【正文】 工作能夠獨立完成。技術(shù)人員培訓(xùn)后應(yīng)達到：（1）掌握本工序的生產(chǎn)工藝技術(shù)要求，正確及時地處理生產(chǎn)過程中出現(xiàn)的工藝技術(shù)及產(chǎn)品的質(zhì)量問題。（2）熟悉設(shè)備的結(jié)構(gòu)、工作原理和技術(shù)性能參數(shù)。（3）了解產(chǎn)品的質(zhì)量標準和檢測手段。3. 培訓(xùn)規(guī)劃（1）新工人上崗前應(yīng)集中進行生產(chǎn)操作和技術(shù)安全培訓(xùn)，掌握生產(chǎn)維修技術(shù)，具備獨立操作和正確處理生產(chǎn)中出現(xiàn)的技術(shù)安全問題能力。 （2）工人經(jīng)考核后上崗，上崗前要結(jié)合設(shè)備安裝、調(diào)試進一步學(xué)習(xí)，掌握生產(chǎn)操作技術(shù)。第十三章 項目實施進度 項目實施計劃本工程建設(shè)期為12個月，從2012年7月至2013年6月。本項目屬于固定資產(chǎn)投資項目，依據(jù)早建設(shè)、早受益的原則組織實施，經(jīng)試運行后進入正式投產(chǎn)運營。1．實地勘察并編制可行性研究報告，初步設(shè)計，進行項目立項、評估、審查2個月；2．施工圖設(shè)計1個月；3．施工招標及土建施工4個月；4．設(shè)備安裝調(diào)試3個月；5．試運行及驗收2個月。為了保證項目的實施，應(yīng)逐項編制項目實施網(wǎng)絡(luò)計劃，監(jiān)控項目實施進度，做到技術(shù)準備、設(shè)備訂貨、安裝調(diào)試等各項工作協(xié)調(diào)一致，按計劃進行。環(huán)保治理與項目建設(shè)同步進行。與此同時加強新調(diào)入職工和高精新設(shè)備操作工的專業(yè)技術(shù)和操作培訓(xùn)，使他們盡快掌握設(shè)備生產(chǎn)性能及操作技術(shù)。具體安排如下：項目前期階段：2012年7月，項目前期工作，勘察設(shè)計、項目可研等；項目施工階段：2012年8月，場地平整，施工前準備；2012年9月—2012年12月，生產(chǎn)廠房等土建工程建設(shè)；2013年1月—2013年3月，設(shè)備選型采購與安裝調(diào)試；2013年3月— 2013年4月，人員招聘培訓(xùn)；2013年5月2013年6月，竣工驗收及試運行。第十四章 工程招投標 招投標依據(jù)（1）《建設(shè)項目可行性研究報告增加招標內(nèi)容和標準招標事項暫行規(guī)定》；（2）《中華人民共和國招標投標法》。 招標內(nèi)容1．建設(shè)項目的重要設(shè)備、儀器、材料等采購活動的具體招標范圍（全部或部分招標）；2．?dāng)M采取的招標組織形式為委托招標或自行招標。擬自行招標的，還應(yīng)按照《工程建設(shè)項目進行招標試行辦法》（國家發(fā)展計劃委員會第5號）規(guī)定報送書面材料。3．?dāng)M采用的招標方式為公開招標或者邀請招標。國家重點項目和地方重點項目，擬采用邀請招標的，應(yīng)對采用邀請招標的理由作說明。 招標基本情況表141河北省建設(shè)項目招標方案和招標申請表項目名稱xx縣眾鑫紡織工貿(mào)有限公司紡織車間擴建項目項目建設(shè)單位河北xx縣眾鑫紡織工貿(mào)有限公司項目負責(zé)人聯(lián)系電話建設(shè)內(nèi)容新建4條毛巾、浴巾和毛巾被生產(chǎn)車間項目建設(shè)地點xx縣城西野王工業(yè)區(qū)總投資額8000萬元資金來源及構(gòu)成自籌是否含有或擬申請國有投資或國家融資否合同估算額(萬元)招標范圍招標組織形式招標方式不采用招標方式全部招標部分招標委托招標自行招標公開招標邀請招標勘察設(shè)計12√√√建安工程762√√√監(jiān)理8√√√設(shè)備及安裝4950√√√重要材料√其他√擬選擇的招標公告發(fā)布媒介河北省招標投標綜合網(wǎng)情況說明： 項目建設(shè)單位(蓋章) 年 月第十五章 投資估算與資金籌措本項目的投資估算，主要依據(jù)項目建設(shè)方案確定的建設(shè)任務(wù)及其工程量的建設(shè)投資和設(shè)備配置投資。項目投資估算參考的文件：（1）《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）；（2）《河北省建筑工程概算定額》（冀建質(zhì)［2005］562號）；（3）《河北省安裝工程概算定額》（冀建質(zhì)［2005］561號）；（4）《河北省建設(shè)項目概算其他費用定額》，并結(jié)合工程具體情況而定；（5）保定市建設(shè)工程行政、事業(yè)、服務(wù)性收費標準；（6）國內(nèi)設(shè)備及材料現(xiàn)行市場價；（7）參照河北省類似工程項目的工程費用、設(shè)計要求及相關(guān)系統(tǒng)功能要求進行估算；（8）其他建設(shè)費用，根據(jù)項目單位通過對項目建設(shè)地區(qū)相關(guān)項目進行的調(diào)查和相關(guān)規(guī)范規(guī)定進行的估算；（9）河北xx縣眾鑫紡織工貿(mào)有限公司提供的有關(guān)數(shù)據(jù)。 投資構(gòu)成與估算1．固定資產(chǎn)投資（1）建筑工程費主要建設(shè)有4個紡織品生產(chǎn)車間，投資參照當(dāng)?shù)仡愃乒こ虇畏皆靸r指標估算；構(gòu)筑物和功能區(qū)附屬工程參照《河北省建筑工程概算定額》指標估算。建筑工程費用合計為762萬元。具體估算見附表1。（2）設(shè)備購置與安裝費主要為紡織車間生產(chǎn)設(shè)備等，以及設(shè)備安裝調(diào)試費用。設(shè)備購置費和設(shè)備安裝調(diào)試費用估算為4950萬元。（3）工程建設(shè)其他費工程建設(shè)其他費用總計223萬元，各項取費執(zhí)行以下標準：1）土地征用費按當(dāng)?shù)亟ㄔO(shè)用地指導(dǎo)價格計算。2）工程勘察設(shè)計費按國家物價局、建設(shè)部（2002）10號文件頒布的《工程設(shè)計收費標準》執(zhí)行。3）前期工作費按照國家計委計價字[1999]1283號文件頒布《建設(shè)期項目前期工作咨詢收費暫行規(guī)定》計取。4）造價咨詢費按照冀價費發(fā)[2007]205號文件計取。5）招標代理費依據(jù)國家計委計價字[2002]1980號“關(guān)于印發(fā)《招標代理服務(wù)收費管理暫行辦法》”的通知，采用差額累進法進行估算。6）工程監(jiān)理費按照《河北省建設(shè)工程費用標準》計取。7）建設(shè)單位管理費按照財政部財建[2002]394號文確定。8）環(huán)評費：依據(jù)國家發(fā)改委、國家環(huán)保局關(guān)于規(guī)范環(huán)境影響咨詢收費的通知，計價格[2002]125號文確定；（4）項目預(yù)備費該項目只計取基本預(yù)備費，根據(jù)建設(shè)項目本身的特點，%計取為65萬元。2．流動資金參照同行業(yè)流動資產(chǎn)和流動負債的合理周轉(zhuǎn)天數(shù)，按分項詳細估算法估算。依據(jù)本項目的特點，流動資金估算為2000萬元。 資金籌措項目建設(shè)所投入的8000萬元資金，全部為河北xx縣眾鑫紡織工貿(mào)有限公司自籌。第十六章 項目投資效益分析與評價財務(wù)評價就是企業(yè)經(jīng)濟效益評價，它是在我國現(xiàn)行財稅制度和價格體系的條件下，在財務(wù)效益與費用的估算以及編制財務(wù)輔助報表的基礎(chǔ)上，編制財務(wù)報表、計算財務(wù)分析指標、考察和分析項目的盈利能力、償債能力和財務(wù)生存能力，以此來判定項目的財務(wù)可行性。 評價方法和參數(shù)依據(jù)根據(jù)2008年國家發(fā)改委、建設(shè)部頒布的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）。 財務(wù)會計依據(jù)本研究報告財務(wù)問題依據(jù)國家財政部頒發(fā)的《企業(yè)財務(wù)通則》和《企業(yè)會計準則基本準則》。 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)項目建設(shè)期為 12個月本項目計算期為10年，其中建設(shè)期為12個月，經(jīng)營期為9年。 基準收益率的確定參考《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版），確定本項目財務(wù)基準收益率為10%。按照項目建成后即投入生產(chǎn)，每年的產(chǎn)量為800萬條毛巾、300萬條浴巾和500萬條毛巾被。銷售收入計算如下:毛巾：3元/條*800萬=2400萬元浴巾：8元/條*300萬=2400萬元 毛巾被：100元/條*50萬=5000萬元年總收入為：9800萬元。 成本估算根據(jù)現(xiàn)行財務(wù)制度規(guī)定，企業(yè)的總成本按產(chǎn)品生產(chǎn)成本及管理費用、財務(wù)費用、銷售費用等期間費用計算。為便于本項目的財務(wù)測算及評價，本報告依據(jù)《投資項目可行性研究指南》及《投資項目經(jīng)濟咨詢評估指南》的方法，將上述費用中的相同各項費用歸并后，按直接材料、工資及福利費、折舊費、修理費、其他費用、銷售費用等成本要素進行測算。單位產(chǎn)品直接材料成本中的原材料、包裝物、燃料及動力成本，按企業(yè)提供的有關(guān)資料測算。本項目勞動定員200人，年收入按24000元測算，福利費按工資的14%提取。 折舊費 預(yù)計本項目固定資產(chǎn)投資6000萬元，折舊費按直線法、殘值率5%測算。折舊年限：建筑物30年，設(shè)備10年。修理費按新增固定資產(chǎn)原值的2%計算。其他費用包括差旅費、招待費、交通費、辦公費用、勞動保護費用、職工養(yǎng)老保險費、醫(yī)療保險費等，%估算。銷售費用主要為產(chǎn)品的廣告宣傳、運輸及“三包”服務(wù)等費用，按銷售收入的5%測算。根據(jù)財務(wù)分析和可行性研究的需要，總成本費用按其性態(tài)可劃分為固定成本及變動成本；項目財務(wù)評價則采用經(jīng)營成本。（1）固定成本：固定成本是指在一定的生產(chǎn)規(guī)模限度內(nèi)，不隨產(chǎn)量等因素的變化而變化的成本。具體包括工資及福利費、折舊費、修理費、攤銷費、財務(wù)費用、其他費用等。（2）變動成本：變動成本是指隨產(chǎn)量因素的變化而變化的成本，包括產(chǎn)品直接成本、銷售費用等。預(yù)計本項目正常生產(chǎn)年份的變動成本為6490萬元。（3）經(jīng)營成本：按項目財務(wù)評價原則，經(jīng)營成本是從經(jīng)濟分析角度，將其從總成本費用分離出來的一部分成本，其計算表達式為：經(jīng)營成本=總成本費用折舊費攤銷費財務(wù)費用。 稅金及附加需要計算的經(jīng)營稅金及附加包括營業(yè)稅、城市維護建設(shè)稅和教育費附加。該項目正常年份應(yīng)繳納增值稅、城市維護建設(shè)稅和教育費附加，稅率分別為10%、7%、4%，分別為494萬元、。則每年應(yīng)繳納的銷售稅金及附加總計為：。 利潤總額和稅后利潤本項目正常生產(chǎn)年份的銷售收入為9800萬元，。各年實現(xiàn)利潤按25%交納所得稅，=。（FIRR）按照《方法與參數(shù)》的規(guī)定，財務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）系指項目計算期內(nèi)凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計等于零時的折現(xiàn)率。其計算公式如下：式中：CI為現(xiàn)金流入，CO為現(xiàn)金流出，下同本項目所得稅前及稅后全部投資財務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）%%，均超過設(shè)定的財務(wù)基準收益率10%。（FNPV）按照《方法與參數(shù)》的規(guī)定，財務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）系指按設(shè)定的折現(xiàn)率（一般采用基準收益率ic）計算項目計算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量的現(xiàn)值之和。式中Ic為基準折現(xiàn)率，本項目為10%。本項目所得稅前及稅后全部投資財務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）。（Pt）按照《方法與參數(shù)》的規(guī)定，投資回收期（Pt）系指以項目的凈收益回收項目投資所需要的時間。其計算公式如下：本項目所得稅前及稅后投資回收期（Pt）（不含建設(shè)期）。 盈虧平衡分析盈虧平衡分析系指通過計算項目達產(chǎn)年的盈虧平衡點，分析項目成本與收入的平衡關(guān)系，判斷項目對產(chǎn)出品數(shù)量變化的適應(yīng)能力和抗風(fēng)險能力。盈虧平衡點可采用生產(chǎn)能力利用率表示，計算公式：BEP（c）＝ 計算表明：該項目達到設(shè)計生產(chǎn)能力72%時，企業(yè)就可保本，因此以產(chǎn)量分析，企業(yè)的安全程度大，抗風(fēng)險能力較強。本項目運營后，可實現(xiàn)營業(yè)收入9800萬元，，%，（ic=10%），（不含建設(shè)期）。 綜合以上分析，該項目盈利能力、盈虧平衡、財務(wù)收益分析較好，表明該項目具有較強的盈利能力和抗風(fēng)險能力，具有財務(wù)上的可行性。第十七章 結(jié)論和建議 通過對本項目的申報單位情況、擬建項目情況、建設(shè)用地與相關(guān)規(guī)劃、資源利用與能源消耗、環(huán)境保護等分析后，得出以下結(jié)論：。，符合當(dāng)?shù)卣畬ν恋氐南嚓P(guān)特別規(guī)定。，因地制宜，合理開發(fā)并有效利用資源。購置先進的機器設(shè)備，技術(shù)成熟可靠，對xx縣的經(jīng)濟發(fā)展有積極的促進作用。綜上所述，本項目的建設(shè)符合國家法律法規(guī)，順應(yīng)了我國紡織產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的步伐，并且建設(shè)規(guī)模適當(dāng)，產(chǎn)品結(jié)構(gòu)適應(yīng)了市場變化。本項目還增加了就業(yè)，改善了該地區(qū)的經(jīng)濟結(jié)構(gòu)，在政策上市可行的。采用的先進成熟的工藝設(shè)備，自動化程度高，在技術(shù)上市可靠的。而且，在財務(wù)評價上來看，各項經(jīng)濟指標均是可行的。本可行性研究報告的結(jié)論是在項目承辦單位提供有關(guān)資料的基礎(chǔ)上進行調(diào)查、估算、分析、預(yù)測后得出的。鑒于目前市場條件和本項目的實際情況，有必要提出以下幾點建議：1．認真落實資金使用計劃。在設(shè)備的引進方面保證質(zhì)量，及時做好設(shè)備的安裝和調(diào)試工作，保證項目按期投產(chǎn)。2．建設(shè)項目的同時，利用企業(yè)現(xiàn)有的市場優(yōu)勢和品牌優(yōu)勢，繼續(xù)加強市場開發(fā)，擴大營銷渠道，以保證項目達到預(yù)期的經(jīng)濟效益。主要保證產(chǎn)品質(zhì)量，加強人員管