【正文】 38本工程生產(chǎn)車間按生產(chǎn)的火災(zāi)危險性分類，火災(zāi)危險性為丙類廠房，耐火等級按二級，設(shè)計分別執(zhí)行了防火規(guī)范有關(guān)規(guī)定，滿足其防火分區(qū)及疏散的要求。本工程建筑防火其余方面如安全疏散，耐火等級等均嚴格執(zhí)行《建筑設(shè)計防火規(guī)范》(2022 年版) 的有關(guān)要求。 火災(zāi)檢測報警系統(tǒng)本設(shè)計有完備的通信系統(tǒng)、廣播系統(tǒng)、火災(zāi)自動監(jiān)測系統(tǒng)、火災(zāi)報警系統(tǒng)，值班人員通過這些系統(tǒng)可向界區(qū)內(nèi)發(fā)出自救和疏散命令，并通過火警電話向消防部門報警及切斷火災(zāi)區(qū)域非消防電源等。 預(yù)期效果本設(shè)計對消防措施從工藝、總圖、電氣、土建等專業(yè)都采取相應(yīng)的防護和預(yù)防措施，符合國家的有關(guān)標準規(guī)范。因此，將來全廠要制定嚴格安全生產(chǎn)責任制、安全管理制度、各個崗位安全操作規(guī)程，制定全廠的事故應(yīng)急救援預(yù)案。只要職工嚴格執(zhí)行廠內(nèi)規(guī)章制度，廠區(qū)消防是有保證的。年產(chǎn) 40 萬噸礦泉水（純凈水）項目可行性研究報告云南 XXX 山泉飲品有限公司 39第九章 項目實施進度本項目立項后，立即著手項目的初步設(shè)計編制及施工前的準備工作。初設(shè)批復(fù)后，設(shè)計單位立即組織施工圖設(shè)計，通過招標，選定施工隊伍和材料供應(yīng)廠家，在工程監(jiān)理公司的監(jiān)理下，保證工程進度，力求高速、優(yōu)質(zhì)地完成項目的建設(shè)。 實施進度計劃本項目建設(shè)期 6 個月，計劃于 2022 年 6 月份開工建設(shè)，期間完成項目的土建，設(shè)備安裝調(diào)試等項工程，預(yù)計 2022 年 12 月工程全部竣工。項目實施進度表時間名稱 項目立項定點工程土建施工設(shè)備購置設(shè)備安裝調(diào)試竣工驗收 項目實施建議為確保工程進度，建設(shè)單位應(yīng)注重抓好以下環(huán)節(jié)：抓好項目建設(shè)前期工作，組織好設(shè)備定貨，選擇技術(shù)力量和制造能力強的廠家確保設(shè)備質(zhì)量和交貨期。年產(chǎn) 40 萬噸礦泉水（純凈水）項目可行性研究報告云南 XXX 山泉飲品有限公司 40及時提供完整、準確的工程設(shè)計資料，以利于施工設(shè)計和初步設(shè)計的順利開展。選擇設(shè)備精良，技術(shù)力量強的土建施工和設(shè)備安裝單位。建設(shè)資金要及時到位，滿足工程進度要求。組織精干的工程指揮部，保證設(shè)計、施工、設(shè)備安裝、調(diào)試等各個環(huán)節(jié)緊密銜接，做好項目供電、供水等外部協(xié)調(diào)工作。年產(chǎn) 40 萬噸礦泉水（純凈水）項目可行性研究報告云南 XXX 山泉飲品有限公司 41第十章 項目招投標方案 招標原則 為了提高工程質(zhì)量，縮短工程建設(shè)期，防范和化解工程建設(shè)中的違規(guī)行為，保護國家利益、社會公共利益的合法權(quán)益，提高經(jīng)濟效益，按照《中華人民共和國招標投標法》 ，編制本項目的招投標方案。 項目招標范圍本項目建設(shè)內(nèi)容包括土建及設(shè)備采購安裝、總圖工程等建設(shè)項目。招標的范圍包括勘察設(shè)計、施工監(jiān)理、施工企業(yè)、設(shè)備采購安裝四項。鑒于項目法人單位目前尚不具備自行招標所具備的編制招標文件和組織評標的能力，本項目招投標活動，全部委托給有資質(zhì)的招標代理機構(gòu)辦理。 投標、開標、評標和中標程序根據(jù)本項目質(zhì)量要求高，施工難度大的情況，據(jù)建設(shè)項目分項規(guī)模和建設(shè)要求，在招投標過程中必須遵守如下程序：經(jīng)上級部門批復(fù)同意后一個月內(nèi)，招標代理機構(gòu)在指定媒介上發(fā)布招標公告。在招標文件開始發(fā)出之日起 30 日內(nèi)，具有承擔招標項目能力的法人或者其他組織都可以投標。投標人少于 3 個時，應(yīng)當重新進行招標。投標文件應(yīng)當對招標文件提出的實質(zhì)性要求和條件做出年產(chǎn) 40 萬噸礦泉水（純凈水）項目可行性研究報告云南 XXX 山泉飲品有限公司 42響應(yīng)，招標項目屬于建筑施工的，投標文件的內(nèi)容還包括擬派出的項目負責人與主要技術(shù)人員的簡歷、業(yè)績和擬用以完成招標項目的機械設(shè)備，本項目不接受聯(lián)合招標。開標時由委托招投標公司主持，邀請所有投標人參加，開標時由招標人委托公正機構(gòu)檢查并公證。投標人的投標應(yīng)當能夠最大限度的滿足招標文件中規(guī)定的各項綜合評價標準或者能夠滿足招標文件的實質(zhì)性要求。評標按照《中華人民共和國招投標管理法》的規(guī)定和程序進行。中標人確定后，招標人向中標人發(fā)出中標通知書，該通知書具有法律效力，若中標人放棄中標項目，應(yīng)當承擔法律責任，自中標通知書發(fā)出 30 之日內(nèi)，按照招標文件，招標人和中標人簽訂書面合同，同時，中標人不得向他人轉(zhuǎn)讓中標項目，不得將中標項目肢解后分別向他人轉(zhuǎn)讓。對招標項目的公開范圍和選擇投標人的資質(zhì)要求不同。不同的施工項目有以下資質(zhì)要求：（1）勘察設(shè)計招標勘察設(shè)計是整個項目的前期性基礎(chǔ)性工作。對項目的初步設(shè)計進行公開招標時，公開挑選勘察設(shè)計單位，投標人的資質(zhì)要求甲級以上。（2）施工監(jiān)理招標施工監(jiān)理對工程的質(zhì)量起著關(guān)鍵的作用。在進行施工監(jiān)理招標時，公開選擇施工監(jiān)理企業(yè)進行項目的監(jiān)理。投標人的資質(zhì)要求在甲級以上。（3）施工企業(yè)選擇招標年產(chǎn) 40 萬噸礦泉水（純凈水）項目可行性研究報告云南 XXX 山泉飲品有限公司 43依據(jù)工程的需要，采用總承包方式選擇施工企業(yè)。本工程要求資質(zhì)在一級以上，公開選擇投標人。（4）設(shè)備采購招標依據(jù)項目的需要，公開選擇設(shè)備生產(chǎn)廠家，投標人的設(shè)備技術(shù)水平應(yīng)符合本項目設(shè)計要求，質(zhì)優(yōu)價廉且有可靠的售后服務(wù)。 評標委員會的人員組成和資格要求建設(shè)項目全部采用公開招標的方式，因此，在招投標過程中，為保證項目的公開，對評標委員會的組成和資格有如下要求：評標委員會人員組成評標委員會由項目承辦單位代表和有關(guān)技術(shù)、經(jīng)濟等方面的專家組成，最低不少于 5 人，評標委員會要嚴格按照招標文件確定的評標標準和方法，對投標文件進行評審和比較。評標委員會成員的資格要求評委會成員在副高（副教授）級以上，對工程項目有較深入的研究，并且職業(yè)道德良好，與投標單位無任何利害關(guān)系。年產(chǎn) 40 萬噸礦泉水（純凈水）項目可行性研究報告云南 XXX 山泉飲品有限公司 44第十一章 投資估算和資金籌措 投資估算 估算范圍本項目新建 20 萬 t/a 純凈水（礦泉水）項目。投資估算范圍包括主要生產(chǎn)車間、輔助生產(chǎn)部分、公用工程及附屬設(shè)施的土建工程、生產(chǎn)設(shè)備的購置、安裝和其它費用。 編制依據(jù) 《投資項目可行性研究指南》計辦投資〔2022〕15 號； 《投資項目經(jīng)濟咨詢評估指南》咨經(jīng)〔1998〕11 號；設(shè)備價格采用《工程建設(shè)全國機電設(shè)備 1998 年價格匯編》及類似工程估價，部分價格參照同類工程估價； 估算說明建筑工程費用，根據(jù)當?shù)赝愋徒ㄖ臎Q算價格、現(xiàn)行建材價格及費用水平，按照不同類型的建設(shè)結(jié)構(gòu)形式，按單位造價指標估算。項目所需的設(shè)備根據(jù)產(chǎn)品樣本價，或設(shè)備生產(chǎn)制造廠家報價估算。安裝工程費用，根據(jù)有關(guān)行業(yè)規(guī)定按設(shè)備價款的百分比計取。其他工程費用，按照有關(guān)工程項目其它費用的計算規(guī)定，并結(jié)合本項目實際情況確定。預(yù)備費：基本預(yù)備費取工程費用及其他費用之和的 6%。年產(chǎn) 40 萬噸礦泉水（純凈水）項目可行性研究報告云南 XXX 山泉飲品有限公司 45流動資金：流動資金按分類詳細估算法估算，本項目正常年流動資金為 180 萬元。 投資估算本項目估算總投資 2800 萬元，一期投資 1200 萬，其中建設(shè)投資 1020 萬元，流動資金 180 萬元。二期投資 1600 萬元。項目分項投資及一期投資估算見下表。一期工程費用估算表序號 工程名稱 單位 工程量 投資額（萬元）一 土建工程 4901 生產(chǎn)車間 ㎡ 3200 2562 原料倉庫 ㎡ 1000 803 產(chǎn)品倉庫 ㎡ 1000 804 辦公樓 ㎡ 250 205 化驗室 ㎡ 150 136 宿舍 ㎡ 200 167 食堂 ㎡ 200 168 公用配套 9二 設(shè)備投資 4601 設(shè)備購置 套 2 2282 設(shè)備安裝調(diào)試費 4合計 950其它費用估算表年產(chǎn) 40 萬噸礦泉水（純凈水）項目可行性研究報告云南 XXX 山泉飲品有限公司 46序號 費用名稱 單位 費用標準 費額1 建設(shè)單位管理費 萬元 工程費用 5% 2 前期工作費 萬元 83 設(shè)計費 萬元 工程費用 10% 114 招投標及工程監(jiān)理費 萬元 工程費用 2% 5 員工培訓費 萬元 7 租地費 萬元 25其它費用總計 萬元 55總投資估算表序號 費用名稱 單位 費用標準 投資額一 工程費用 萬元 9501 土建工程費用 萬元 4902 設(shè)備費用 萬元 460二 其它費用 萬元 55三 不可預(yù)見費 萬元 15四 流動資金 萬元 180總投資 萬元 1200 資金籌措及使用計劃本項目總投資 2800 萬元，本項目所需資金全部由企業(yè)自籌解決。本項目對資金實行專人管理、專賬核算、?？顚Ｓ茫瑖栏駡?zhí)行有關(guān)制度辦法，報賬過程中要明確和細化報賬程序，完善撥款手續(xù)，嚴格把好審核關(guān)。報賬資金的撥付必須根據(jù)批準的項目實施計劃執(zhí)行。項目建設(shè)單位要做好報賬的基礎(chǔ)工作，嚴格項目資金的支出范年產(chǎn) 40 萬噸礦泉水（純凈水）項目可行性研究報告云南 XXX 山泉飲品有限公司 47圍，堅決杜絕不符合規(guī)定的開支。年產(chǎn) 40 萬噸礦泉水（純凈水）項目可行性研究報告云南 XXX 山泉飲品有限公司 48第十二章 財務(wù)評價本項目財務(wù)評價依據(jù)為《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》 （第三版） 、 《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法化工行業(yè)實施細則》以及行業(yè)現(xiàn)行的財稅制度編制等。項目計算期按 年計，建設(shè)期 年，經(jīng)營期為 10 年。項目投產(chǎn)的第一年達產(chǎn) 100%。本項目財務(wù)基準收益率融資前稅前為12%，項目資本金財務(wù)基準收益率為 12%。 費用與效益估算 總成本費用①原輔材料購置費。本項目所需的原料有水、藥品等，原輔材料均以項目所在地近幾年市場已實現(xiàn)的價格為基礎(chǔ)，并根據(jù)變動趨勢預(yù)測到生產(chǎn)期初的價格。則本項目原輔材料購置費為 550 萬元。②外置燃料和動力價格（不含稅價） ，均按現(xiàn)行市場價及消耗量計算，本項目正常年外購燃料和動力費用為 100 萬元。③職工工資及福利費 50 萬元。④固定資產(chǎn)折舊，按分類法進行直線折舊，房屋建筑物按 20年平均折舊，設(shè)備按 10 年平均折舊，殘值率按 5%計算。年折舊額為 7 萬元/a 。⑤攤銷費，場地使用權(quán)按 50 年攤銷，無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)按10 年攤銷。年攤銷費為 6 萬元/a。⑥修理費，按固定資產(chǎn)原值的 5%計算。年修理費為 萬元/a。年產(chǎn) 40 萬噸礦泉水（純凈水）項目可行性研究報告云南 XXX 山泉飲品有限公司 49經(jīng)計算，本項目年均總成本費用 萬元/a。 營業(yè)收入和稅金項目一期投產(chǎn)后，年產(chǎn) 40 萬噸純凈水（礦泉水） ，約 4500 萬瓶瓶裝（650ml）純凈水（礦泉水）和 450 萬桶桶裝（）純凈水（礦泉水） 。瓶裝水按照 元/ 瓶銷售，桶裝水按照 3 元/ 桶銷售，則項目一期年均銷售收入為 5400 萬元。參照同類企業(yè)稅收負擔平均水平，確定本項目應(yīng)繳納增值稅 17％，城市維護建設(shè)稅為增值稅稅額的 7％，教育費附加 3％，地方教育附加 1％，所得稅率為 25％。則本項目增值稅為 918 萬元，年均利稅總額為6318 萬元，年均所得稅 萬元，則年利潤總額 733 萬元。 財務(wù)分析本項目投資利潤率和投資利稅率分別為 %和 %，均大于行業(yè)平均利潤率和平均利稅率，說明本項目單位投資對國家積累的貢獻水平高于本行業(yè)的平均水平。財務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）是反映項目在計算期內(nèi)投資盈利能力的動態(tài)評價指標，它是項目計算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值等于零時的折現(xiàn)率。根據(jù)逐年現(xiàn)金流入量和流出量計算結(jié)果為：（1）投資內(nèi)部收益率（稅后） % 投資內(nèi)部收益率（稅前） % （2）財務(wù)凈現(xiàn)值（Ic=12%，稅后） 萬元年產(chǎn) 40 萬噸礦泉水（純凈水）項目可行性研究報告云南 XXX 山泉飲品有限公司 50 財務(wù)凈現(xiàn)值（Ic=12%，稅前） 萬元（3）投資回收期（稅后） 年 投資回收期（稅前） 年本項目財務(wù)內(nèi)部收益率遠遠高于社會基準收益率，說明項目的盈利能力較強，財務(wù)凈現(xiàn)值大于零，在項目營運期能夠回收全部投資，表明本項目在財務(wù)上是可行的。計算期內(nèi)各年經(jīng)營活動現(xiàn)金流入均大于現(xiàn)金流出。從經(jīng)營活動、投資活動和籌資活動全部凈現(xiàn)金流量看，計算期內(nèi)各年現(xiàn)金流入均大于流出。因此，項目具備生存能力。 不確定性分析盈虧平衡分析項目新增生產(chǎn)能力利用率（BEP）：BEP= 100%=%可 變 成 本年 稅 金 及 附 加年 銷 售 收 入 固 定 成 本 ??項目只要達到生產(chǎn)能力的 %，即可盈虧平衡，故項目的抗風險能力強。敏感性分析選取建設(shè)投資、銷售價格、原料價格作為影響項目效益的不確定性因素進行項目內(nèi)部收益率敏感性分析。經(jīng)過分析可知，項目效益相對銷售價格、成本價格非常敏感。建議項目實施后要加強銷售與進貨渠道的管理，挖掘潛力，確保產(chǎn)品質(zhì)量，控制成本，開拓市場。只要產(chǎn)品銷售價格與成本能夠穩(wěn)定，項目就具有抗風險能力。年產(chǎn) 40 萬噸礦泉水（純凈水）項目可行性研究報告云南 XXX 山泉飲品有限公司 51項目敏感性分析表序號 不確定性因素 不確定性因素比率 稅后項目內(nèi)部財務(wù)收益率1 基本方案 %+5% %2 建設(shè)投資5% %+5% %3 銷售價格5% %+5% %4 原料價格5% % 財務(wù)評價結(jié)論從上述財務(wù)評價看，財務(wù)內(nèi)部收益率高于行業(yè)基準收益率，投資回收期低于行業(yè)基準投資回收期，從敏感性分析看，項目是有一定的抗風