清華大學(xué)固定資產(chǎn)管理辦法財務(wù)制度匯編-資料下載頁
2025-04-12 22:47本頁面
【正文】 進行核對清理，并將“10299”科目余額數(shù)全額轉(zhuǎn)入所對應(yīng)的部門的“10201”科目。四、本辦法由物業(yè)中心財務(wù)室負責(zé)解釋。本辦法自公布之日起執(zhí)行。物業(yè)管理中心財務(wù)室 2005年10月15日附表1：清華大學(xué)物業(yè)管理中心內(nèi)部轉(zhuǎn)帳憑證收款部門名稱：填制日期 年 月 日摘 要付款部門項目代碼金額百十萬千百十元角分附單據(jù) 張 一 付款方入賬憑證 合計（大寫） 佰 拾 萬 仟 佰 拾 元 角 分 注：僅限物業(yè)中心同一帳號內(nèi)部轉(zhuǎn)賬使用。付款部門負責(zé)人簽字：財務(wù)員簽章：經(jīng)辦人簽字：清華大學(xué)物業(yè)管理中心內(nèi)部轉(zhuǎn)帳憑證收款部門名稱：填制日期 年 月 日摘 要付款部門項目代碼金額百十萬千百十元角分附單據(jù) 張 二 收款方入賬憑證 合計（大寫） 佰 拾 萬 仟 佰 拾 元 角 分 注：僅限物業(yè)中心同一帳號內(nèi)部轉(zhuǎn)賬使用。付款部門負責(zé)人簽字：財務(wù)員簽章：經(jīng)辦人簽字：清華大學(xué)物業(yè)管理中心內(nèi)部轉(zhuǎn)帳憑證收款部門名稱：填制日期 年 月 日摘 要付款部門項目代碼金額百十萬千百十元角分附單據(jù) 張 三 存根 合計（大寫） 佰 拾 萬 仟 佰 拾 元 角 分 注：僅限物業(yè)中心同一帳號內(nèi)部轉(zhuǎn)賬使用。付款部門負責(zé)人簽字：財務(wù)員簽章：經(jīng)辦人簽字： 會計檔案管理具體實施辦法一、中心財務(wù)室應(yīng)嚴(yán)格遵守《清華大學(xué)會計檔案管理辦法》，按照后勤會計核算中心有關(guān)要求，負責(zé)物業(yè)管理中心會計檔案工作。二、中心財務(wù)室和后勤會計核算中心共為物業(yè)管理中心會計檔案主管部門。中心財務(wù)室具體負責(zé)會計憑證類檔案，如原始憑證，記賬憑證，匯總憑證，其他會計憑證等。 后勤會計核算中心具體負責(zé)會計賬簿類檔案，如總賬、明細賬，日記賬，輔助賬簿，其他會計賬簿等。 中心財務(wù)室和后勤會計核算中心共同負責(zé)財務(wù)報告類及其他類檔案。財務(wù)報告類如：月度、季度、年度財務(wù)報告，包括會計報表、附表、附注及文字說明，其他財務(wù)報告。 其他類如：銀行存款余額調(diào)節(jié)表，銀行對賬單，其它應(yīng)當(dāng)保存的會計核算專業(yè)資料，會計檔案移交清冊，會計檔案保管清冊，會計檔案銷毀清冊。 三、各帳套會計人員應(yīng)及時并按會計檔案裝訂的要求將各類會計檔案裝訂成冊，并按時間先后順序排列，標(biāo)明卷號。各帳套會計人員于會計年度結(jié)束后，將會計檔案移交中心財務(wù)室會計檔案專管人員。會計檔案專管人員對整理不合乎要求的會計檔案，不予接收；對整理合乎要求的會計檔案及時歸檔，并編制會計檔案保管清冊。四、會計檔案不得借出。如有特殊需要，經(jīng)中心財務(wù)室主任批準(zhǔn)后，可以提供查閱或者復(fù)制，并在會計檔案專管人員處辦理登記手續(xù)。查閱或者復(fù)制會計檔案的人員，嚴(yán)禁在會計檔案上涂畫、拆封和抽換。五、保管期滿的會計檔案，可以按照以下程序銷毀：由會計檔案專管人員編制會計檔案銷毀清冊，列明銷毀會計檔案的名稱、卷號、冊數(shù)、起止年度和檔案編號、應(yīng)保管期限、已保管期限、銷毀時間等內(nèi)容。由中心財務(wù)室負責(zé)人在會計檔案銷毀清冊上簽署意見，報后勤會計核算中心有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，再按《清華大學(xué)會計檔案管理辦法》進行銷毀。保管期滿但未結(jié)算的債權(quán)債務(wù)原始憑證和涉及其它未了事項的原始憑證（例如對外投資入股的原始憑證等），不得銷毀，應(yīng)當(dāng)單獨抽出立卷，保管到未了事項完結(jié)時為止。單獨提出立卷的會計檔案，應(yīng)當(dāng)在會計檔案銷毀清冊和會計檔案保管清冊中列明。六、會計檔案保管人變更時或其他情況需要交接會計檔案時，交接雙方應(yīng)當(dāng)按照會計檔案移交清冊所列內(nèi)容逐項交接，由財務(wù)室負責(zé)人負責(zé)監(jiān)交。交接完畢后，交接雙方經(jīng)辦人和監(jiān)交人應(yīng)當(dāng)在會計檔案移交清冊上簽名或者蓋章。七、本辦法由物業(yè)中心財務(wù)室負責(zé)解釋，并自發(fā)布之日起執(zhí)行。 物業(yè)管理中心財務(wù)室 2005年3月21日附表《清華大學(xué)會計檔案管理辦法》會計檔案保管期限表序號檔案名稱保管期限備注一會計憑證類1原始憑證15年2記賬憑證15年3匯總憑證15年二會計賬簿類4總賬15年包括日記總賬5明細賬15年6日記賬15年現(xiàn)金和銀行存款日記賬保管25年7輔助賬簿15年三財務(wù)報告類8月、季度財務(wù)報告3年包括文字分析9年度財務(wù)報告（決算）永久包括文字分析四其它類10會計移交清冊15年11會計檔案保管清冊永久12會計檔案銷毀清冊永久13銀行余額調(diào)節(jié)表5年14銀行對賬單5年15教職工工資清冊永久16學(xué)生助學(xué)金清冊永久38 / 38
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1