【正文】 的設(shè)計方案、使用效率高、利用系數(shù)，高配光合理、保質(zhì)率高的燈具，光源主要采用高效細(xì)管徑熒光燈。8．本項目工藝所用的無離子水，是利用蒸汽加熱設(shè)備的回水（80－90℃）進行蒸發(fā)、冷卻制得,可節(jié)約大量的熱能。9．生產(chǎn)中的絲束洗滌水循環(huán)使用，減少排放量，一方面節(jié)約大量的水源，另一方面也可減少污染。十一、管理體制、勞動定員及人員培訓(xùn) 管理體制 項目法人組建方案該項目法人機構(gòu)和管理體制:實行董事會領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，下設(shè)生產(chǎn)部、研發(fā)部、設(shè)備部、經(jīng)營部、財務(wù)部及辦公室等。 管理機構(gòu)體系圖董事會董事長及總經(jīng)理總會計師副總經(jīng)理總工程師辦公室經(jīng)營部生產(chǎn)部研發(fā)部設(shè)備部財務(wù)部 工作制度及定員 工作制度生產(chǎn)車間采用四班三運轉(zhuǎn)生產(chǎn)，輔助部門按生產(chǎn)需要配備班次，經(jīng)營管理機構(gòu)為常日班。全年工作天數(shù)為333天，每班工作8小時，全年工作8000小時。 勞動定員該項目科研、技術(shù)和管理人員由公司從現(xiàn)有人員中進行調(diào)整，本定員只考慮直接生產(chǎn)人員，總定員編制為4000人。每 個 車 間 定 員 表序號工種名稱日常班四班制合　計備　注男女男女男女一、碳纖維原絲車間１車間管理人員66２聚合工段工段長1111操作工62248３紡絲工段工段長3333紡絲863212后處理1686432油劑調(diào)配2121組件清洗3162運輸工284回收22885保全保養(yǎng)4212小　計16673二檢測中心組長1213物檢、化驗員243218小　計321四、動力車間主任22空調(diào)運轉(zhuǎn)、保全3419空壓運轉(zhuǎn)129冷凍運轉(zhuǎn)28空壓、冷凍保全317脫鹽水處理2288鍋爐運轉(zhuǎn)、維修5837污水處理12194管道工66小　計10512五電氣電氣維修412121儀表維修3211小　計231六機修6262小 計62七倉管、運輸管理人員3333消 防2210搬運工6262小　計195總 計301114 員工來源及培訓(xùn) 員工來源生產(chǎn)車間及管理人員總定員為4000人，可由當(dāng)?shù)貏趧硬块T推薦，首先安排原化纖廠、錦綸廠和相關(guān)化工化纖企業(yè)下崗職工，并可招收部分大、中專院校畢業(yè)生。 員工培訓(xùn)對新招收的人員，企業(yè)培訓(xùn)部門應(yīng)制定出培訓(xùn)計劃，教育內(nèi)容，考核辦法和錄用標(biāo)準(zhǔn)，并聘請本公司有經(jīng)驗的技術(shù)人員講課；生產(chǎn)車間人員，可在現(xiàn)有的生產(chǎn)線上實習(xí)、培訓(xùn)。除技術(shù)培訓(xùn)外，上崗前必須對上崗人員進行安全教育，保證將合格人員送到工作崗位上，確保安全生產(chǎn)。 安全機構(gòu)和教育公司設(shè)有專職的安全技術(shù)部門，對生產(chǎn)、用電、設(shè)備檢修等方面制定必要的安全操作規(guī)程，嚴(yán)格管理制度，對職工進行三級安全教育后，方可上崗，確保安全生產(chǎn)。十二、項目實施計劃　項目實施內(nèi)容新建1K、3K、6K、12K及48K紡絲生產(chǎn)線為8001000噸/年及配套的輔助工程。 項目實施計劃該項目工程建設(shè)工期為2年（以可行性研究報告批復(fù)為基準(zhǔn)），工作內(nèi)容及項目實施進度如下表：項　目　實　施　進　度　表工 作 內(nèi) 容時間(月)工　　　　　　　　　期2010年2011年345678910111212初步設(shè)計1初步設(shè)計審批1施工圖設(shè)計3設(shè)備訂貨2土建施工10員工培訓(xùn)2設(shè)備安裝調(diào)試4試運轉(zhuǎn)1投產(chǎn)考核5十三、投資估算 項目投資估算編制依據(jù)1993年中國紡織總會頒發(fā)的《紡織工業(yè)工程建設(shè)概預(yù)算編制辦法及規(guī)定》；2000年《****省建筑工程預(yù)算定額》；引進設(shè)備按報價計算，并包含了其它全部費用，以人民幣計算國內(nèi)設(shè)備按現(xiàn)行市場價估算。并根據(jù)本項目實際情況酌情取值；2002年《****省建設(shè)工程其它費用標(biāo)準(zhǔn)》。建設(shè)單位提供的有關(guān)數(shù)據(jù)。 項目投資估算及編制說明項目投資估算范圍本項目投資估算的范圍主要包括碳纖維原絲生產(chǎn)車間、鍋爐房、軟水站、污水處理、檢測中心、空氣調(diào)節(jié)及凈化、職工倒班宿舍、水池構(gòu)筑物等，建筑面積、工藝設(shè)備、輔助設(shè)備購置及安裝、在投資估算中，基本預(yù)備費取10%；%計；建設(shè)單位管理費按規(guī)定率的50%計取；價差預(yù)備費、投資方向調(diào)節(jié)稅根據(jù)國家規(guī)定不計?？偼顿Y估算本項目總投資估算為410245萬元，其中：建設(shè)投資為348662萬元，設(shè)備及工器具購置費289945萬元，，建設(shè)期利息10530萬元，流動資金51053萬元。流動資金按分類估算法估算，原材料均屬化工材料，不屬于緊俏商品，儲存期較短，正常年生產(chǎn)所需流動資金為51053萬元。詳見表B4。 融資方案1．企業(yè)資本金104512萬元；2．銀行貸款305733萬元，%； 資金使用計劃該項目建設(shè)期擬定為一年，第一年投入資金為184050萬元，其中：貸款150000萬元，企業(yè)自籌34050萬元,投產(chǎn)期為一年，生產(chǎn)負(fù)荷為50%，投產(chǎn)第一年投入流動資金26585萬元，企業(yè)自籌解決，投產(chǎn)第二年生產(chǎn)負(fù)荷達(dá)75%，增加流動資金12234萬元,企業(yè)自籌解決，詳見表B4。十四、財務(wù)評價 評價依據(jù)國家計委、建設(shè)部編發(fā)的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）；原輔材料及產(chǎn)品價格根據(jù)市場情況并結(jié)合建設(shè)單位提供的數(shù)據(jù)酌情預(yù)測取值。建設(shè)單位提供的財務(wù)數(shù)據(jù)。 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)生產(chǎn)規(guī)模及產(chǎn)品品種：項目生產(chǎn)規(guī)模為：，其中：1K碳纖維原絲 1000噸3K碳纖維原絲 4000噸6K碳纖維原絲 10000噸12K碳纖維原絲 30000噸350K碳纖維原絲 80000噸項目實施進度項目建設(shè)期擬定1年，第2年生產(chǎn)負(fù)荷達(dá)到50%，第3年生產(chǎn)負(fù)荷達(dá)到75%，生產(chǎn)期按10年計算，整個計算期為11年。總投資估算及資金來源項目全部投資410245萬元，(含全部流動資金),資金來源如下： 305733萬元工資及福利估算本項目新增定員為4000人。 財務(wù)評價年銷售收入銷售稅金及附加費的估算產(chǎn)品銷售價格按照財務(wù)評價的定價要求確定為:1K碳纖維原絲 60萬元/噸3K碳纖維原絲 15萬元/噸6K碳纖維原絲 10萬元/噸12K碳纖維原絲 350K碳纖維原絲 該項目達(dá)產(chǎn)年銷售收入總額估算為635000萬元(不含稅)，年銷售稅金及附加按國家現(xiàn)行稅率計取，增值稅稅率17%，城市維護建設(shè)稅按7%，教育費附加按3%，年銷售稅金及附加計算為 萬元。詳見表B6。產(chǎn)品成本估算a、與銷售價格相一致，外購輔料價格也均以市場價格為基礎(chǔ)取值，，每年共需丙烯腈共15000噸； 燃料及動力費中水、煤、電的價格均按項目所在地區(qū)價格計算。b、固定資產(chǎn)折舊計算該項目固定資產(chǎn)按10年折舊計算，殘值率取5%，建設(shè)期利息進入原值。，,按5年攤銷。詳見表B7基基3。c、修理費計算年修理費按折舊額的30%計算為9128萬元。d、借款利息計算固定資產(chǎn)投資借款投產(chǎn)期利息均計入成本，共計10530萬元。e、其他費用計算其他費用是在制造費用、銷售費用、管理費用中扣除了工資及福利費用、折舊費、修理費后的費用，主要包括應(yīng)進入成本的各項稅費及旅差費、辦公費、廣告費、招待費、科研費等。達(dá)產(chǎn)年總成本費用估算為512126萬元，其中可變成本為412912萬元，、經(jīng)營成本為總成本費用去除折舊、攤銷和利息的費用，年平均經(jīng)營成本計算為477260萬元。詳見表B7總成本費用估算表。利潤總額及分配年平均利潤總額估算為121231萬元，年所得稅額(25%)，盈余公積金、公益金按稅后利潤的15%計算。詳見表B12。財務(wù)盈利能力分析由現(xiàn)金流量表計算得，%，財務(wù)凈現(xiàn)值在折現(xiàn)系數(shù)i=12%時為174557萬元，（含建設(shè)期）。詳見表B9。指標(biāo)計算：投資利潤率=（年利潤總額/總投資）100%=（121231/410245）100%=%清償能力分析項目銀行貸款305733萬元,按每年的未分配利潤進行償還。詳見表B11。不確定性分析a．盈虧平衡分析以生產(chǎn)能力利用率表示的線性盈虧平衡點(ＢＥＰ)的計算。該項目盈虧平衡點為49%，說明保本點產(chǎn)量不到設(shè)計生產(chǎn)能力的生產(chǎn)能力二分之一，可見該項目是一個抗風(fēng)險能力強且經(jīng)濟效益好的項目。b．敏感性分析%，(含建設(shè)期)，遠(yuǎn)高于行業(yè)基準(zhǔn)值的要求。就該指標(biāo)本身已具有較強的抗風(fēng)險能力,但考慮到項目在實際運作過程中,一些不確定因素的變化會影響到項目的經(jīng)濟效益，故在此對固定資產(chǎn)投資、銷售價格、經(jīng)營成本進行177。10%的單因素變化對內(nèi)部收益率影響的敏感性分析。財 務(wù) 敏 感 性 分 析 表變化因素變化率（%）內(nèi)部收益率（%）基本方案銷售價格+55經(jīng)營成本+55建 設(shè) 投 資+55從敏感性分析表上看，各因素的變化都影響著項目的經(jīng)濟效益。最敏感的是銷售價格、其次是經(jīng)營成本，固定資產(chǎn)投資影響不大。通過上述分析，該項目抗風(fēng)險能力很強，可以經(jīng)受一定因素變化的考驗。通過上述分析計算認(rèn)為，該項目是一個投入少、產(chǎn)出高，經(jīng)濟效益可觀的項目。%，(含建設(shè)期)，投資利潤率和投資利稅率也遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于行業(yè)基準(zhǔn)值，因此認(rèn)為本項目是可行的。十五　經(jīng)濟社會效益分析碳纖維原絲項目完成后，首先解決了國內(nèi)碳纖維行業(yè)發(fā)展的瓶頸問題，一方面解決了依靠進口的現(xiàn)狀，另一方面對我國的國防建設(shè)及碳纖維行業(yè)的產(chǎn)業(yè)化工業(yè)發(fā)展起積極的促進作用。其次，對我國產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整和傳統(tǒng)材料的更新?lián)Q代起到一定的促進作用，也將對我國的國民經(jīng)濟整體素質(zhì)的提高發(fā)揮重要的作用。該項目完成后，年實現(xiàn)利潤121231萬元，,同時可解決下崗職工4000人，因此該項目的實施具有良好的經(jīng)濟和社會效益。十六、項目風(fēng)險分析碳纖維是國家歷年來重點扶持和發(fā)展的高科技產(chǎn)品。近年來，國家有關(guān)部委已將碳纖維技術(shù)的產(chǎn)業(yè)化進程作為我國的一項戰(zhàn)略任務(wù)。 “十一五”國家對化纖工業(yè)發(fā)展提出的主要任務(wù)中明確指出,要從以增加化纖數(shù)量為主， 轉(zhuǎn)向大力發(fā)展高新技術(shù)纖維， 要結(jié)合市場需求， 研發(fā)有自主知識產(chǎn)權(quán)的新技術(shù)， 特別是把事關(guān)國家產(chǎn)業(yè)安全高新技術(shù)纖維材料作為發(fā)展的重中之重，力爭在高性能碳纖維等高科技纖維品種實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)技術(shù)的突破?！秶抑虚L期科學(xué)和技術(shù)發(fā)展規(guī)劃綱要》、《當(dāng)前優(yōu)先發(fā)展的高技術(shù)產(chǎn)業(yè)化重點領(lǐng)域指南（2007年度）》中把碳纖維的生產(chǎn)確定為當(dāng)前應(yīng)優(yōu)先發(fā)展高技術(shù)產(chǎn)業(yè)化重點領(lǐng)域。因此，大力發(fā)展碳纖維原絲及碳纖維，完全符合國家產(chǎn)業(yè)政策和我省產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的要求。碳纖維原絲項目是已列入****省發(fā)展改革委員會“1311”規(guī)劃項目。屬于政策優(yōu)先扶持發(fā)展的高新技術(shù)產(chǎn)品，故該項目不存在政策風(fēng)險。亞砜一步法生產(chǎn)聚丙烯腈基碳纖維原絲技術(shù)通過公司專家和技術(shù)人員進一步深入研究，基本掌握了聚丙烯腈基碳纖維原絲的形成機理和工程化關(guān)鍵技術(shù)，形成了具有自主知識產(chǎn)權(quán)的生產(chǎn)工藝和工程化方案。因此，技術(shù)風(fēng)險很小。碳纖維原絲是國家急需及優(yōu)先發(fā)展的產(chǎn)品，市前景好，因此，國內(nèi)市場風(fēng)險很小。碳纖維產(chǎn)業(yè)屬于能源消耗大戶,煤炭和電力的消耗占碳纖維總成本1/3以上,****是能源大省，煤、電價格低，項目的生產(chǎn)成本低，與國內(nèi)其它企業(yè)相比具有很大的優(yōu)勢，因此抗風(fēng)險能力強。