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2025-03-24 06:55本頁面
【正文】 2110150010102221102車間管理人員510103221101510103221102行政管理部門行政管理人員660203221101660203221102供應(yīng)部門經(jīng)營人員660203221101660203221102銷售部門經(jīng)營人員660102221101660102221102財(cái)務(wù)部門行政管理人員660203221101660203221102技術(shù)部門技術(shù)人員660203221101660203221102二、 工資管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)：1．因業(yè)務(wù)需要，公司招聘李新（男）到銷售部工作，人員編號(hào)為504，人員類別為經(jīng)營人員，基本工資2000元，獎(jiǎng)勵(lì)工資500元。銀行賬號(hào)19990090023，是業(yè)務(wù)員。2．因業(yè)務(wù)需要，公司將二車間王成調(diào)入一車間。3．31日，本月工資變動(dòng)情況：李肖請(qǐng)假2天，李杉請(qǐng)假1天。4．增加“信息費(fèi)”工資項(xiàng)目：數(shù)字型，長度8位，小數(shù)不2位，增項(xiàng)）行政管理人員及經(jīng)營人員100元，其余人員50元。(用“替換”功能)5．計(jì)算個(gè)人工薪所得稅的基數(shù)為2000元。6．月末分?jǐn)偣べY并生成轉(zhuǎn)賬分錄（分錄在總賬系統(tǒng)審核、記賬）7．薪資管理系統(tǒng)月末結(jié)賬。三、 固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)初始設(shè)置（一）業(yè)務(wù)控制參數(shù)1．啟用月份：2009012．固定資產(chǎn)類別編碼：21123．固定資產(chǎn)編碼方式：按“類別編碼+序號(hào)”自動(dòng)編碼4．已發(fā)生資產(chǎn)減少卡片可刪除時(shí)限為5年5．當(dāng)月初已計(jì)提月份=可使用月份1時(shí)，要求將剩余折舊全部提足6．用平均年限法（一）按月計(jì)提折舊7．卡片序號(hào)長度為38．要求與總賬系統(tǒng)進(jìn)行對(duì)賬9．固定資產(chǎn)對(duì)賬科目：“1601固定資產(chǎn)”；累計(jì)折舊對(duì)賬科目：“1602累計(jì)折舊”10．對(duì)賬不平衡的情況下不允許月末結(jié)賬 （二）初始設(shè)置1．資產(chǎn)類別表23編碼類別名稱計(jì)提屬性折舊方法卡片式樣01生產(chǎn)經(jīng)營用固定資產(chǎn)正常計(jì)提平均年限法（一）通用02非生產(chǎn)用固定資產(chǎn)正常計(jì)提平均年限法（一）通用03不需用固定資產(chǎn)正常計(jì)提平均年限法（一）通用2．部門及對(duì)應(yīng)折舊科目表24 部門編碼部門對(duì)應(yīng)折舊科目101一車間510102“制造費(fèi)用－折舊費(fèi)”102二車間510102“制造費(fèi)用－折舊費(fèi)”3行政管理部門660204“管理費(fèi)用折舊費(fèi)”4供應(yīng)部門 660204 “管理費(fèi)用折舊費(fèi)”5銷售部門660103“銷售費(fèi)用折舊費(fèi)”6財(cái)務(wù)部門 660204 “管理費(fèi)用折舊費(fèi)”7技術(shù)部門 660204 “管理費(fèi)用折舊費(fèi)”3．增減方式表25增減方式目錄對(duì)應(yīng)入賬科目增加方式：直接購入100201減少方式：、毀損16064．2009年01月份固定資產(chǎn)原始卡片資料表26固定資產(chǎn)名稱類別編號(hào)所在部門增加方式可使用年限開始使用日期原值月折舊率‰累計(jì)折舊使用狀況凈殘值率削片機(jī)01一車間直接購入102006030124320008492048在用4%車間廠房01一車間直接購入252006110114000003108400在用10%車間廠房01二車間直接購入2520020101200000350000在用10%東風(fēng)卡車01汽車隊(duì)直接購入520060101840001544352在用10%小車01行政管理部門直接購入5200603011500001576200在用10%電腦01行政管理部門直接購入42008090150000203000在用4%復(fù)印機(jī)01行政管理部門直接購入42006120118000208910在用4%辦公樓01行政管理部門直接購入25200705011200000370800在用10%倉庫01行政管理部門直接購入2520060301700000369300在用10%營業(yè)用房01銷售部門直接購入25200801015000031650在用10%KJM2鍋爐02一車間直接購入2003060120000015198000在用1%64840001122660練習(xí)三： 日常經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)處理三、 固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)業(yè)務(wù):1．31日，計(jì)提本月折舊費(fèi)用2．31日，開出轉(zhuǎn)賬支票，財(cái)務(wù)部門購電腦一臺(tái)，編號(hào)為01023，為生產(chǎn)經(jīng)營用固定資產(chǎn)，價(jià)值10000元，預(yù)計(jì)使用4年，凈殘值率4%，電腦交財(cái)務(wù)部使用。（支票號(hào)2006015）3．31日，一車間申請(qǐng)報(bào)廢KJM2鍋爐1臺(tái)，原值200000元，已提折舊198000元，收到廢舊鍋爐出售款600元，以現(xiàn)金方式收訖。4．固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)月末結(jié)賬。14 / 14
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