【正文】 規(guī)及要求。 招標(biāo)內(nèi)容根據(jù)《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》及相關(guān)法律法規(guī)要求，結(jié)合項目單位意見，在本項目建設(shè)中，無建筑工程，僅有部分設(shè)備的安裝基礎(chǔ)工程，主要設(shè)備及重要材料采購等均采用招標(biāo)方式，招標(biāo)組織形式應(yīng)為委托有相應(yīng)資質(zhì)的招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)進(jìn)行招標(biāo)。招標(biāo)內(nèi)容詳見下表：表8 招標(biāo)內(nèi)容一覽表基本條目招標(biāo)范圍招標(biāo)組織形式招標(biāo)方式不采用招標(biāo)方式全部招標(biāo)部分招標(biāo)自行招標(biāo)委托招標(biāo)公開招標(biāo)邀請招標(biāo)設(shè)計√√√建筑工程√√√安裝工程√√√監(jiān)理√√√主要設(shè)備√√√重要材料√√√其他√√√ 投標(biāo)人資質(zhì)要求建筑工程承包單位應(yīng)具有相應(yīng)的房屋建筑工程施工資質(zhì)，在同等條件下，有類似工程經(jīng)驗者優(yōu)先。設(shè)備供應(yīng)商、大宗貨物及材料供應(yīng)商應(yīng)具有相應(yīng)生產(chǎn)資質(zhì)及授權(quán)信用，有良好的市場信譽(yù)度，較強(qiáng)的技術(shù)經(jīng)濟(jì)實力，優(yōu)先考慮國內(nèi)供應(yīng)商。在同等條件下，有類似供貨經(jīng)驗者優(yōu)先。安裝工程承包單位應(yīng)具有相應(yīng)的機(jī)電設(shè)備安裝資質(zhì)，在同等條件下，有類似工程經(jīng)驗者優(yōu)先。 招標(biāo)信息發(fā)布根據(jù)國家發(fā)展計劃委員會《招標(biāo)公告發(fā)布暫行辦法》，依法必須招標(biāo)項目的招標(biāo)公告必須在指定媒介發(fā)布。本項目的招標(biāo)公告信息將發(fā)布在省發(fā)展和改革委員會指定的發(fā)布招標(biāo)公告的媒介上。 招標(biāo)文件應(yīng)包含的內(nèi)容招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)將根據(jù)招標(biāo)內(nèi)容的特點和需要編制招標(biāo)文件。包括投標(biāo)須知、對投標(biāo)人資格審查的標(biāo)準(zhǔn)、招標(biāo)內(nèi)容涉及的技術(shù)要求和設(shè)計文件、投標(biāo)報價要求和評標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)（或辦法）、擬簽訂合同的主要條款、投標(biāo)文件格式、投標(biāo)人應(yīng)提交的其他書面材料。在招標(biāo)文件中應(yīng)當(dāng)提出國家對招標(biāo)內(nèi)容的技術(shù)、標(biāo)準(zhǔn)有關(guān)規(guī)定，招標(biāo)人按照其規(guī)定相應(yīng)要求。招標(biāo)文件不得要求或者標(biāo)明特定的生產(chǎn)供應(yīng)者以及含有傾向或者排斥潛在投標(biāo)人的其他內(nèi)容。本項目建設(shè)的招標(biāo)投標(biāo)活動將遵循“公開、公平、公正和誠實信用”的基本原則，嚴(yán)格做到以下幾個方面的要求。（1）任何人不向他人透露已獲取招標(biāo)文件的潛在投標(biāo)人的名稱、數(shù)量以及可能影響公平競爭的有關(guān)招標(biāo)投標(biāo)的其他情況。（2）應(yīng)當(dāng)在招標(biāo)文件確定的時間和地點，在提交投標(biāo)文件截止同一時間公開進(jìn)行開標(biāo)活動，開標(biāo)時當(dāng)眾拆封、宣讀在規(guī)定截止時間前收到的所有投標(biāo)文件，宣讀投標(biāo)人名稱、投標(biāo)價格和投標(biāo)文件的其他主要內(nèi)容。（3）招標(biāo)人依法組建的評標(biāo)委員會，負(fù)責(zé)按照招標(biāo)文件確定的評標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)和方法，對投標(biāo)文件進(jìn)行評審和比較，在完成評標(biāo)后，向招標(biāo)人推薦合格的中標(biāo)候選人并提交書面評標(biāo)報告。（4）招標(biāo)人根據(jù)評標(biāo)委員會提出的書面評標(biāo)報告和推薦的中標(biāo)候選人確定中標(biāo)人，中標(biāo)人確定后，招標(biāo)人在向中標(biāo)人發(fā)出中標(biāo)通知書的同時，將中標(biāo)結(jié)果通知所有未中標(biāo)的投標(biāo)人。（5）評標(biāo)委員會成員應(yīng)當(dāng)客觀、公正地履行職務(wù)，遵守職業(yè)道德，對所提出的評審意見承擔(dān)個人責(zé)任。（6）中標(biāo)人應(yīng)當(dāng)按照合同約定履行義務(wù)，完成中標(biāo)項目。第十四章 投資估算與資金籌措 投資估算依據(jù)和說明(1) 估算范圍包括固定資產(chǎn)投資和流動資金；(2) 建筑工程按《全國統(tǒng)一建筑工程基礎(chǔ)定額（2000版）》省綜合估價表編制，并參照本地同類建筑工程進(jìn)行系數(shù)調(diào)整；(3) 設(shè)備購置費：參照廠商詢價；(4) 安裝工程費：按設(shè)備購置費的3%估算；(5) 工程建設(shè)其他費用：按國家有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)計提；建設(shè)單位管理費按《財政部關(guān)于印發(fā)基本建設(shè)財務(wù)管理規(guī)定的通知》財建[2002]394號文件計??；項目前期費按《國家計委關(guān)于印發(fā)建設(shè)項目前期工作咨詢收費暫行規(guī)定的通知》計價格［1999］1283號文件計取；勘察設(shè)計費按《國家計委、建設(shè)部關(guān)于發(fā)布工程勘察設(shè)計收費管理規(guī)定的通知》計價格[2002]10號文件結(jié)合市場報價估算；建設(shè)項目環(huán)評費按《國家計委、國家環(huán)境保護(hù)總局關(guān)于規(guī)范環(huán)境影響咨詢收費有關(guān)問題的通知》計價格[2002]125號文件計費；工程監(jiān)理費按《關(guān)于做好《建設(shè)工程監(jiān)理與相關(guān)服務(wù)收費管理規(guī)定》貫徹實施工作的通知》建辦市函[2007]233 號文件計取。(6) 建設(shè)期利息：包括建設(shè)期銀行貸款利息和證券發(fā)行費用，其中銀行貸款利息根據(jù)中國人民銀行當(dāng)日發(fā)布的貸款利率計算利息；（7）預(yù)備費：包括基本預(yù)備費和漲價預(yù)備費，基本預(yù)備費按工程費用和工程建設(shè)其他費用之和的5%估算；根據(jù)國家計委計投資（1999）1340號文的規(guī)定，漲價預(yù)備費按零計算；(8)固定資產(chǎn)投產(chǎn)方向調(diào)節(jié)稅：根據(jù)財稅字[1999]299號文，停征固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅。 總投資估算項目總投資為110000萬元，其中固定資產(chǎn)投資為88000萬元，流動資金為22000萬元。項目占地200畝,投資強(qiáng)度達(dá)550萬元/畝，符合省**市人民政府辦公廳發(fā)布的淮政〔2007〕41號《省**市人民政府辦公廳關(guān)于加強(qiáng)土地節(jié)約集約利用工作的意見》的要求。 固定資產(chǎn)投資估算固定資產(chǎn)投資為88000萬元。構(gòu)成詳見下表：表9 固定資產(chǎn)投資匯總表序號費用名稱投資金額1建筑工程費12800備注2設(shè)備購置費712003 安裝工程費5004工程建設(shè)其他費用20005預(yù)備費15006固定資產(chǎn) 總計88000 流動資金估算經(jīng)估算項目鋪底流動資金為22000萬元。 資金籌措項目總投資110000萬元。全部投資由建設(shè)單位自籌。第十五章 財務(wù)估算與評價 財務(wù)估算與評價的依據(jù)（1）《投資項目可行性研究指南》（2）《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)（第三版）》（3）《中華人民共和國公司法》及其實施條例（4）《中華人民共和國增值稅法》及其實施細(xì)則（5）《中華人民共和國增值稅暫行條例》及其實施細(xì)則（6）《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》及其實施細(xì)則（7）財政部頒布的《企業(yè)財務(wù)制度》、《企業(yè)會計制度》和近年會計制度改革的有關(guān)規(guī)定（8）國家和當(dāng)?shù)貏趧庸べY管理和社會保障部門的有關(guān)規(guī)定 財務(wù)評價的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取本項目的財務(wù)計算，有關(guān)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)取值標(biāo)準(zhǔn)如下：（1）財務(wù)價格。本項目投入產(chǎn)出品預(yù)測價格參照現(xiàn)行價格，采用含稅價格。（2）按項目建設(shè)期36個月，生產(chǎn)期12年進(jìn)行計算，項目計算期為13年。計算期第2年一期項目竣工投產(chǎn)，生產(chǎn)負(fù)荷達(dá)項目總設(shè)計生產(chǎn)能力的50%，計算期第3年生產(chǎn)負(fù)荷達(dá)項目總設(shè)計生產(chǎn)能力的80%，、第4年達(dá)項目總設(shè)計生產(chǎn)能力，滿負(fù)荷生產(chǎn)10年。（3）財務(wù)基準(zhǔn)收益率：按行業(yè)規(guī)定，結(jié)合專家調(diào)查結(jié)果定為13%。（4）稅收費率表11 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)取值一覽表序號稅別計稅依據(jù)稅率（%）1增值稅應(yīng)納稅額，為銷項稅額與進(jìn)項稅額之差172城市建設(shè)維護(hù)稅增值稅53教育費附加增值稅54所得稅應(yīng)納稅所得25項目產(chǎn)品銷售價格根據(jù)市場同類產(chǎn)品價格進(jìn)行預(yù)測，達(dá)產(chǎn)年年銷售收入為150000萬元。詳見下面《產(chǎn)品價格及營業(yè)收入》表產(chǎn)品價格及營業(yè)收入序號產(chǎn)品名稱單價（萬元/噸）銷量（噸）收入（萬元）1500013000210000260003350009100041000030000合計6000150000 營業(yè)稅及附加經(jīng)估算達(dá)產(chǎn)后年稅金為8000萬元。 成本費用估算按生產(chǎn)成本加期間費用法估算，總成本費用包括生產(chǎn)成本、管理費用、財務(wù)費用、營業(yè)費用。 生產(chǎn)成本項目外購原輔材料消耗根據(jù)同類企業(yè)數(shù)據(jù)計算，購買價格隨當(dāng)年市場價格。外購燃料動力消耗參照同類企業(yè)消耗電力、水資源、天然氣水平確定。詳見下表：序號類別單位年耗量單價（元/噸或度或方 ）小計（萬元）1電萬度1000075002水萬噸10073燃?xì)馊f方1067合 計按勞動定員600人，其中生產(chǎn)人員535人，年均3萬元工資；技術(shù)人員45人，年均5萬元工資；管理人員20人，福利按照年均工資的14%。折舊費。企業(yè)的折舊按資產(chǎn)的類別分別以不同的折舊年限計算。固定資產(chǎn)殘值按5%計取，建筑工程折舊年限取20年，設(shè)備折舊年限取10年。修理費。按折舊費的50%計提，項目期年均為920萬元。其他制造費。按營業(yè)收入的3%計提，達(dá)產(chǎn)年為4500萬元。 管理費用達(dá)產(chǎn)年為1490萬元，其中無形資產(chǎn)攤銷為30萬元，%計提，達(dá)產(chǎn)年為750萬元。 財務(wù)費用為項目建設(shè)期銀行貸款在生產(chǎn)期產(chǎn)生的利息，建設(shè)期貸款采用等額還本付息法償還，利息逐年減少。 營業(yè)費用%計提，達(dá)產(chǎn)年為3750萬元。 總成本費用依據(jù)計算。 財務(wù)評價及指標(biāo)計算 利潤計算項目正常年利潤為﹦項目年總營業(yè)收入﹣項目年總成本費用﹣稅金及附加﹦150000萬元﹣﹣8000萬元﹦。本項目分別進(jìn)行了項目投資財務(wù)現(xiàn)金流量、項目資本金現(xiàn)金流量的分析測算。經(jīng)計算，%，凈現(xiàn)值(Ic=13%)，（含建設(shè)期）。本行業(yè)的財務(wù)基準(zhǔn)收益率為13%，基準(zhǔn)投資回收期為12年。計算結(jié)果表明本項目財務(wù)指標(biāo)均好于同行業(yè)平均水平。 財務(wù)生存能力分析綜合分析經(jīng)營活動凈現(xiàn)金流量、投資活動凈現(xiàn)金流量、籌資活動凈現(xiàn)金流量后，項目建設(shè)期凈現(xiàn)金量為0，運營期各年凈現(xiàn)金流量均0，說明項目有較強(qiáng)的財務(wù)生存能力。 收益指標(biāo)分析項目達(dá)產(chǎn)年息稅后利潤總投資收益率=————————————100%項目總投資＝%＝%本行業(yè)平均總投資收益率為19%，平均項目資本金凈利潤率為37%，計算結(jié)果表明，本項目此兩項指標(biāo)均明顯高于同行業(yè)平均水平。 盈虧平衡分析 本項目達(dá)產(chǎn)年總生產(chǎn)能力的盈虧平衡計算如下： ＝%%時，可實現(xiàn)項目生產(chǎn)的盈虧平衡，說明項目對市場的適應(yīng)能力和抗風(fēng)險能力較強(qiáng)。分別分析固定資產(chǎn)投資、營業(yè)收入、經(jīng)營成本等單因素變化對項目財務(wù)效益的影響程度，項目詳見表12和圖3。表12 敏感性分析表序號變動因素變化率內(nèi)部收益率財務(wù)凈現(xiàn)值投資回收期1基本方案（基準(zhǔn)收益率）13%%358182固定資產(chǎn)投資5%%478735%%52174營業(yè)收入5%%848755%%15178經(jīng)營成本5%%118695%%8818圖3 敏感性分析圖經(jīng)分析計算，項目營業(yè)收入對本項目效益影響較大，經(jīng)營成本次之，固定資產(chǎn)再次之。單因素變化上下變動5%，財務(wù)內(nèi)部收益率均大于基準(zhǔn)收益率，可見本項目具有一定的抗風(fēng)險能力 土地節(jié)約集約利用指標(biāo)根據(jù)《省**市人民政府辦公廳關(guān)于加強(qiáng)土地節(jié)約集約利用工作的意見》要求，經(jīng)測算：%，容積率為1。 財務(wù)評價結(jié)論綜上分析，項目建成達(dá)產(chǎn)年營業(yè)收入為150000萬元；；%，凈現(xiàn)值(Ic=13%)，（含建設(shè)期）；%，%，%。由各項經(jīng)濟(jì)指標(biāo)可知，本項目獲得的經(jīng)濟(jì)效益良好，在財務(wù)上是可行的，土地節(jié)約集約利用指標(biāo)符合省**市人民政府辦公廳發(fā)布的淮政〔2007〕41號《省**市人民政府辦公廳關(guān)于加強(qiáng)土地節(jié)約集約利用工作的意見》的要求。第十六章 社會效益分析該項目建成投產(chǎn)本項目建成達(dá)產(chǎn)后，年均上交稅金8000萬元，提供勞動就業(yè)崗位600個，緩解當(dāng)?shù)鼐蜆I(yè)壓力，能直接或間接解決社會富余人員、失業(yè)下崗工人、高校畢業(yè)生等就業(yè)問題，對提高**縣、**市以及周邊地區(qū)人均收入，維護(hù)社會穩(wěn)定有著一定的作用。有色金屬制造基地的建設(shè)，提高材料產(chǎn)業(yè)品牌的市場占有率，提高鋁制產(chǎn)品的技術(shù)含量。，推動區(qū)域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。，延伸產(chǎn)業(yè)鏈，調(diào)整和優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，適應(yīng)有色金屬材料行業(yè)的發(fā)展需求。，大大推動有色金屬材料行業(yè)及相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，對我國有色金屬材料行業(yè)的發(fā)展具有重要意義。第十七章 風(fēng)險性分析 項目主要風(fēng)險因素識別通過上述各章分析，風(fēng)險的主要因素是市場因素和外部協(xié)作配套條件因素及政策變化因素。 風(fēng)險程序分析根據(jù)數(shù)據(jù)分析表明，產(chǎn)品價格對本項目內(nèi)部收益率影響較大，銷售價格和主要原材料價格的變動會直接影響到本項目內(nèi)部收益情況，是潛在的較大的風(fēng)險因素。建設(shè)投資和產(chǎn)品產(chǎn)量對本項目內(nèi)部收益率影響不大，是一般的風(fēng)險因素。就項目可能涉及的風(fēng)險因素及風(fēng)險程度進(jìn)行判斷，對結(jié)果的整理與分析見下表所示：表13 風(fēng)險因素和風(fēng)險程度分析表序號風(fēng)險因素名稱風(fēng)險程度說明1市場風(fēng)險一般市場需求量一般市場需求量的變化將直接影響項目銷售量競爭能力一般本項目產(chǎn)品具有技術(shù)的競爭力價格一般本項目產(chǎn)品是替代市場現(xiàn)有產(chǎn)品，競爭力強(qiáng)2技術(shù)風(fēng)險一般產(chǎn)品開發(fā)由公司技術(shù)中心自行設(shè)計開發(fā)，并運用高科技手段進(jìn)行分析保證產(chǎn)品的一致性產(chǎn)品開發(fā)風(fēng)險較大產(chǎn)品開發(fā)人員應(yīng)及時跟隨市場否則影響企業(yè)發(fā)展3資源風(fēng)險一般主要原材料定點供應(yīng)，價格計算按市場價格采購。4工程風(fēng)險較小本項目在開發(fā)區(qū)內(nèi)進(jìn)行新建工程，工程地質(zhì)、水文、交通條件可靠。5資金風(fēng)險一般銀行貸款和自有資金保證資金來源6政策變化較小符合國家及地方產(chǎn)業(yè)政策 防范和降低風(fēng)險對策（1）加強(qiáng)市場開發(fā)，采取必要的宣傳、推銷措施，盡快建立有效的產(chǎn)品開發(fā)體系和售后服務(wù)，降低產(chǎn)品銷售價格，通過以上措施擴(kuò)大和穩(wěn)定產(chǎn)品市場份額，抵御需求變化。（2）努力降低建設(shè)投資和采購成本，構(gòu)成較大的價格變動空間，以增強(qiáng)產(chǎn)品競爭力。（3）加強(qiáng)協(xié)作配套的擇優(yōu)選用，并與配套廠家緊密合作，積極協(xié)助配套廠家降低成本，提高產(chǎn)品質(zhì)量。第十八章 研究結(jié)論與建議 結(jié)論（1）本項目的建設(shè)符合《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄（2011年本）》中第一類“鼓