【正文】 工具進(jìn)行驗(yàn)收； — 倉(cāng)庫(kù)管理員應(yīng)在《工具登記卡》上登記，并由使用人所在部門負(fù)責(zé)人簽名確認(rèn)后存檔。 d） 借用工具入倉(cāng)程序： — 工具借用人在工具送還倉(cāng)庫(kù)前必須把工具清理干凈； — 倉(cāng)庫(kù)管理員根據(jù)設(shè)備工具的領(lǐng)用記錄，進(jìn)行驗(yàn)收； — 倉(cāng)庫(kù)管理員應(yīng)及時(shí)在《工具登記卡》上登記。 倉(cāng)庫(kù)物品的存放管理 物品存放倉(cāng)庫(kù)的自然條件： a） 有通風(fēng)設(shè)備； b） 光線充足； 作業(yè)指導(dǎo)書 修改狀態(tài): 0 倉(cāng)庫(kù)管理標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程 編 號(hào):ZYCWB5010 頁(yè) 碼:第5頁(yè)/共9頁(yè)C） 面積寬敞。： a） 易燃、易爆與揮發(fā)性強(qiáng)的物品； b） 吸水性強(qiáng)、容易發(fā)潮、發(fā)霉和生銹的物品； C） 常用工具、材料和配件等； d） 易碎、易損物品； e） 食品類。 物品存放倉(cāng)庫(kù)的區(qū)域劃分： a） 合格物品存放區(qū)； b） 不合格物品存放區(qū)； C） 待檢物品存放區(qū)。 d) 處理物品存放區(qū) 倉(cāng)庫(kù)區(qū)域劃分的方法： a） 在貨架上標(biāo)識(shí)并隔離； b） 劃線掛標(biāo)牌。 倉(cāng)庫(kù)物品的存放要求： a） 易燃、易爆與揮發(fā)性強(qiáng)的物品應(yīng)單獨(dú)設(shè)置倉(cāng)庫(kù)存放，存放時(shí)應(yīng)注意： —周圍無明火、遠(yuǎn)離熱源； —擺放在地下； —配備滅火器； —保持包裝完好； —庫(kù)房結(jié)構(gòu)堅(jiān)固，門窗封閉牢固； —庫(kù)房門內(nèi)開。 b） 吸水性強(qiáng)、容易發(fā)潮發(fā)霉和生銹的物品存放時(shí)： —用經(jīng)過防水處理的貨架放置作業(yè)指導(dǎo)書 修改狀態(tài): 0 倉(cāng)庫(kù)管理標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程 編 號(hào):ZYCWB5010 頁(yè) 碼:第6頁(yè)/共9頁(yè)—放在干燥的地上或貨架上； —配備防潮通風(fēng)設(shè)施。 c） 常用工具、材料和配件等：—不規(guī)則物品，用盒或袋裝好后擺放； —規(guī)則的物品整齊的擺放在貨架或地上； —體積較大、體重較輕的可靠墻上放或掛在墻上。 d） 易碎易損的物品： —體積較小或瓶裝物品，放置貨架的底層、整齊的擺放在地上； —體積較大的，應(yīng)靠墻立放，放置上方不懸掛物品； —放置位置有膠墊。 e) 食品： —放置在經(jīng)過防水處理的貨架上； —配備通風(fēng)、防潮設(shè)施。 倉(cāng)庫(kù)物品的領(lǐng)用管理 物品領(lǐng)用程序： a） 物品領(lǐng)用人應(yīng)憑其所在管理處經(jīng)理簽字確認(rèn)的《領(lǐng)料單》到倉(cāng)庫(kù)辦理材料領(lǐng)用手續(xù)； b） 倉(cāng)庫(kù)管理員根據(jù)《領(lǐng)料單》上所列品種，逐一發(fā)放； C） 倉(cāng)庫(kù)管理員根據(jù)《領(lǐng)料單》內(nèi)容登記倉(cāng)庫(kù)物料發(fā)放明細(xì)登記； d） 倉(cāng)庫(kù)管理員以10天為一期，將《領(lǐng)料單》匯總后交財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核對(duì)，并進(jìn)行相關(guān)的賬務(wù)處理。： a） 工具使用人應(yīng)憑其所在管理處經(jīng)理簽名確認(rèn)的《領(lǐng)料單》到倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)用工具； b） 倉(cāng)庫(kù)管理員應(yīng)根據(jù)使用人《工具領(lǐng)用卡》的記錄，核對(duì)原卡上的領(lǐng)用工具是否有重復(fù)現(xiàn)象：作業(yè)指導(dǎo)書 修改狀態(tài): 0 倉(cāng)庫(kù)管理標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程編 號(hào):ZYCWB5010 頁(yè) 碼:第7頁(yè)/共9頁(yè)— 如經(jīng)核對(duì)，已有領(lǐng)用記錄，但沒有報(bào)廢或其他處理記錄，倉(cāng)庫(kù)管理員應(yīng)拒絕發(fā)放； — 如經(jīng)核對(duì)沒有該工具的領(lǐng)用記錄，將工具發(fā)放給領(lǐng)用人后，并在《工具領(lǐng)用卡》上登記。 C） 倉(cāng)庫(kù)管理員以10天為一期，將《領(lǐng)料單》匯總后交財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核對(duì)，并進(jìn)行相關(guān)的賬務(wù)處理。 借用工具的領(lǐng)用程序： a） 凡因工作需要借用工具的人員，應(yīng)憑其所在管理處經(jīng)理簽名確認(rèn)的《工具借領(lǐng)單》，到倉(cāng)庫(kù)辦理工具借用手續(xù)； b） 倉(cāng)庫(kù)管理員根據(jù)《工具借領(lǐng)單》，與倉(cāng)庫(kù)建立的借用工具登記卡核對(duì)無誤后發(fā)放； c） 倉(cāng)庫(kù)管理員對(duì)借用的工具應(yīng)根據(jù)規(guī)定的歸還期限督促借用人按時(shí)歸還。 倉(cāng)庫(kù)物品報(bào)廢的管理： a） 物品到有效期； b） 客觀原因造成物品工具已無使用價(jià)值的； C） 按其他有關(guān)規(guī)定需報(bào)廢。 物品報(bào)廢的程序： a） 報(bào)廢物品經(jīng)辦人憑其所在管理處經(jīng)理簽名確認(rèn)的《物品報(bào)廢單》到倉(cāng)庫(kù)辦理物品報(bào)廢手續(xù)； b） 倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存的物品報(bào)廢，由倉(cāng)庫(kù)管理員負(fù)責(zé)填寫《物品報(bào)廢單》； c） 倉(cāng)庫(kù)管理員準(zhǔn)備好報(bào)廢物品的有關(guān)原始資料： —入庫(kù)時(shí)間； —物品性能介紹； —使用時(shí)間； —使用說明； —其他有關(guān)資料。 d) 公司財(cái)務(wù)部經(jīng)理，應(yīng)組織相關(guān)人員驗(yàn)證；作業(yè)指導(dǎo)書 修改狀態(tài): 0 倉(cāng)庫(kù)管理標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程編 號(hào):ZYCWB5010 頁(yè) 碼:第8頁(yè)/共9頁(yè) e） 報(bào)廢物品交總經(jīng)理經(jīng)理審批； g） 倉(cāng)庫(kù)管理員根據(jù)審批意見，將報(bào)廢物品的相關(guān)財(cái)務(wù)資料交財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核對(duì)并進(jìn)行相關(guān)的賬務(wù)處理。 倉(cāng)庫(kù)物品的清點(diǎn) 每月25日前，倉(cāng)庫(kù)管理員應(yīng)對(duì)倉(cāng)庫(kù)內(nèi)物品進(jìn)行逐一清點(diǎn)。 根據(jù)清點(diǎn)結(jié)果，填寫《庫(kù)存物品盤點(diǎn)表》。 倉(cāng)庫(kù)管理員應(yīng)將庫(kù)存物品明細(xì)賬的余額和盤點(diǎn)表上的實(shí)物余額進(jìn)行核對(duì)： a） 經(jīng)核對(duì)無誤的，倉(cāng)庫(kù)管理員應(yīng)根據(jù)當(dāng)月發(fā)生的入庫(kù)單及出庫(kù)單，編制《庫(kù)存物品進(jìn)、耗、存表》，同時(shí)編制下月采購(gòu)計(jì)劃； b） 如經(jīng)核對(duì)有誤： — 實(shí)物多于賬面余額的，報(bào)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)進(jìn)行賬務(wù)處理； — 如實(shí)物少于賬面余額的，原則上視具體情況依據(jù)公司相關(guān)規(guī)程處理。 倉(cāng)庫(kù)管理員應(yīng)在28目前將當(dāng)月《物品盤點(diǎn)表》、《采購(gòu)計(jì)劃表》報(bào)送公司財(cái)務(wù)部。 公司財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)組織會(huì)計(jì)人員于每月2531日對(duì)倉(cāng)庫(kù)物品進(jìn)行抽樣或全部核對(duì)，并于當(dāng)月31日前將核對(duì)結(jié)果報(bào)財(cái)務(wù)部經(jīng)理。 倉(cāng)庫(kù)物品管理資料的保管 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)應(yīng)在每月末將倉(cāng)庫(kù)物品的財(cái)務(wù)原始單據(jù)編制記賬憑證、登記簿，并進(jìn)行賬務(wù)處理。，加密在管理處財(cái)務(wù)部長(zhǎng)期保存。 倉(cāng)庫(kù)物品的管理情況，作為財(cái)務(wù)部相關(guān)人員、倉(cāng)管員職效考評(píng)的依據(jù)之一。 引用文件和記錄表格 《物品報(bào)廢單》 《工具登記卡》 《庫(kù)存物品進(jìn)、耗、存表》 《物品進(jìn)倉(cāng)單》作業(yè)指導(dǎo)書 修改狀態(tài): 0 倉(cāng)庫(kù)管理標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程編 號(hào):ZYCWB5010 頁(yè) 碼:第9頁(yè)/共9頁(yè) 《物品出倉(cāng)單》 《庫(kù)存物品盤點(diǎn)表》 《物資直拔單》 南海市能興物業(yè)管理有限公司作業(yè)指導(dǎo)書文件編號(hào)：ZY—CWB—5011版 本 號(hào)：A發(fā) 放 號(hào)：低值易耗品管理標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程生效日期： 經(jīng)審核，同意發(fā)放執(zhí)行。會(huì) 審 簽署：擬 制審 核批 準(zhǔn)作業(yè)指導(dǎo)書 修改狀態(tài): 0 低值易耗品管理標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程編 號(hào):ZYCWB5011 頁(yè) 碼:第1頁(yè)/共3頁(yè) 目的 本規(guī)程規(guī)范低值易耗品的管理工作，確保低值易耗品得到合理的管理和核算。 適用范圍 本規(guī)程適用于公司的低值易耗品的管理工作。 職責(zé) 倉(cāng)管員負(fù)責(zé)辦理低值易耗品的驗(yàn)收、入庫(kù)、出庫(kù)工作。 領(lǐng)用人負(fù)責(zé)低值易耗品的保管工作。 財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)低值易耗品的核算工作。 財(cái)務(wù)部經(jīng)理負(fù)責(zé)低值易耗品管理、核算工作的監(jiān)督。 程序要點(diǎn) 低值易耗品的定義：低值易耗品是指價(jià)值在100元以上、使用期限在一年以上能保持其物資形態(tài)的不能作為固定資產(chǎn)的勞動(dòng)工具。 低值易耗品的分類，低值易耗品按其在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過程中的作用可分為：a) 工具。b) 辦公用品。c) 勞保用品。d) 其他用品。 易耗品的管理 財(cái)務(wù)部是低值易耗品的價(jià)值管理部門，實(shí)物管理則按哪個(gè)部門使用就由哪個(gè)部門管理的原則進(jìn)行分工； 使用部門應(yīng)建立低值易耗品臺(tái)帳，并指定專人負(fù)責(zé)低值剔耗品的實(shí)物使用管理。 使用人應(yīng)妥善保管好自己使用的低值易耗品，如與其他部門或個(gè)人輪流使用的低值易耗品，應(yīng)在每次輪流使用時(shí)，作好使用情況記錄。 低值易耗品使用人因工作調(diào)動(dòng)或離職，應(yīng)辦理低值易耗品的移交手續(xù)。 當(dāng)使用部門負(fù)責(zé)人離任時(shí)必須對(duì)其部門所使用的低值易耗品進(jìn)行盤點(diǎn)，對(duì)遺失低作業(yè)指導(dǎo)書 修改狀態(tài): 0 低值易耗品管理標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程編 號(hào):ZYCWB5011 頁(yè) 碼:第2頁(yè)/共3頁(yè)值易耗品的要查明原因，明確責(zé)任，作出適當(dāng)處理。 低值最耗品的入庫(kù)，應(yīng)由倉(cāng)管員辦理驗(yàn)收入庫(kù)手續(xù)，并開具《進(jìn)倉(cāng)單》，直接使用的開具《物資直拔單》。，將《進(jìn)倉(cāng)單》（或《物資直拔單》）的財(cái)務(wù)聯(lián)和低值易耗品的購(gòu)貨發(fā)票一起拿到財(cái)務(wù)部，按《費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程》中的相關(guān)規(guī)定辦理報(bào)銷手續(xù)。，登記低值易耗品明細(xì)賬?！跋葓?bào)廢，后申購(gòu)”的原則執(zhí)行；，由行政人事部進(jìn)行統(tǒng)一管理；庫(kù)存低值易耗品重新使用前，應(yīng)由相關(guān)人員進(jìn)行檢查、保養(yǎng)后，方可投入使用。 低值易耗品的領(lǐng)用，應(yīng)按《倉(cāng)庫(kù)管理標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程》中的相關(guān)規(guī)定辦理相關(guān)手續(xù)。，到倉(cāng)庫(kù)辦理領(lǐng)用手續(xù)。，發(fā)放低值易耗品后，并及時(shí)登記低值易耗品進(jìn)、出、存明細(xì)賬。，如與其他部門或個(gè)人輪流使用的低值易耗品，應(yīng)在每次輪流使用時(shí)，作好使用情況記錄。，應(yīng)辦理低值易耗品的移交手續(xù)。，低值易耗品采用一次攤銷法：財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)在物品領(lǐng)用時(shí)，將其全部?jī)r(jià)值一次性計(jì)入費(fèi)用賬戶；作業(yè)指導(dǎo)書 修改狀態(tài): 0 低值易耗品管理標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程編 號(hào):ZYCWB5011 頁(yè) 碼:第3頁(yè)/共3頁(yè)，由使用人填寫維修申請(qǐng)表，屬自然損耗的由使用人所在部、處承擔(dān)維修費(fèi)，因人為因素導(dǎo)致物品損耗的，維修費(fèi)由使用人自行承擔(dān)。，由于磨損而喪失使用效能的，可辦理報(bào)廢手續(xù)。由低值易耗品的使用人或倉(cāng)庫(kù)管理員填寫《物品報(bào)廢單》，經(jīng)其部門負(fù)責(zé)人簽字后，交財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核。行政人事部、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)對(duì)報(bào)廢原因的調(diào)查，如屬人為因素報(bào)廢的，除責(zé)令責(zé)任人全額賠償外，還應(yīng)按照公司獎(jiǎng)罰制度中的相關(guān)規(guī)定處罰。，將低值易耗品的殘料估價(jià)入庫(kù)或出售，應(yīng)將殘料價(jià)值沖減有關(guān)費(fèi)用。