600 252 17 值班室 20 小計 3， 一至十五項總計 15， 四、組織機構(gòu)與人力資源配置本項目按《公司法》組建有限責(zé)任公司，并不斷建立和完善法人治理結(jié)構(gòu)，強化公司的責(zé)權(quán)利管理，不斷創(chuàng)建具有活力的激勵和約束機制。企業(yè)的年實際生產(chǎn)天數(shù)為250天（按雙休日計），每班工作8小時，管理部門為常日班。建議定員如下：總經(jīng)理1人；總經(jīng)理辦公室： 7人，生產(chǎn)總監(jiān)1人，普通一線員1060人財務(wù)總監(jiān)1人；財務(wù)部10人，統(tǒng)計1人人力資源部20人，法律保衛(wèi)部經(jīng)理1人，安保員40人；企業(yè)策劃部9人，銷售部50人經(jīng)營計劃部5人質(zhì)量控制部15人，產(chǎn)品研發(fā)部13人，采購部8人用工總計人1241員工培訓(xùn)在企業(yè)內(nèi)部分別進行，由副總負責(zé)安排人力資源、辦公室、市場部人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)；由技術(shù)總監(jiān)負責(zé)安排工廠部（重點車間操作工人）、質(zhì)檢部、研發(fā)中心人員的培訓(xùn)；由財務(wù)總監(jiān)負責(zé)安排財會、統(tǒng)計人員培訓(xùn)。培訓(xùn)過程中建立各部門的責(zé)任制度和崗位責(zé)任制度，同時建立企業(yè)管理的各項其他規(guī)章制度，培訓(xùn)采取邊講課邊實踐的方式，時間約為1個月。本項目采用國際先進的定位布料、隨機布料及布料陶瓷生產(chǎn)技術(shù)，生產(chǎn)出產(chǎn)品具有天然石材效果及區(qū)域化的隨機變化的圖紋效果。定期派技術(shù)人員出國培訓(xùn)，并對工人進行四個星期的上崗培訓(xùn)，企業(yè)職工可以從大專院校、中等技術(shù)學(xué)校及社會招聘。企業(yè)組織管理結(jié)構(gòu)圖五、項目實施進度2011年12月完成土建，2012年4月初完成設(shè)備測試，2012年4月下旬試產(chǎn)，2012年5月正式投產(chǎn)。六、投資估算及資金籌措項目投資總額18000萬元人民幣，其中：固定資產(chǎn)投資為15，流動資金，2。資金主要來源（1）、投資者的投入（2）、不足部分從公司盈利和以公司名義向當?shù)劂y行融資貸款或其他第三方融資解決。（提示：本項目總體投資金額為18000萬元，由于本項目的啟動資金使用為集中投放使用，對投資者造成較大的壓力，須從當?shù)劂y行借貸或其他第三方融資渠道暢通才能使本項目快速啟動）。項目投資額構(gòu)成： 序號 內(nèi) 容 投資額（萬元） 比例（℅） 備 注 1 征地、廠房及后勤設(shè)施 3， 2 關(guān)鍵進口設(shè)備 3， 3 國內(nèi)先進設(shè)備 46 4 運輸交通工具 5 原材料及配件 2， 合 計 18， 100 七、主要原材料燃料及供應(yīng) 主要原輔材料和煤 原料名稱 用量 煤 600噸/月 粘土 600噸/月 瓷土 1300噸/月 黑干 300噸/月 白土 1300噸/月 石英 200噸/月 長石 200噸/月 其他 1噸/月八、環(huán)境保護措施及生產(chǎn)安全措施建筑陶瓷企業(yè)，通常需對水環(huán)境、環(huán)境空氣、聲環(huán)境進行控制。對各類污染源和污染物采用如下一些防止和治理瑣事：塵污染的治理原料堆場的適當位置設(shè)若干供水點，便于裝卸料時加水噴淋以防揚塵。球磨機入料時在進料口設(shè)置吸塵罩。噴霧干燥塔的尾氣除塵系統(tǒng)至少應(yīng)采用兩級除塵，一級除塵采用旋風(fēng)除塵器，二級除塵采用濕式除塵器，除塵集料盡量納入生產(chǎn)工藝過程。噴霧干燥塔下料口及其至壓磚機間的各粉料除塵系統(tǒng)應(yīng)采取濕式除塵器。自動壓磚機產(chǎn)塵點設(shè)置與壓機固定一體的局部吸塵罩，刷坯機各產(chǎn)塵點也應(yīng)設(shè)置局部吸塵罩。噴釉過程中，清灰與噴釉分別采用袋式除塵器和濕式除塵器，以便釉料回收利用。廢氣污染的防治天然氣燃燒產(chǎn)物對大氣環(huán)境質(zhì)量無明顯的污染，只需在窯的預(yù)熱帶或干燥器熱風(fēng)爐頂部分別設(shè)置抽風(fēng)機，統(tǒng)一高于周圍200米距離的最高建筑物三米以上的煙囪排空。廢水的治理釉料、漿料加工產(chǎn)生污水，拋光工序產(chǎn)生污水都經(jīng)污水處理系統(tǒng)處理后循環(huán)利用，對外的影響很小。噪聲的防治帶管道的風(fēng)機和水泵進出口，采用軟管連接。噴霧塔所配高壓風(fēng)機應(yīng)對整個機組設(shè)置隔音罩。壓縮空氣站各空壓機進氣口上安裝消聲器。拋光車間應(yīng)設(shè)計成獨立的廠房，在機器周圍采用阻尼、隔聲、吸聲等措施來控制噪聲。目前建筑陶瓷企業(yè)環(huán)保方面參照執(zhí)行當?shù)卣蛧噎h(huán)保部門制定的標準，本公司在生產(chǎn)過程采用相應(yīng)的環(huán)境保護措施，對水環(huán)境、環(huán)境空氣和聲環(huán)境進行有效的控制，該項目完工投產(chǎn)后不會對周邊環(huán)境造成不良影響。勞動保護與安全衛(wèi)生本項目生產(chǎn)車間為一般生產(chǎn)車間，無重點設(shè)防設(shè)施。生產(chǎn)車間和倉庫、化檢驗室火災(zāi)危險性屬丙類，建筑防火等級為二級，按《建筑設(shè)計防火規(guī)范》GBJ1687的要求設(shè)置消防栓，并按消防規(guī)范要求配置適量的滅火器。在安全衛(wèi)生防護方面，本著“預(yù)防為主”的原則，經(jīng)常性的加強對員工的安全教育，提高員工的安全意識和防范事故的知識，嚴格執(zhí)行勞動保護規(guī)定，保證企業(yè)的正常生產(chǎn)經(jīng)營運作和員工的身心健康。九、效益分析本項目2012年建成后產(chǎn)品定價及銷售收入預(yù)測。按照布料釉面磚年產(chǎn)量630萬平方米，平均銷售單價（含稅）；滲花磚年產(chǎn)量630萬平方米，平均銷售單價（含稅）；銷售費用（含運費）占銷售額的8％；管理費用占銷售額的3％；財務(wù)費用按融資額15，000萬元；％計算；稅金及附加費按銷售的6％計算。本文所列數(shù)據(jù)全年銷值按照360天計算，每年按照10個月計算銷值。生產(chǎn)能力實際設(shè)計能力的80%計算銷值。產(chǎn)品成本分析根據(jù)設(shè)計的生產(chǎn)規(guī)模，年產(chǎn)量1260萬平方米為基礎(chǔ)預(yù)測生產(chǎn)成本（含稅成本），月綜合折舊率8‰。 序號 成本項目 金額（萬元） 單位成本（元/m2） 比例（％） 1 化工原料 6，593 2 原坭料 5，333 3 燃料 9，120 4 動力（水電費） 3，043 5 工資及福利費 2，772 6 包裝物 2，501 7 拋光費 1，029 8 制造費用 5，809 9 生產(chǎn)成本 36，200 100 10 管理費用 1，783 11 銷售費用 4，753 12 財務(wù)費用 880 13 總成本 43，616 14 其中：折舊費 1，728 15 經(jīng)營成本 41，888 16 固定成本 10，814 17 變動成本 32，802 財務(wù)效益分析布料釉面磚年產(chǎn)量630萬平方米，平均銷售單價（含稅）；滲花磚年產(chǎn)量630萬平方米，平均銷售單價（含稅）；銷售費用（含運費）占銷售額的8％；管理費用占銷售額的3％；財務(wù)費用按融資額15，000萬元；年利率8％計算；稅金及附加費按銷售的6％計算。 項 目 金額（萬元） 備 注 銷售收入 59，421 銷售生產(chǎn)成本 36，200 稅金及附加費 3，565 銷售費用 4，753 管理費用 1，783 財務(wù)費用 880 利潤總額 12，240 利潤率 ％ 從以上數(shù)據(jù)中可以看到，本項目的銷售利潤率超過20%，遠遠領(lǐng)先于其他行業(yè)，就是與同行業(yè)比較也超過佛山企業(yè)，具有良好的經(jīng)濟前景。盈虧平衡分析以數(shù)字模型來說明盈虧年平衡點與成本、產(chǎn)量、利潤之間依存關(guān)系。XO=F/（WCV）XO——盈虧平衡點 F——固定成本W(wǎng)——單位售價 CV——單位變動成本XO=10814247。（）=512萬平方米占總計產(chǎn)量512萬平方米247。1260萬平方米100％=40％也就是說，只要產(chǎn)量達到設(shè)計生產(chǎn)能力40％，盈虧平衡點銷售收入為512萬m2，146萬元時，就不會出現(xiàn)虧損。經(jīng)營安全率=（預(yù)計實現(xiàn)銷售額－盈虧平衡點銷售額）/預(yù)計實現(xiàn)銷售額 =（59421－24146）/59421100％=％≥25％盈虧平衡點比率=盈虧平衡點銷售額/預(yù)計實現(xiàn)銷售額100％ =24146/59421100％=％≤75％③盈虧計算方法二：投產(chǎn)后年銷售收入為59421萬元，年均固定成本10814萬元，年均可變成本32802萬元，年均銷售稅金及附加為3565萬元。正常年以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點（BER）公式為： BER=固定成本費用/（銷售收入可變成本銷售稅金及附加）X100%=10814/(59421328023565)=%計算顯示，%時企業(yè)即可保本，可贏虧平衡。本項目財務(wù)內(nèi)部收益率高于行業(yè)基準值，投資回收期較低，投資利潤率較高，有較強的清償能力，并有一定抗風(fēng)險能力，項目在財務(wù)上可行。一般來說，正常經(jīng)營的企業(yè)是要求經(jīng)營安全率大于或等于25％，盈虧平衡點比率要求小于或等于75％，以上數(shù)字顯示說明公司對此投資持謹慎態(tài)度，并盡量把風(fēng)險性降到最低。不確定性分析（1）、敏感性分析項目在實施與經(jīng)營過程中，可能影響效益的主要因素有：經(jīng)營成本、銷售收入等，分析計算在上述因素變化時，對全投資內(nèi)部收益率的影響程度，尋找敏感性因素，以盡力避開風(fēng)險。敏感性分析顯示：經(jīng)營成本、銷售收入的變化對投資效益的影響最為敏感。經(jīng)營成本上漲10%，%。投資回收期為相應(yīng)延長一倍。經(jīng)營成本上漲20%，%，則有可能出現(xiàn)無利潤狀態(tài)。但如果銷售收入下降10%，%，銷售收入下降20%，%。在投資將會出現(xiàn)虧損。（2）、戰(zhàn)爭因素由于中國一直以和平崛起的基本國策與周邊國家和睦共處，除臺海局勢外發(fā)生戰(zhàn)爭的可能性極小。十、結(jié)論綜上所述，該項目的投資是適時，即利用了現(xiàn)有的資源，又引進了先進的技術(shù)和先進管理方法，符合了產(chǎn)業(yè)制造北移的自然經(jīng)濟規(guī)律。生產(chǎn)的產(chǎn)品適銷對路，且發(fā)展前景廣闊，投資回收期短，風(fēng)險低，社會效益顯著，并可給投資者獲得滿意的回報，所以投資該項目是可行的。