【正文】 項(xiàng)目的李濤鵬、王蕾、羅秀華（以及張玉紅）出資設(shè)立的，這三位具有豐富的項(xiàng)目管理經(jīng)驗(yàn)和良好的項(xiàng)目組織能力和市場開拓能力，承擔(dān)了大量工程科技實(shí)施項(xiàng)目并完成良好，對本項(xiàng)目也高度重視，配備了高水平的科技人員和強(qiáng)有力的項(xiàng)目組織實(shí)施隊(duì)伍，能保證項(xiàng)目的順利實(shí)施。主要管理措施：本項(xiàng)目實(shí)行項(xiàng)目管制管理，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人對項(xiàng)目的組織實(shí)施、進(jìn)度安排、項(xiàng)目人員分工、經(jīng)費(fèi)使用等負(fù)有全面責(zé)任。昆明恒宇惠源科技有限公司對項(xiàng)目實(shí)施負(fù)有監(jiān)督、檢查、人員調(diào)配、內(nèi)部協(xié)調(diào)、條件保障等日常管理職能。昆明恒宇惠源科技有限公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)項(xiàng)目自籌資金的落實(shí)，對項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)使用負(fù)有監(jiān)督管理職能九、 項(xiàng)目有關(guān)的國內(nèi)外知識(shí)產(chǎn)權(quán)狀況分析通過對國內(nèi)外同行業(yè)進(jìn)行調(diào)查和向行業(yè)專家咨詢以及國家專利查詢,結(jié)果發(fā)現(xiàn)，國內(nèi)外相應(yīng)玻璃真空太陽集熱管式和平板集熱式太陽能熱水器的研究文獻(xiàn)和專利較多，但關(guān)于防二次污染、強(qiáng)制循環(huán)、智能化監(jiān)控并規(guī)模連續(xù)生產(chǎn)的技術(shù)和工藝沒有或較少。大多專利和文獻(xiàn)只涉及全玻璃真空太陽集熱管和太陽能熱水器的研制，大批量生產(chǎn)工藝由于保密未在專利和文獻(xiàn)中體現(xiàn)，至于智能化監(jiān)測與控制功能，則發(fā)現(xiàn)，最好的只有測量顯示熱水器水溫的能力，并無控制功能。我公司通過本項(xiàng)目的研制和開發(fā)，制定一系列具有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)的研制和生產(chǎn)工藝。本課題的研究開發(fā)是在自有特色專利技術(shù)的基礎(chǔ)上的新的技術(shù)路線和生產(chǎn)工藝，通過開發(fā)將使本公司的全綠色太陽熱水器產(chǎn)品提升到更高的新的技術(shù)水平，達(dá)到大批量的生產(chǎn)規(guī)模。本項(xiàng)目研發(fā)內(nèi)容不涉及與國內(nèi)外知識(shí)產(chǎn)權(quán)相沖突的情況，涉及本公司職工的相關(guān)專利技術(shù)授權(quán)詳見附件“專利使用授權(quán)書”。十、 項(xiàng)目效益分析（一）經(jīng)濟(jì)效益分析1．成本及費(fèi)用分析（1） 各種生產(chǎn)用輔助材料、電、水等價(jià)格均按當(dāng)?shù)噩F(xiàn)行價(jià)計(jì)；（2） 生產(chǎn)人員年平均工資及附加預(yù)估為23,560元/（目前本公司以計(jì)件和附加獎(jiǎng)勵(lì)計(jì)算），車間管理人員，總部管理人員平均工資為35,000元/人年；（3） 折舊費(fèi)：本項(xiàng)目固定資產(chǎn)建筑工程部分按25年計(jì)算折舊費(fèi)，設(shè)備及安裝工程部分按15年計(jì)算折舊費(fèi)，殘值率按0計(jì)算；（4） 攤銷費(fèi)：無形及遞延資產(chǎn)按10年攤銷（5） 財(cái)務(wù)費(fèi)用計(jì)長期貸款及流動(dòng)資金貸款利息支出；（6） 修理費(fèi)、其他制造費(fèi)用、管理費(fèi)用等按現(xiàn)行有關(guān)規(guī)定并參照同類企業(yè)現(xiàn)行指標(biāo)計(jì)取；見真空管車間生產(chǎn)制造成本計(jì)算表。年生產(chǎn)20只管全綠色玻璃真空集熱管式太陽能熱水器30000套/a，產(chǎn)品單位制造成本為￥，總制造成本為￥2,。其中：原料費(fèi)用為￥，單位制造成本￥?？鄢腺M(fèi)用后，一體式特種防二次污染水箱加工費(fèi)用為￥，單位加工成本￥。全綠色一體式玻璃真空集熱管式太陽能熱水器車間生產(chǎn)制造成本：車間標(biāo)準(zhǔn)一體式真空管式熱水器生產(chǎn)單位成本表產(chǎn)品名稱：規(guī)格：單位：備注：真空集熱管式熱水器　162。58*1800mm/20管套　項(xiàng)目行次金額（元）　一、直接原材料1￥　 原料：真空管2￥　 3　　 材料4￥　二、水5￥　三、電6￥　　7　　四、直接職工薪酬8￥　五、其他直接支出9￥　六、制造費(fèi)用10　　　11　　單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本：12￥元/套產(chǎn)量：1330000套總制造成本金額（無稅）：14￥2,萬元銷售單價(jià)（批發(fā)/無稅）：15￥1,元/套銷售單價(jià)（批發(fā)/含稅）：16￥1,元/套銷售金額（批發(fā)/無稅）：17￥3,萬元銷售金額（批發(fā)/含稅）：18￥4,萬元備注：　見下表板式熱水器車間生產(chǎn)制造成本計(jì)算表。車間標(biāo)準(zhǔn)鋁合金集熱板式熱水器生產(chǎn)單位成本表產(chǎn)品名稱：規(guī)格：單位：備注：鋁合金板式熱水器2平方米/180Kg套　項(xiàng)目行次金額（元）　一、直接原材料1￥　 材料：集熱板(鋁合金2平米)2￥　 3　　 材料：防二次污染水箱(180Kg)4￥　二、水5￥　三、電6￥　　7　　四、直接職工薪酬8￥　五、其他直接支出9￥　六、制造費(fèi)用10　　　11　　單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本：12￥元/套產(chǎn)量：1330000套總制造成本金額（無稅）：14￥2,萬元銷售單價(jià)（批發(fā)/無稅）：15￥元/套銷售單價(jià)（批發(fā)/含稅）：16￥1,元/套銷售金額（批發(fā)/無稅）：17￥2,萬元銷售金額（批發(fā)/含稅）：18￥3,萬元備注：　年生產(chǎn)2平方米/180Kg規(guī)格全綠色壁掛式太陽能熱水器30000套/a，產(chǎn)品單位制造成本為￥，總制造成本為￥2,。其中：原料費(fèi)用為￥，單位制造成本￥?？鄢療岚遒M(fèi)用后，特種防二次污染水箱加工費(fèi)用為￥，單位加工成本￥。 考慮到市場的接受過程，一期僅以30000套的規(guī)模進(jìn)行計(jì)劃。見熱水器智能監(jiān)控組件車間生產(chǎn)制造成本計(jì)算表。車間微電子控制模塊生產(chǎn)單位成本表產(chǎn)品名稱：規(guī)格：單位：備注：通用監(jiān)控模塊直控/分控/集控套　項(xiàng)目行次金額（元）　一、直接原材料1￥　 電子材料：集控部件2￥　 電子材料：分控部件3￥　 電子材料：直控部件4￥　　5　　二、水6　僅需焊接組裝，無需用水。三、電7￥　四、直接職工薪酬8￥　五、其他直接支出9￥　六、制造費(fèi)用10　　單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本：11￥元/套產(chǎn)量：1230000套總制造成本金額（無稅）：13￥1,萬元銷售單價(jià)（批發(fā)/無稅）：14￥元/套銷售單價(jià)（批發(fā)/含稅）：15￥1,元/套銷售金額（批發(fā)/無稅）：16￥2,萬元銷售金額（批發(fā)/含稅）：17￥3,萬元備注：　年生產(chǎn)太陽能熱水器智能監(jiān)控組件30000套/a，產(chǎn)品單位制造成本為￥，總制造成本為￥1,。其中：原料費(fèi)用為￥1,，單位制造成本￥?？鄢牧腺M(fèi)用，單位加工成本為￥￥2,￥2,￥1,￥6,2．效益分析全綠色玻璃真空集熱管式太陽能熱水器產(chǎn)品批發(fā)售價(jià)（含稅）：￥1,；全綠色鋁合金集熱板式太陽能熱水器產(chǎn)品批發(fā)售價(jià)（含稅）：￥1,；組合式智能化監(jiān)控組件產(chǎn)品批發(fā)售價(jià)（含稅）：￥1,（1） 增值稅：增值國稅=銷項(xiàng)/*，增值地稅=增值國稅*10%計(jì)；（2） 營業(yè)稅5%(作為流轉(zhuǎn)稅，不計(jì)算),城建稅7%，教育費(fèi)附加4%；（3） 所得稅：稅率按25%（4） 其它稅費(fèi)，本案不予單獨(dú)計(jì)算，估算金額歸入財(cái)務(wù)費(fèi)用欄目。（真空管式和鋁合金板式）：（1）達(dá)產(chǎn)年平均營業(yè)收入￥7,（2）增值稅￥1,（增值地稅+國稅）（3）城建稅金及教育附加費(fèi)￥（4）達(dá)產(chǎn)年利潤總額￥1,，所得稅￥，凈利潤￥1,。單列產(chǎn)品利潤表 編制單位：熱水器車間 單位：人民幣(萬元) 項(xiàng) 目行次本年數(shù)一、營業(yè)總收入1￥7, 其中：主營業(yè)務(wù)收入2￥7, 其他營業(yè)務(wù)收入3　二、營業(yè)總成本4￥6, 其中：主營業(yè)務(wù)成本5￥4, 其他業(yè)務(wù)成本6　 增值稅（國稅+地稅）7￥1, 城建稅金及教育附加費(fèi)8￥ 銷售費(fèi)用9￥ 管理費(fèi)用10￥ 財(cái)務(wù)費(fèi)用（收益以“”號(hào)填列）11￥ 投資收益（損失以“”號(hào)填列）12　三、營業(yè)利潤（虧損以“”號(hào)填列）13￥1, 加： 營業(yè)外收入14　 減：營業(yè)外支出15　四、利潤總額（虧損以“”號(hào)填列）16￥1, 減：所得稅費(fèi)用17￥ 五、凈利潤（凈虧損以“”號(hào)填列）18￥1, 備注：：銷項(xiàng)稅率按17%計(jì)算，原料進(jìn)項(xiàng)按17%計(jì)算，其它輔助材料動(dòng)力按17%計(jì)算（其中國稅=（營業(yè)總收入/）*，地稅=國稅*10%）；%（此處不用計(jì)算），城建稅7%，教育附加稅4%（城建/附加稅=國稅*（7%+4%））；%計(jì)算。（1）達(dá)產(chǎn)年平均營業(yè)收入￥3,（2）增值稅￥（增值地稅+國稅）（3）城建稅金及教育附加費(fèi)￥（4）達(dá)產(chǎn)年利潤總額￥，所得稅￥，凈利潤￥單列產(chǎn)品利潤表 編制單位：智能監(jiān)控組件車間 單位：人民幣(萬元) 項(xiàng) 目行次本年數(shù)一、營業(yè)總收入1￥3, 其中：主營業(yè)務(wù)收入2￥3,