【正文】 目建設過程中聘用有相應資質(zhì)的監(jiān)理公司承擔工程監(jiān)理。確保本項目在費用、進度、質(zhì)量等各方面達到預期目標。第十一章 項目招標方案一、項目招標方案綜述招標技術(shù)談判和設計聯(lián)絡在買方主持下，由承擔項目設計的單位會同項目執(zhí)行單位參加。設計聯(lián)絡的安排及設計資料的提供將在商務合同中明確。有關(guān)設備安裝和調(diào)試的詳細資料及供貨清單在設備到貨前提供。有關(guān)設備采購的服務細節(jié)問題將在商務合同中明確。所有關(guān)于項目設計、施工、安裝的技術(shù)文件都應存入技術(shù)檔案以備查用。二、具體招標內(nèi)容建設項目招標范圍（1）主要設備（2）建筑工程及安裝工程 招標組織形式 招標難度較小的項目招標單位可自行招標，對自行不能進行招標的項目委托具有資質(zhì)的招標公司代理招標，擬采用公開招標方式。 對投標單位的資質(zhì)要求設備投標商應具有設計、生產(chǎn)制造、經(jīng)營許可證，建安工程投標商應具有相應建安施工資質(zhì)。投標商還應具有良好的信譽和近三年與本工程相似工程的業(yè)績。招標基本情況招標詳細情況見下表招標情況一覽表單項名稱招標范圍招標組織形式招標方式全部招標部分招標自行招標委托招標公開招標邀請招標勘察設計√√√建筑工程√√√安裝工程√√√監(jiān)理√√√設備√√√重要材料其他 第十二章 投資估算與資金籌措第一節(jié) 投資估算一、投資估算依據(jù)國家和有關(guān)部門頒布的有關(guān)投資的政策、法規(guī)?！锻顿Y項目可行性研究指南》項目承辦單位提供的投資估算基礎資料。二、投資估算總投資本工程估算的范圍包括生產(chǎn)車間、倉庫、辦公室、宿舍以及附屬用房等的工程費用。按照《投資項目可行性研究指南》的規(guī)定，將建設投資(不含建設期利息)的估算分為工程費用、工程建設其他費用和預備費三個部分，分別估算。工程費用又分為建筑工程費、設備購置費和安裝工程費三部分。經(jīng)估算，其中：。其中：。投資構(gòu)成如下表：項目投資構(gòu)成分析表序號項目投資額（萬元）占總投資比例（%）總投資100一建設投資1土地費用2工程費用建筑工程費設備購置費安裝工程費4其他工程費用5預備費二鋪底流動資金可以看出，設備購置費和建筑工程費所占比例較高，其余四項所占比例較低。建設投資。設備采用詢價。 安裝工程費不單獨計算，已含在設備購置費和建筑工程費用中。本工程建設其他費用中主要包括設計費（含前期工作費）、建設管理費、生產(chǎn)準備費、試運轉(zhuǎn)費、辦公及生活家具購置費等。其費用的估算按照國家有關(guān)規(guī)定，并結(jié)合本工程具體情況?；绢A備費按工程費用和其他費用之和的5%計算。（不含建設期利息）以上各項合計為建設投資。鋪底流動資金按照分項詳細估算法，鋪底流動資金按流動資金的30%計。項目計劃總投資以上兩項合計為項目計劃總投資。第二節(jié) 資金籌措一、資金籌措項目建設期為一年。資金來源：項目總投資全部為企業(yè)自籌資金。二、資金使用計劃項目總投資使用計劃與資金籌措見下表項目總投資使用計劃和資金籌措表序號項目年份合計建設期達產(chǎn)期12341項目投入總資金 建設投資 　　　建設期利息 　　　流動資金 　2資金籌措 項目資本金 用于建設投資 用于建設期利息 　　　用于流動資金 債務資金 用于建設投資 　　　用于流動資金 其他資金 　　　　　　　　　　3項目總投資 　　　　鋪底流動資金 　　　　建設投資 　　　　第十三章 財務評價本工程的財務評價依據(jù)《投資項目可行性研究指南》對擴建部分進行評價。一、基本假設所有基礎數(shù)據(jù)均以近期物價水平為基礎；項目生產(chǎn)期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只考慮相對價格變化；當年產(chǎn)品產(chǎn)量等于當年產(chǎn)品銷售量。二、編制說明本項目經(jīng)濟評價主要依據(jù)2006年國家國家發(fā)展改革委、建設部發(fā)布的《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版），結(jié)合本項目的實際情況編制。本項目建設期1年，生產(chǎn)期為11年，計算期12年，項目達產(chǎn)年為第3年。本項目原材料、產(chǎn)品價格是按照目前市場實際銷售價格確定的。 項目基準收益率為12%。三、資產(chǎn)構(gòu)成，無形資產(chǎn)296萬元。四、總成本費用估算采用成本費用要素法分類測算。①原材料及輔助材料原材料及輔助材料消耗量，按同類產(chǎn)品的消耗定額估算，分別套用不同物料的現(xiàn)行市場價格計算, 原材料及輔助材料的費用為1500萬元。②燃料動力燃料動力消耗量根據(jù)目前同類產(chǎn)品消耗定額確定。③工資及福利根據(jù)設計方案確定的新增職工人數(shù)133人和每一職工人平均年工資及福利費計算。職工平均工資按1500元/，福利費為工資總額的14%，%計取。④折舊、攤銷。固定資產(chǎn)折舊按分類折舊法計算，建構(gòu)筑物折舊年限20年，機械設備折舊年限11年，凈殘值率按5%考慮。攤銷費項目無形資產(chǎn)，按5年攤銷，；遞延資產(chǎn)，按5年攤銷。無形及遞延資產(chǎn)攤銷費詳見附表固定資產(chǎn)折舊費詳見附表8。⑤修理費修理費按折舊費的50%計取。⑥利息支出按現(xiàn)行財務制度規(guī)定，將建設期內(nèi)發(fā)生的長期借款利息和運營期內(nèi)的流動資金借款利息，計入財務費用。⑦其他費用通過分析同行業(yè)各項費用數(shù)據(jù)，結(jié)合本項目生產(chǎn)規(guī)模、人員和設備等具體情況，分別預測計算期各年其他制造費用、其他管理費用和其他營業(yè)費用。其他制造費用根據(jù)企業(yè)的具體情況，暫按工資福利費的20%計提；其他管理費用根據(jù)企業(yè)的具體情況，暫按工資福利費10%計提；其他營業(yè)費用按銷售收入的3%計提。⑦總成本費用，其中。五、流動資金構(gòu)成流動資金按分項詳細法估算，經(jīng)計算。六、銷售價格 由于本項目產(chǎn)品的不固定性，銷售價格的估算時綜合考慮，鋼結(jié)構(gòu)按1萬元/噸的銷售價格計入，預計年銷售收入3400萬元。七、稅金、利潤所得稅：按25%計算。盈余公積金：盈余公積金按稅后利潤15%計算。，正常年所得稅按25%計取，盈余公積金公益金按15%提取。利潤估算詳見附表11《利潤和利潤分配表》八、財務評價盈利能力分析財務現(xiàn)金流量計算詳見附表13《項目投資現(xiàn)金流量表》和附表14《項目資本金現(xiàn)金流量表》，據(jù)此計算以下財務指標：評價主要指標：（1）靜態(tài)指標① 投資利潤率（年均） %② 投資回收期（含建設期）（所得稅后） （2）動態(tài)指標① 財務內(nèi)部收益率 %（所得稅前）② 財務凈現(xiàn)值 （所得稅前）③ 財務內(nèi)部收益率 %（所得稅后）④ 財務凈現(xiàn)值 （所得稅后）根據(jù)《利潤及利潤分配表》和《建設投資估算表》，可計算出以下指標：216。 總投資收益率 =年均息稅前利潤/項目總投資==% 資金來源及運用見附表15《財務計劃現(xiàn)金流量表》，從該表中可以看出，項目計算期內(nèi)各年資金均收支平衡，生產(chǎn)期各年均有盈余。不確定性分析（1）盈虧平衡分析BEP=年固定成本/ (銷售收入可變成本銷售稅金及附加)100%=%經(jīng)計算，%時，企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營即可保本，由此可見，項目盈虧平衡點較低，項目抗風險能力較強，但在以后的生產(chǎn)經(jīng)營中也要制定科學的規(guī)模效應，加大產(chǎn)量才能保證企業(yè)最大化的獲利。（2）敏感性分析考慮到該項目在實施中有一些不確定因素的變化，就固定資產(chǎn)投資、經(jīng)營成本、銷售價格三個主要因素，對內(nèi)部收益率進行敏感性分析，取變化率為177。5%計算結(jié)果如下：序號項目不確定因素變化率（%）全部投資內(nèi)部收益率（稅前）敏感度系數(shù)全部投資內(nèi)部收益率（稅后）敏感度系數(shù)　基本情況　　　1建設投資增加5% 2建設投資減少5% 3產(chǎn)品售價提高5% 4產(chǎn)品售價降低5% 13 5原料價格提高5% 19 6原料價格降低5% 7經(jīng)營成本增加5% 8經(jīng)營成本降低5% 經(jīng)以上分析可以看出，各因素的變化都不同程度地影響內(nèi)部收益率，其中銷售價格最為敏感，其次是經(jīng)營成本和原材料價格，建設投資影響較小。因此，該項目建成投產(chǎn)后，在經(jīng)營工作中應制定先進的營銷策略，科學制定銷售價格，搞好銷售后的服務工作，盡量降低銷售成本；采取科學的成本管理辦法，認真推行成本控制制度，嚴格控制成本增加，并要從能源綜合利用等因素采取措施降低成本，強化生產(chǎn)管理，盡量使用崗位熟練工人，確保各種新型塑料編織袋的質(zhì)量，同時提高產(chǎn)量。為了達到降低項目風險的目的，項目建設過程中，應加強基建管理，杜絕浪費，減少基建開支。第十四章 結(jié)論與建議一、結(jié)論本項目以某機電設備有限公司先進的技術(shù),生產(chǎn)管理、質(zhì)量管理和當?shù)氐氖袌鰞?yōu)勢為基礎，項目的技術(shù)和市場有保障。設計中所采用的工藝成熟、設備先進、布局合理，能滿足要求。項目建成投產(chǎn)后，三廢排放均能達到排放標準，對周圍環(huán)境不會造成不利影響。項目的實施，充分利用當?shù)氐牡乩?、勞動條件，帶動相關(guān)產(chǎn)業(yè)的技術(shù)發(fā)展和進步。 投資財務內(nèi)部收益率（稅后）％，投資回收期（稅后）。該項目在經(jīng)濟上是可行，并具有一定的抗風險能力。從生產(chǎn)工藝、品種結(jié)構(gòu)、經(jīng)濟效益、環(huán)境影響等各方面綜合分析，該項目可行。經(jīng)以上對該項目進行的全面考察論證，認為：項目建設目標明確，項目所采用的技術(shù)先進、工藝合理、方案可行，符合國家產(chǎn)業(yè)政策，經(jīng)濟效益、社會效益顯著，該項目切實可行。二、建議本項目的實施在資金到位后立即實施，統(tǒng)籌安排，使項目盡快建成投產(chǎn)，同時項目建設單位要采取切實可行的措施，控制和規(guī)避風險，以實現(xiàn)預期的效益?？紤]到本行業(yè)受市場訂單的影響較大，因此企業(yè)在建設初期就應加大市場的開發(fā)力度。60