【正文】 缺氧池1座鋼混結(jié)構(gòu)3曝氣池20201座鋼混結(jié)構(gòu)4平流沉淀池10401座鋼混結(jié)構(gòu)5斜管沉淀池10151座鋼混結(jié)構(gòu)6消毒池8171m1座鋼混結(jié)構(gòu)7斜管沉淀池排泥井D=，h=2m1座鋼混結(jié)構(gòu)8儲泥池443m1座鋼混結(jié)構(gòu)9設(shè)備間污水廠舊倉庫改造1座磚砌10加藥間121座磚砌11污水管線262米鋼管二、挖潛改造工程1粗格柵增加粗格柵過水面積2座2潷水器驅(qū)動部分和傳動部分進(jìn)行改造8個3鼓風(fēng)機(jī)更換為單級高速離心式鼓風(fēng)機(jī)SJTSJT050_Q135_P72091臺4曝氣盤曝氣管改造為曝氣盤1套 投資估算 工程投資估算（1）土建工程投資估算根據(jù)各構(gòu)筑物的土方量和相關(guān)設(shè)計規(guī)范及標(biāo)準(zhǔn)，對各污水處理站建筑工程的投資進(jìn)行估算，估算結(jié)果見表52。表52 小欖污水處理廠擴(kuò)建工程投資估算序號名 稱尺 寸（米）數(shù)量（座）總價(萬元)結(jié)構(gòu)類型1旋流沉砂池D=，h=1鋼混結(jié)構(gòu)2缺氧池1鋼混結(jié)構(gòu)3曝氣池20201鋼混結(jié)構(gòu)4平流沉淀池10401鋼混結(jié)構(gòu)5斜管沉淀池10151鋼混結(jié)構(gòu)6消毒池8171m1鋼混結(jié)構(gòu)7斜管沉淀池排泥井D=，h=2m1鋼混結(jié)構(gòu)8儲泥池443m1鋼混結(jié)構(gòu)9設(shè)備間污水廠舊倉庫改造1磚砌10加藥間121磚砌11污水管線262m鋼管12其它合計注：本處理構(gòu)筑物報價不包括施工降水和特殊地基處理費用。（2）挖潛改造工程設(shè)備投資估算本工程設(shè)備購置投資包括挖潛改造工程和擴(kuò)建工程兩部分，挖潛改造工程設(shè)備投資估算結(jié)果見表53。表53 小欖污水處理廠挖潛改造工程設(shè)備投資估算序號名 稱改造方式數(shù)量臺/套單價(萬元)總價(萬元)備 注1粗格柵增加粗格柵過水面積22潷水器驅(qū)動部分和傳動部分進(jìn)行改造83鼓風(fēng)機(jī)更換為單級高速離心式鼓風(fēng)機(jī)SJTSJT050_Q135_P720914曝氣管曝氣管改造為曝氣盤1705安裝工程10%合 計（3）擴(kuò)建工程設(shè)備投資估算本工程擴(kuò)建工程設(shè)備投資估算結(jié)果見表54。表54 小欖污水處理廠擴(kuò)建工程設(shè)備投資估算序號名 稱型 號數(shù)量臺/套單價(萬元)總價(萬元)備 注1進(jìn)水泵400WQ1500159022格柵階梯式13旋流沉砂器XLC型14鼓風(fēng)機(jī)25二沉池刮泥機(jī)自制16曝氣頭諾盤 PIK3006007斜管Ф50 δ=1508二氧化氯發(fā)生器H99500039投藥泵PML5169UNF300210污泥回流泵211集泥井排泥泵112電氣與自控AB1400PLC自動控制113檢測儀表流量計、DO、MLSS、液位計、出水COD計、氣體流量計114閥門管道及其它配件11415安裝工程10%16設(shè)備運雜費3%17設(shè)備備品備件費1%18工器具、生產(chǎn)家俱購置費1%合 計（4）其他工程本工程其他工程投資估算主要包括道路、廣場工程；室外給排水、消防工程；室外電氣、照明工程。投資估算結(jié)果見表55。表55 小欖污水處理廠改擴(kuò)建工程其他工程投資估算序號項目計費方式費用1道路、廣場工程302室外給排水、消防工程103室外電氣、照明工程10合計通過以上四部分的估算分析。 工程建設(shè)其他費用投資估算 本工程其他費用投資估算主要包括前期工作咨詢費、建設(shè)單位管理費等，投資估算結(jié)果見表56。表56 小欖污水處理廠改擴(kuò)建工程工程建設(shè)其他費用投資估算序號項目數(shù)值單價指標(biāo)費用1前期工作咨詢費 2建設(shè)單位管理費% 3勘察費、設(shè)計費% 4預(yù)算編制費 % 5竣工圖編制費 % 6施工圖設(shè)計審查費 % 7工程監(jiān)理費% 8招標(biāo)代理費用% 9工程保險費用% 10工程質(zhì)量監(jiān)督費 11環(huán)境影響評價% 12地質(zhì)災(zāi)害評價 合計通過以上的估算分析。 辦公家具購置費 本工程辦公家具購置費用投資估算主要包括辦公家具用具和廚房用具、設(shè)備等。表57 小欖污水處理廠改擴(kuò)建工程辦公家具購置費用投資估算序號項目計費方式費用1辦公家具用具2廚房用具、設(shè)備合計通過以上的估算分析。 預(yù)備費 本工程預(yù)備費為基本預(yù)備費，按費用合計5%計。 總投資估算 表58 小欖污水處理廠改擴(kuò)建工程工程總投資估算序號項目數(shù)值占總投資比例（%）1工程費用2工程建設(shè)其他費用3辦公家具購置費4預(yù)備費5流動資金6工程總投資100通過以上三方面的投資估算。 資金籌措本工程所需資金全部由中山市小欖水務(wù)有限公司自籌資本金支付。6. 項目財務(wù)與效益分析 項目財務(wù)分析 現(xiàn)金流量表表61是本項目的現(xiàn)金流量表。由該表可以一目了然地了解本項目的現(xiàn)金流入與流出。根據(jù)工程進(jìn)度，表中列出了各年預(yù)計完成的總投資。表中列出了各年的銷售收入和相應(yīng)的營銷成本（按銷售收入的1％計算）、營業(yè)稅及附加（%計算）。表62是本項目的資本金現(xiàn)金流量表。該表中的現(xiàn)金流入與表61相同，現(xiàn)金流出則用各年的資本金投入與歸還借款本息取代表1中的各年總投資費用，其中各年歸還借款本息按當(dāng)年的償還能力估算。表中的所得稅按利潤(銷售收入－營銷成本－營業(yè)稅附加)的15%估算。 財務(wù)評價根據(jù)表61，可得：財務(wù)凈收益＝銷售收入合計－投資費用合計－營銷成本合計－交易稅合計＝；財務(wù)內(nèi)部收益率＝%；。從以上指標(biāo)可見，本項目的財務(wù)內(nèi)含收益率遠(yuǎn)高于銀行貸款利率，按銀行貸款利率計算的財務(wù)凈現(xiàn)值也遠(yuǎn)大于0，這說明該項目在財務(wù)上是可行的。根據(jù)表62，可得：%。由于本項目的內(nèi)含收益率高于使用借入資金的單位成本，因此，資本金的內(nèi)含收益率高于整個項目的內(nèi)含收益率。54表61 小欖污水廠改擴(kuò)建工程項目現(xiàn)金流量表 （單位：萬元）2012201320142015201620172018201920201 現(xiàn)金流入　　營業(yè)收入　　回收固定資產(chǎn)余值　　　　　　　　　回收流動資金　　　　　　　　　2現(xiàn)金流出建設(shè)投資　　　　　　　流動資金　　　　　　　　經(jīng)營成本　　營業(yè)稅金及附加　　所得稅　　　　　　　　　3凈現(xiàn)金流量4累計凈現(xiàn)金流量5所得稅前凈現(xiàn)金流量6所得稅前累計凈現(xiàn)金流量表62 小欖污水廠改擴(kuò)建工程項目資本金現(xiàn)金流量表 （單位：萬元）2012201320142015201620172018201920201 現(xiàn)金流入　　營業(yè)收入　　回收固定資產(chǎn)余值　　　　　　　　　回收流動資金　　　　　　　　　其它現(xiàn)金流入　　　　　　　　　2現(xiàn)金流出項目資本金　　　　　　借款本金償還　　借款利息支付　　經(jīng)營成本　　營業(yè)稅金及附加　　增值稅　　　　　　　　　所得稅　　　　　　　　　其它現(xiàn)金流出　　　　　　　　　3凈現(xiàn)金流量　　　　　　4累計凈現(xiàn)金流量5所得稅前凈現(xiàn)金流量　　　　　　6所得稅前累計凈現(xiàn)金流量 工程效益分析 環(huán)境效益分析小欖污水廠改擴(kuò)建工程是一項保護(hù)環(huán)境、建設(shè)文明衛(wèi)生城市，為子孫后代造福的公用事業(yè)工程。本工程實施后，使鎮(zhèn)區(qū)的污水處理系統(tǒng)進(jìn)一步完善，可有效地減輕城區(qū)河道的水污染問題，改善污水渠附近蚊蠅滋生、臭氣污染的惡劣環(huán)境，從而顯著地改善鎮(zhèn)區(qū)公共衛(wèi)生條件，為城市服務(wù)，為社會服務(wù)，保護(hù)飲用水水源，保護(hù)人民身體健康，實現(xiàn)人與自然和諧相處意義重大。污水污染負(fù)荷消減分析：其中CODcr t/d，BOD5 t/d， t/d， t/d， t/d。 國民經(jīng)濟(jì)效益分析根據(jù)國家建設(shè)部關(guān)于《征收排水設(shè)施有償使用費的暫行規(guī)定》中的有關(guān)條例，參照有關(guān)城市的經(jīng)驗，結(jié)合本工程的實際情況，通過收取排污費，使本工程具有一定的經(jīng)濟(jì)效益。本工程并無顯著的直接投資效益，但是，其投資的間接經(jīng)濟(jì)效益較為重要，主要是通過減少污水污染對社會造成的經(jīng)濟(jì)損失而表現(xiàn)出來，其表現(xiàn)形式如下：（1）工業(yè)企業(yè)方面：可減少各工業(yè)企業(yè)分散進(jìn)行污水處理所增加的投資和運行管理費，減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)；（2）廢物回收利用方面：污水中含有BOD、N、P、K等營養(yǎng)成分，這些物質(zhì)經(jīng)過污水處理后轉(zhuǎn)讓到泥餅中，泥餅可用作農(nóng)肥；（3）城市供水方面：水廠源水受到污染后，會增加給水處理的費用（如增加投氯量等）；（4）農(nóng)、牧、漁業(yè)方面：水污染可能造成糧食作物、畜產(chǎn)品、水產(chǎn)品的產(chǎn)量下降，造成經(jīng)濟(jì)損失；（5）人體健康方面：水污染會造成人的發(fā)病率上升，醫(yī)療保健費用增加，勞動生產(chǎn)率下降等。 社會效益分析小欖污水廠改擴(kuò)建工程將提高鄉(xiāng)鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施水平，對改善和提高環(huán)境質(zhì)量水平，美化鄉(xiāng)鎮(zhèn)環(huán)境起到重要作用；同時污水廠改擴(kuò)建工程的實施將改善投資環(huán)境，吸引外資，對發(fā)展經(jīng)濟(jì)具有積極作用；污水廠改擴(kuò)建工程將改善和提高水體水質(zhì)，改善農(nóng)田灌溉水質(zhì)，對預(yù)防各種傳染病、公害病、提高人民健康水平，起到了重要作用。本工程有利于居民身心健康, 增強(qiáng)了基礎(chǔ)建設(shè), 為建設(shè)清潔衛(wèi)生、環(huán)境優(yōu)美的新農(nóng)村建設(shè)打下了良好基礎(chǔ)。污水廠改擴(kuò)建工程是把小欖鎮(zhèn)建設(shè)成為一座風(fēng)景優(yōu)美、經(jīng)濟(jì)繁榮、社會穩(wěn)定、生活方便的文明衛(wèi)生城市的至關(guān)重要的基礎(chǔ)設(shè)施，可見，其社會效益是顯著的。7. 不確定性和風(fēng)險分析 不確定性分析 盈虧平衡分析盈虧平衡分析以生產(chǎn)能力利用率表示該項目的盈虧平衡點(BEP)，分析項目在生產(chǎn)負(fù)荷變化時的經(jīng)濟(jì)承受能力。按正常年份第10年計算： 　　年固定總成本BEP＝———————————————————————100%　 年產(chǎn)品銷售收入－年可變總成本－年銷售稅金及附加　 ＝%計算結(jié)果表明， %時，企業(yè)可以保本經(jīng)營。 敏感性分析為了了解影響本項目財務(wù)效益的敏感因素，我們對銷售收入、經(jīng)營成本和建設(shè)投資的單因素變化對該項目內(nèi)部受益率的影響進(jìn)行了敏感性分析。詳見表71。從表71可以看出，銷售收入屬于本項目的敏感性因素。表71 主要因素變動對項目效益影響變動因素10%5%基本方案5%10%銷售收入%%%%%經(jīng)營成本%%%%%建設(shè)投資%%%%% 風(fēng)險分析 經(jīng)濟(jì)風(fēng)險分析目前，國內(nèi)經(jīng)濟(jì)增長加快，物價開始持續(xù)上漲。對于本項目而言，這既有有利的一面，也存在一些風(fēng)險。如果本項目能盡快實施，并抓住時機(jī)，則能夠有效的處理城市不斷增長的污