【正文】 Φ300 150m33 吸塵罩 300400 5 合 計(jì) 生產(chǎn)工藝流程：偏磁電機(jī)及其控制系統(tǒng)的零配件分電機(jī)部分和電路部分。電機(jī)部分的配件主要有鐵心、繞線、外殼、端蓋、軸等；電路部分的配件主要有芯片 mc3303ir2110，場效應(yīng)管 k1507，k1118，三端穩(wěn)壓等。 繞線因有特殊要求，且保密性強(qiáng)，建立自己的繞線車間，定為自制專有保密生產(chǎn)線。 制造偏磁電機(jī)及其控制系統(tǒng)所需的生產(chǎn)設(shè)備為恒溫錫槽，波峰焊 煙臺博屋特電氣科技有限公司 32接機(jī)，SMT 鋼網(wǎng)，回流焊接機(jī)， LCR 數(shù)字電橋，耐壓測試機(jī)，剪線機(jī)，車床，銑床、剪床，壓裝機(jī)，氬弧焊機(jī)，安裝、檢測的流水線等，設(shè)備估價為 300 萬元。 生產(chǎn)工藝流程總體生產(chǎn)工藝流程圖設(shè)計(jì)方案鐵心生產(chǎn)廠家軸生產(chǎn)廠家外殼生產(chǎn)廠家其他外協(xié)廠家組 裝生 產(chǎn)總 裝產(chǎn)品核心配件由公司自主生產(chǎn)，非核心配件外包給其他公司生產(chǎn)。投資分析 資金籌措與運(yùn)用公司初期需要籌得風(fēng)險(xiǎn)資金 1000 萬元，其中固定資產(chǎn)投資需 萬；流動資產(chǎn)需 萬，分三年投入。第三年以后再追加投資，生產(chǎn)研發(fā)的新產(chǎn)品。 偏磁電機(jī)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 33 投資收益與風(fēng)險(xiǎn)分析 項(xiàng)目敏感性分析公司在銷售收入、投資、經(jīng)營成本上存在來自各方面的不確定因素，我們對三者按提高 10%和降低 10%的單因素變化做敏感性分析。用逐項(xiàng)替代法計(jì)算投資回收期和內(nèi)含報(bào)酬率。 （見下圖：）項(xiàng)目敏感性分析投資 經(jīng)營成本 銷售收入項(xiàng) 目 5% +5% 5% +5% 5% +5%內(nèi)含報(bào)酬率 117% 111% 167% 57% 28% 188%NPV5989.641568．6422．3151．97 1838．92從對項(xiàng)目投資、經(jīng)營成本、銷售收入三個對公司收益影響最大的因素進(jìn)行敏感性分析，我們可以得出：銷售收入最敏感，所以我們應(yīng)盡量增加產(chǎn)品的銷售額，這主要從兩方面來做，一、盡量減少成本，提高產(chǎn)品的價格競爭力。二、提高市場開拓能力，加快產(chǎn)品營銷網(wǎng)絡(luò)的建立，提高市場占有率。 投資回報(bào) 煙臺博屋特電氣科技有限公司 34根據(jù)對未來三年公司經(jīng)營狀況的預(yù)測（見財(cái)務(wù)分析） ，公司投產(chǎn)從第二年起開始盈利，而且隨著銷售市場的擴(kuò)大，產(chǎn)品年銷售額不斷增加，公司年利潤率呈不斷上升趨勢。公司從盈利年度起，按凈利潤的 30%分紅。財(cái)務(wù)分析 基本設(shè)定 公司選址：公司廠房選址在某經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)內(nèi)，享受所得稅二免三減半的優(yōu)惠；公司成立初期，采用租賃廠房的方式。 根據(jù)市場與競爭定價策略，我們將低速大力矩電機(jī)售價定為 900 元/臺，調(diào)速電機(jī) 700 元/套。產(chǎn)品增值稅率為 17%，城市維護(hù)建設(shè)稅按增值稅額的７％計(jì)繳， 教育費(fèi)附加按增值稅的３％計(jì)繳基本預(yù)備費(fèi)率為 6%基本漲價費(fèi)率為 8%安裝調(diào)試費(fèi)比率為固定資產(chǎn)投資額的 5%修理費(fèi)按年折舊費(fèi)的 10%計(jì)提遞延資產(chǎn)（開辦費(fèi)）包括籌建期間人員工資、辦公費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、差旅費(fèi)、印刷費(fèi)、注冊登記費(fèi)以及不計(jì)入固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)購建成本的匯兌損益、利息等支出，計(jì)為 110 萬。固定資產(chǎn)折舊年限為 20 年，無形資產(chǎn) 10 年，遞延資產(chǎn) 5 年低速大力矩電機(jī)人工制造成本為 10 元/臺；調(diào)速電機(jī)人工制造成本為10 元/套。工人工資采取計(jì)件工資制形式。 偏磁電機(jī)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 351公司的管理人員年工資及福利費(fèi)為 112 萬元。1工資福利費(fèi)率定為 14%1公司管理費(fèi)用按銷售收入的 3%計(jì)提，銷售費(fèi)用按銷售收入的 10%計(jì)提。1公司存貨包括原材料和產(chǎn)成品兩種形式，為加快流動資金的周轉(zhuǎn)，我們將控制應(yīng)收賬款以及存貨的最低周轉(zhuǎn)天數(shù)1法定公積金以凈利潤的 10%計(jì)提，公益金計(jì)提 5%。 產(chǎn)量預(yù)估因?yàn)楸竟旧a(chǎn)的產(chǎn)品(低速大力矩與調(diào)速電機(jī))是屬于電機(jī)市場的新產(chǎn)品，雖然從原理上、性能上、成本上都較其他傳統(tǒng)產(chǎn)品優(yōu)越。但因?yàn)槭袌鰧π庐a(chǎn)品的接受能力較差，我公司剛進(jìn)入市場難度較大，所以我們擬定投產(chǎn)第一年僅生產(chǎn)低速大力矩電機(jī) 1 萬臺；調(diào)速電機(jī)系統(tǒng)及電機(jī)也是 1 萬臺。第二年低速大力矩電機(jī)產(chǎn)量達(dá)到 5 萬臺，調(diào)速電機(jī)系統(tǒng)及電機(jī) 7 萬臺。投產(chǎn)第三年生產(chǎn)低速大力矩電機(jī) 10 萬臺，調(diào)速電機(jī)系統(tǒng)及電機(jī)達(dá)到 15 萬臺。此后，公司開始著手建立品牌，以高質(zhì)量、優(yōu)服務(wù)來爭取廣大市場分額。01020302022年 2022年 2022年調(diào) 速 電 機(jī) 系 統(tǒng)低 速 大 力 矩 電 機(jī) 煙臺博屋特電氣科技有限公司 36管理體系 公司性質(zhì):有限責(zé)任公司 組織形式公司初期擬采取直線職能參謀制的組織形式，如圖所示： 偏磁電機(jī)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 37圖 13. 公司組織結(jié)構(gòu)圖 部門職責(zé)? 董 事 會：由公司的股東組成，屬于決策層，負(fù)責(zé)制定公司的總體發(fā)展戰(zhàn)略，決定總經(jīng)理及監(jiān)事的人選，負(fù)責(zé)公司項(xiàng)目策劃董事會市場總監(jiān)技術(shù)總監(jiān)總經(jīng)理專家咨詢委員會監(jiān)事會生產(chǎn)部質(zhì)保部研發(fā)部行政總監(jiān)物料部IT部人力資源部調(diào)研部業(yè)務(wù)部客服部BPD部總經(jīng)辦財(cái)務(wù)部 煙臺博屋特電氣科技有限公司 38? 總 經(jīng) 理：負(fù)責(zé)公司的日常管理事務(wù)，對董事會負(fù)責(zé)，決定部門經(jīng)理的人選，協(xié)調(diào)各部門之間關(guān)系；? 總 經(jīng) 辦：負(fù)責(zé)檔案管理、秘書工作、后勤管理? 營銷總監(jiān)：負(fù)責(zé)公司總體的營銷活動，決定公司的營銷策略和措施，并對營銷工作進(jìn)行評估和監(jiān)控，包括市場分析、廣告、公共關(guān)系、銷售、客戶服務(wù)等。領(lǐng)導(dǎo)全國區(qū)域銷售代表與各地代理商和經(jīng)銷商進(jìn)行市場開拓與銷售? 生產(chǎn)技術(shù)總監(jiān)：負(fù)責(zé)生產(chǎn)、技術(shù)、質(zhì)量等，控制整個生產(chǎn)管理過程，處理與產(chǎn)品有關(guān)的技術(shù)、質(zhì)量問題。領(lǐng)導(dǎo)質(zhì)量部、生產(chǎn)部和按照 9000認(rèn)證體系建立健全質(zhì)量管理體制及有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，全面負(fù)責(zé)產(chǎn)品的質(zhì)量，協(xié)調(diào)生產(chǎn)和銷售的矛盾；? 研究所所長兼質(zhì)量總監(jiān)：掌控國際國內(nèi)發(fā)展趨勢方向，選擇確定課題，領(lǐng)導(dǎo)指揮下屬各部和課題組。? 行政總監(jiān)：負(fù)責(zé)公司資金的籌集、使用和分配，如財(cái)務(wù)計(jì)劃和分析、投資決策、資本結(jié)構(gòu)的確定，股利分配等等；負(fù)責(zé)日常會計(jì)工作與稅務(wù)管理，每個財(cái)政年度末向總經(jīng)理匯報(bào)本年財(cái)務(wù)情況并規(guī)劃下年財(cái)務(wù)工作；負(fù)責(zé)人力資源管理、物料管理（采購、倉儲、物流管理等） 、IT管理、BPD 管理。 創(chuàng)新機(jī)制本公司著眼發(fā)展以下幾個方面的創(chuàng)新： 偏磁電機(jī)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 39? 機(jī)制創(chuàng)新：采用期權(quán)制，將給公司經(jīng)營管理或技術(shù)研究開發(fā)的關(guān)鍵人員適當(dāng)?shù)钠跈?quán)；給員工優(yōu)先參股權(quán)；適當(dāng)采用矩陣管理模式，根據(jù)公司目標(biāo)適當(dāng)設(shè)立專項(xiàng)團(tuán)隊(duì)，進(jìn)行新技術(shù)的研發(fā)推廣；建立公司人才資源庫，為員工提供接受培訓(xùn)和再教育的機(jī)會；? 技術(shù)創(chuàng)新：利用公司現(xiàn)有的人才資源，通過與高校、研究機(jī)構(gòu)等合作的形式，設(shè)立虛擬 Ramp。D 部門，進(jìn)行技術(shù)創(chuàng)新；? 觀念創(chuàng)新：技術(shù)是第一生產(chǎn)力，搞好技術(shù)創(chuàng)新，樹立整合營銷觀念，形成“產(chǎn)、銷、研”一體化；搞好企業(yè)內(nèi)部、外部、代理商與經(jīng)銷商和各層客戶之間的合作關(guān)系；? 文化創(chuàng)新：公司根據(jù)使命導(dǎo)入 CI 識別體系，鼓勵員工在貫徹形成特色的企業(yè)文化同時運(yùn)用自己的智慧進(jìn)行創(chuàng)新，始終使個人價值和公司價值在不斷創(chuàng)新的企業(yè)文化背景下得到不斷提升。 公司團(tuán)隊(duì)主要技術(shù)、管理人員管理隊(duì)伍的缺陷現(xiàn)在，我們自信組建一個可以實(shí)現(xiàn)商業(yè)計(jì)劃各個要素的優(yōu)秀隊(duì)伍。但我們還欠缺熟悉電機(jī)行業(yè)的營銷策劃人員，可通過招聘等方式彌補(bǔ)，以組成一個可以達(dá)成每一步戰(zhàn)略目標(biāo)的管理團(tuán)隊(duì)。 煙臺博屋特電氣科技有限公司 40風(fēng)險(xiǎn)資本的退出風(fēng)險(xiǎn)資金退出的成功與否關(guān)鍵取決于公司的業(yè)績和發(fā)展前景。 撤出方式風(fēng)險(xiǎn)投資的退出方式一般有三種：首次公開上市（IPO） 、收購和清算。其它國家的實(shí)踐表明，首次公開上市（IPO）收益最高。許多運(yùn)作成功的風(fēng)險(xiǎn)投資都追求以此種方式退出。我們設(shè)計(jì)了三種可能的方案：一、 A 股市場上市在適當(dāng)?shù)臅r候，公司可以和產(chǎn)業(yè)方向相近的公司進(jìn)行資產(chǎn)重組，達(dá)到在國內(nèi) A 股市場上市的條件?；蛘吆蜕鲜泄具M(jìn)行資產(chǎn)重組，借殼上市。二、 二板市場上市公司屬于有發(fā)展前景和增長潛力的高新技術(shù)企業(yè)，可爭取在國內(nèi)及香港科技二板市場上市。另外，也可以考慮美國 NASDAP 市場等海外的科技二板市場。 撤出時間如果在二板市場上市， 最好爭取在 3—4 年上市。因?yàn)槎迨袌鲆话銓芾韺訏伿酃善钡臅r間、份額有嚴(yán)格的規(guī)定。其它幾種方式，風(fēng)險(xiǎn)資金在第 4—6 年退出較合適。 偏磁電機(jī)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 41一般來說，公司未來投資的收益現(xiàn)值高于公司的市場價值時，是風(fēng)險(xiǎn)投資撤出的最佳時機(jī)。因此，從撤資的時間和公司發(fā)展的角度考慮，第 4—6年時，公司經(jīng)過了導(dǎo)入期和成長期，已完成一部分新產(chǎn)品和相關(guān)產(chǎn)品的開發(fā)，發(fā)展趨勢很好；同時，公司在國內(nèi)的電機(jī)行業(yè)樹立了良好的形象，產(chǎn)品將有相當(dāng)?shù)闹?，此時退出可獲得豐厚的回報(bào)。 煙臺博屋特電氣科技有限公司 42１