【正文】 程（含水保）　　　　 16工程建設(shè)其他費(fèi)用　　　　 17計(jì) 　 18基本預(yù)備費(fèi)　　　　 19小計(jì) 　 20建設(shè)期利息　　　　　 21建設(shè)項(xiàng)目總造價(jià) 　 22噸煤投資（元/t） 　 23占總投資比重（%） 　 24鋪底流動(dòng)資金　　　　　 25建設(shè)項(xiàng)目總資金　　　　　 　　　　　　　　　　　　　　　　四、項(xiàng)目投資分析從項(xiàng)目總投資匯總表及投資構(gòu)成可以看出，礦建剝離工程投資、設(shè)備及工器具購置費(fèi)、％、％、％，％。說明本項(xiàng)目投資構(gòu)成比例較合理，使得項(xiàng)目投資能夠最大限度的用于生產(chǎn)建設(shè)中。五、流動(dòng)資金估算流動(dòng)資金估算采用分項(xiàng)詳細(xì)估算法。本項(xiàng)目建成達(dá)產(chǎn)后的正常生產(chǎn)經(jīng)營期，。六、資金籌措本項(xiàng)目資金籌措擬從以下兩個(gè)渠道解決。資本金籌措％，資本金全部由古蓮河煤礦公司籌集。債務(wù)資金籌措％。債務(wù)資金的來源是向銀行或其他金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)貸款解決，％，按復(fù)利計(jì)算。融資方案分析綜上所述，％％，符合國家對(duì)煤炭行業(yè)建設(shè)投資關(guān)于資本金投入的要求。本項(xiàng)目資本金的出資方資金實(shí)力強(qiáng)，解決資本金完全有保障。第三節(jié) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù)國家計(jì)委和建設(shè)部聯(lián)合頒發(fā)的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》(第二版)、原國家煤炭工業(yè)部頒發(fā)的《煤炭工業(yè)建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》，并根據(jù)國家現(xiàn)行財(cái)稅制度及有關(guān)規(guī)定，計(jì)算、分析項(xiàng)目直接發(fā)生的財(cái)務(wù)效益和費(fèi)用及財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)，考察項(xiàng)目的盈利能力和財(cái)務(wù)狀況，據(jù)以判別項(xiàng)目的財(cái)務(wù)可行性。一、原煤生產(chǎn)成本估算根據(jù)《投資項(xiàng)目可行性研究指南》及相關(guān)規(guī)定，本露天礦原煤生產(chǎn)成本按費(fèi)用要素法進(jìn)行估算。各項(xiàng)費(fèi)用計(jì)算依據(jù)如下：材料、燃料及動(dòng)力費(fèi)：根據(jù)設(shè)計(jì)確定的原材料、燃力消耗量及噸煤電耗，按當(dāng)?shù)噩F(xiàn)行市場價(jià)格計(jì)算。工資及福利費(fèi)：按人均年工資9600元估列。職工福利基金：為工資總額的14％。修理費(fèi)：按不同設(shè)備及其修理費(fèi)率計(jì)算。安全費(fèi)用：按財(cái)建〔2005〕168號(hào)文規(guī)定按噸煤5元提取。其他支出：包括勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、礦產(chǎn)資源補(bǔ)償費(fèi)、銷售費(fèi)用、50％的維簡費(fèi)、管理費(fèi)用及30km的運(yùn)輸費(fèi)等。折舊費(fèi)及井巷工程費(fèi)：地面建筑工程按40年計(jì)提折舊，采、運(yùn)、排設(shè)備按15年計(jì)提折舊，其他設(shè)備按15年計(jì)提折舊。維簡費(fèi)：按財(cái)建〔2004〕（，％計(jì)入經(jīng)營成本中的其他支出）。攤銷費(fèi)：無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)按10年分?jǐn)傆?jì)入成本。財(cái)務(wù)費(fèi)用：為長短期貸款利息。根據(jù)以上依據(jù)計(jì)算，本露天礦達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力時(shí)。單位生產(chǎn)成本估算見表63。單位生產(chǎn)成本估算表表63序號(hào)項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)當(dāng)年（元/t）計(jì)算期平均（元/t）1材料費(fèi)2燃料3動(dòng)力費(fèi)4工資及福利費(fèi)5修理費(fèi)6安全費(fèi)用7其他支出8經(jīng)營成本計(jì)9折舊費(fèi)10井巷工程費(fèi)11維簡費(fèi)12攤銷費(fèi)13財(cái)務(wù)費(fèi)用（1）長期貸款利息（2）短期貸款利息單位完全成本費(fèi)用合計(jì)二、銷售收入及稅金估算銷售收入估算根據(jù)產(chǎn)品方案設(shè)計(jì)和煤炭供需情況及當(dāng)?shù)孛禾夸N售行情經(jīng)綜合分析確定本礦原煤銷售價(jià)格為141元/t（含稅）。以此計(jì)算，在正常生產(chǎn)年份，本露天礦煤炭年銷售收入為16920萬元。銷售稅金及附加估算本項(xiàng)目的銷售稅金及附加包括增值稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費(fèi)附加和資源稅。增值稅為銷項(xiàng)稅額減進(jìn)項(xiàng)稅額。銷項(xiàng)稅率為13％，進(jìn)項(xiàng)稅率為17％，城市維護(hù)建設(shè)稅為1％，教育費(fèi)附加為3％。經(jīng)計(jì)算。三、盈利能力分析通過現(xiàn)金流量表、損益表及相關(guān)輔助報(bào)表的編制與計(jì)算，本項(xiàng)目的盈利能力指標(biāo)見表64。盈利能力指標(biāo)表表64序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)1稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（全部投資）％2稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ic＝10％）萬元3投資回收期a4投資利潤率％5投資利稅率％6盈虧平衡點(diǎn)％表中各項(xiàng)指標(biāo)顯示：％高于行業(yè)基準(zhǔn)收益率（10％），稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值大于零，表明項(xiàng)目的盈利能力除能滿足行業(yè)的最低要求外，還有超額盈余。，表明項(xiàng)目投資能在較短時(shí)間內(nèi)回收。本項(xiàng)目從財(cái)務(wù)角度講是可行的。四、清償能力分析清償能力分析依據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表、資金來源與運(yùn)用表、借款還本付息估算表、計(jì)算項(xiàng)目的資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率及固定資產(chǎn)投資借款償還期，以考察項(xiàng)目的財(cái)務(wù)狀況及清償能力。，％～％，％～％，％～％，滿足要求。五、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 本項(xiàng)目的投入，產(chǎn)出計(jì)算是在目前市場價(jià)格的基礎(chǔ)上進(jìn)行的，能較為客觀地反映目前價(jià)格水平。 從財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)可以看出本項(xiàng)目的各項(xiàng)評(píng)價(jià)指標(biāo)均符合國家現(xiàn)行的產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)有關(guān)規(guī)定，投資回收期短，投資回報(bào)率高。本項(xiàng)目從財(cái)務(wù)角度講是完全可以接受的。第七章 開發(fā)方案簡要結(jié)論第一節(jié)　開發(fā)方案特點(diǎn) 一、設(shè)計(jì)利用煤炭儲(chǔ)量。二、設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力和服務(wù)年限露天礦設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力120萬噸/年。三、產(chǎn)品方案本礦產(chǎn)品不進(jìn)行加工，原煤直接裝車外運(yùn)。四、開拓與開采露天礦剝離采煤均采用單斗——汽車工藝。露天礦采用工作幫移動(dòng)坑線開拓。五、供電電源本礦電源以雙回6kv供電線路引自漠河電廠變電所。六、地面運(yùn)輸，從工作面到臨時(shí)儲(chǔ)煤場設(shè)計(jì)采用的運(yùn)輸車輛為20t小型礦用自卸汽車，運(yùn)到古蓮換裝站的煤炭經(jīng)古霍運(yùn)煤公路用外委的方式運(yùn)輸。為減少工程作業(yè)對(duì)環(huán)境的影響，外運(yùn)通道利用原有公路，即古霍二號(hào)礦山運(yùn)煤公路，路面寬度為9m，運(yùn)輸能力可達(dá)300萬噸，但要加強(qiáng)日常維護(hù)和保養(yǎng)。綜上所述，本礦煤炭資源可靠，地質(zhì)構(gòu)造較簡單，煤層賦存較穩(wěn)定，且為近水平煤層，外部配套條件好，開采技術(shù)條件比較優(yōu)越。由此可見，本礦的建成將產(chǎn)生較好的經(jīng)濟(jì)效益。第二節(jié)　礦井設(shè)計(jì)主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)礦井設(shè)計(jì)主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)見表71。項(xiàng)目主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表表71序號(hào)指標(biāo)名稱單位指標(biāo)備注1露天礦煤礦主要技術(shù)特征地表境界平均長度km 最大地表境界平均寬度km最大地表境界面積km2開采深度m80最終幫坡角02602煤層可采煤層數(shù)層3可采煤層總厚度m一采區(qū)可采煤層總厚度m一采區(qū)煤層傾角度303資源/儲(chǔ)量資源/儲(chǔ)量Mt設(shè)計(jì)可采儲(chǔ)量Mt資源后備區(qū)（或擴(kuò)大區(qū)）面積km2后備資源/儲(chǔ)量Mt4煤類4煤層長焰煤5煤層長焰煤5煤質(zhì)Aad％％Vdaf％MJ/kg6露天煤礦設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力年生產(chǎn)能力Mt/a日生產(chǎn)能力t/d3636項(xiàng)目主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表續(xù)表71序號(hào)指標(biāo)名稱單位指標(biāo)備注7露天煤礦服務(wù)年限a設(shè)計(jì)生產(chǎn)年限a其中：一采區(qū)a88露天煤礦設(shè)計(jì)工作制度年工作天數(shù)d330日工作班數(shù)班39露天煤礦主要設(shè)備主要采掘設(shè)備臺(tái)11液壓鏟主要運(yùn)輸設(shè)備臺(tái)2910地面運(yùn)輸場外公路長度km3211建設(shè)用地用地總面積hm2其中：工業(yè)場地hm2外排土場hm211112地面建筑工業(yè)建（構(gòu)）筑物總體積m380300行政公共建筑物總面積hm213人員配置在籍員工總?cè)藬?shù)人228其中：生產(chǎn)員工人198原煤生產(chǎn)人員人212原煤生產(chǎn)工效t/14項(xiàng)目投資項(xiàng)目總投資萬元新增項(xiàng)目主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表續(xù)表71序號(hào)指標(biāo)名稱單位指標(biāo)備注其中：礦建工程萬元土建工程、其他費(fèi)用萬元設(shè)備及工器具購置萬元安裝工程萬元環(huán)保及水保萬元基本預(yù)備費(fèi) 萬元建設(shè)期利息萬元流動(dòng)資金萬元噸煤投資元/噸15原煤成本與售價(jià)原煤生產(chǎn)成本元/噸原煤平均售價(jià)元/噸16項(xiàng)目建設(shè)期建設(shè)工期月3項(xiàng)目投產(chǎn)至達(dá)產(chǎn)時(shí)間（過度年限）a117財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)主要指標(biāo)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率%財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值萬元投資回收期a投資利潤率%投資利稅率%貸款償還期a18國民經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)主要指標(biāo)經(jīng)濟(jì)內(nèi)部收益率%經(jīng)濟(jì)凈現(xiàn)值萬元目 錄第一章 概 述 1第一節(jié) 項(xiàng)目簡介 1第二節(jié) 礦田概況 2第三節(jié) 開發(fā)方案編制依據(jù) 9第二章 市場需求現(xiàn)狀及預(yù)測 10第一節(jié) 產(chǎn)品需求現(xiàn)狀及預(yù)測 10第二節(jié) 產(chǎn)品價(jià)格分析 11第三章 礦產(chǎn)資源概況 13第一節(jié) 資源條件 13第二節(jié) 水文地質(zhì)及工程地質(zhì) 18第四章 主要建設(shè)方案的確定 21第一節(jié) 建設(shè)規(guī)模與方案確定 21第二節(jié) 開采境界和儲(chǔ)量 21第三節(jié) 露天礦邊坡穩(wěn)定 28第四節(jié) 露天礦防排水 32第五節(jié) 露天開采與開拓 33第五章 環(huán)境保護(hù) 40第一節(jié) 露天開采可能對(duì)環(huán)境造成的影響 40第二節(jié) 環(huán)境污染控制措施 41第三節(jié) 土地復(fù)墾與水土保持 42第四節(jié) 環(huán)境保護(hù)土地復(fù)墾投資 44第五節(jié) 環(huán)境管理與監(jiān)測機(jī)構(gòu) 44第六章　技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析與評(píng)價(jià) 45第一節(jié) 勞動(dòng)定員及勞動(dòng)生產(chǎn)率 45第二節(jié)　投資估算及資金籌措 46第三節(jié) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 49第七章 開發(fā)方案簡要結(jié)論 54第一節(jié)　開發(fā)方案特點(diǎn) 54第二節(jié)　礦井設(shè)計(jì)主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 55附 件：大興安嶺古蓮河露天煤礦關(guān)于編制《大興安嶺古蓮河露天煤礦相關(guān)設(shè)計(jì)的委托書》；大興安嶺古蓮河露天煤礦《采礦許可證》（證號(hào)：2300000041235）；大興安嶺古蓮河露天煤礦《煤炭生產(chǎn)許可證》（證號(hào)：X081403013G1）；黑龍江國土資源廳采礦權(quán)評(píng)估結(jié)果確認(rèn)書（黑國土資礦認(rèn)字[2005]第5196號(hào)）；黑龍江國土資源廳儲(chǔ)量評(píng)審備案證明（黑國土資儲(chǔ)備字[2005]112號(hào)）； 營業(yè)執(zhí)