【正文】 農村移民“安穩(wěn)”、“致富”的移民目標和“增收”、“脫貧”的扶貧目標。實現(xiàn)生態(tài)效益與經濟效益雙贏和農村經濟持續(xù)發(fā)展。通過實施該項目，豬場不僅能夠為移民提供就業(yè)崗位，而且在飼料加工、運輸、銷售、環(huán)衛(wèi)、設備及管理等環(huán)節(jié)，可以促使相關產業(yè)人員參與。所以，通過該項目的實施，可以有效緩解庫區(qū)移民就業(yè)難的矛盾，有助于庫區(qū)社會穩(wěn)定和繁榮。第三節(jié) 項目與移民的利益聯(lián)結庫區(qū)移民為三峽工程作出了巨大奉獻和犧牲，三峽工程的成敗關鍵在移民。為了實現(xiàn)庫區(qū)移民安穩(wěn)致富的目標，促進三峽庫區(qū)生態(tài)環(huán)境建設和特色農業(yè)的發(fā)展，本項目將采取以下措施做好移民安置，擴大移民受益范圍，促進移民增收致富。項目堅持因地制宜的原則，并與巫山養(yǎng)殖業(yè)發(fā)展規(guī)劃相吻合，盡可能安排移民鄉(xiāng)鎮(zhèn)。祖代種豬場可直接提供26個崗位，首先考慮移民。在帶動個養(yǎng)殖專業(yè)戶時，首先選擇移民，促進移民生產安置。因此，本項目的實施，對促進庫區(qū)移民生產安置，帶動優(yōu)勢產業(yè)發(fā)展，破解庫區(qū)產業(yè)空虛化問題有現(xiàn)實意義。第十二章 投資估算及資金籌措第一節(jié) 投資估算一、估算依據重慶市建委渝建發(fā)(2008)17號文頒發(fā)的2008年《重慶市建筑工程計價定額》、《重慶市安裝工程計價定額》；重慶市現(xiàn)行各項有關建設費用定額及文件；主要設備、材料現(xiàn)行市場價格；重慶市相關建筑造價指標。二、估算范圍依據項目建設規(guī)模和內容，其投資估算范圍包括：豬舍及豬場輔助設施建筑、引種費，豬場道路、糞污處理、給排水、供電等涉及的全部費用。三、估算說明建筑工程費：根據相關定額并參照重慶市目前建筑、市政估算指標，參考當地市場價格確定。引種費用根據業(yè)主提供資料并參考現(xiàn)行市場價確定；其它費用估算說明（1）土地費：按800元/畝年。（2）勘察設計費：根據國家計委、建設部聯(lián)合發(fā)布的（2002）10號文《工程勘察設計收費管理規(guī)定》規(guī)定計列；（3）建設單位管理費：根據重慶市財建（2002）394號文的規(guī)定計列；（4）工程監(jiān)理費：根據重慶市渝價（2000）352號文規(guī)定計列；（5）建設規(guī)費：根據重慶市及巫溪相關建設文件規(guī)定，包括工程質量監(jiān)督費、招標代理費及其他相關稅費；預備費：按項目工程費用和其他費用之和乘以相應規(guī)定費率，％測算。鋪底流動資金：主要為運營期支付飼料、人工工資、燃料動力及管理費等，經測算，項目投產期第一年鋪底流動資金12萬元（見附表5）。四、投資估算結果，其中：，。第二節(jié) 資金籌措一、資金來源 項目投資擬通過申請三峽庫區(qū)產業(yè)發(fā)展基金切塊補助資金和業(yè)主自籌的方式籌集，具體如下：申請專項資金補助 100萬元業(yè)主自籌 100萬元其他資金 二、資金投資計劃（見下表）121 投資計劃與資金籌措表 單位：萬元序 號年 份 項 目 2009～20010年度合 計占總投資比例一總投資 　其中固定資產 %　流動資金 %二資金籌措 　1申請專項資金補助 %3業(yè)主自籌 %第十三章 經濟評價第一節(jié) 財務評價一、評價依據國家發(fā)改委頒發(fā)的《建設項目經濟評價方法與參數》（第三版）；項目成本及效益財務測算，以財政部頒發(fā)的《企業(yè)財務通則》和《企業(yè)會計準則》的有關規(guī)定為依據；國家及重慶市頒發(fā)的有關稅、費征收政策；主要原材料、產品近期市場價格；項目建設規(guī)模。二、財務評價原則財務評價本著穩(wěn)妥可靠的原則，在計算費用時取上限。計算效益時取下限；遵循動態(tài)分析為主、靜態(tài)分析為輔；定量分析為主、定性分析為輔的原則；遵循效益與成本費用計算口徑一致的原則；項目計算期內不考慮通貨膨脹因素。三、評價方法假定項目建設內容和規(guī)模按計劃實施并如期完成，建成后其功能和經營狀況達到預期目標，且期間國家、地方宏觀經濟政策保持相對穩(wěn)定。四、財務基礎數據測算生產能力預測項目基礎母豬群規(guī)模為300頭，每胎產仔10頭計算，年總產仔數為：300010＝6600頭；二元雜交母豬育成率90％，年提供仔豬數為：660090%～95％≈3000頭，其每年可向社會銷售二元雜交母豬為3000頭，育肥豬為3600頭。銷售收入測算豬場的銷售收入主要來源于提供商品仔豬苗和育肥豬的收入。（1）。按照多年市場平均價格，二元雜交母豬單價為1300元/頭，育肥豬單價為700元/頭。（2）銷售稅金及附加：按綜合稅率3％計。（3）根據項目建設計劃及進度安排，第一年為建設期，第二、三年為投產期，生產能力按50％、80％計，第四年進入正常生產年份100％。總成本費用估算（1）。131 飼料消耗量一覽表序號飼料種類規(guī)模飼養(yǎng)天數普通飼料耗量標準KG/日單價元/KG金額萬元1種公母豬料315頭3652仔豬料6600頭453育肥豬料6600頭45合計（2）疫苗及藥品等：按種豬50元/頭315頭、仔豬25元/頭6600頭。（3）外購燃料動力費：30萬元（水：；電：500度/年頭基礎母豬）。（4）人員工資及附加：豬場生產人員26人，工資按1500元/人月。（5）折舊費：折舊年限按20年，考慮3％殘值，平均年限折舊。（6）維修費：主要為設備工具及道路、房屋等固定資產維修費用，按年折舊費的30％計提。（7）管理費：含管理人員工資、勞動保險、職工教育培訓等，％測算。（8）年度技術培訓費：主要為農戶養(yǎng)殖技術培訓費為50萬元。（9）銷售費用：按銷售收入的15％測算（10）種豬更新費：更新率按33%計算，%提計。五、財務評價參數基礎參數：基準收益率按?、馛=8％；基準投資回收期PC=10年；企業(yè)盈余公積金提取比例=10%，公益金按5％提取。計算期：15年。（）。不計所得稅。六、財務報表主要包括：銷售收入及稅金估算表（附表3）總成本費用估算表（附表4）流動資金估算表（附表5）損益表（附表6） 現(xiàn)金流量表（全部投資）（附表7）資金來源與運用表（附表8）七、財務評價指標及結論內部收益率＝％＞Ⅰc財務凈現(xiàn)值＝＞0投資回收期＝（含建設期）＜10年投資利潤率＝％投資利稅率＝％上述指標表明，項目財務評價均高于基準指標，具有較好的盈利能力，財務評價可行。第二節(jié) 風險分析一、定性分析養(yǎng)殖風險養(yǎng)豬主要存在疫病風險。養(yǎng)殖過程應嚴格實行全封閉飼養(yǎng)，場內嚴格定期消毒，避免外人進入，仔豬按要求和時間注射防疫苗，各豬舍間相對隔離封閉，以避免疫病交叉?zhèn)魅尽? 建議加大技術投入力度，采取有效的防疫檢疫措施，嚴格豬場管理，制定完善的管理制度，盡可能提高仔豬的抗病性和成活率，降低疫病風險。管理風險本項目涉及到配種、檢驗母豬性能、人工授精等技術性強的工序，同時包括階段性養(yǎng)殖的綜合管理，對員工的飼養(yǎng)經驗和技術要求較高，因此，應注重對員工的技術培訓，做好派出去、引進來的工作，制定完善、規(guī)范的日常管理制度。市場風險就目前種豬市場來看，優(yōu)質種豬價格仍將保持穩(wěn)定增長態(tài)勢，項目具有一定的市場優(yōu)勢。但由于農民發(fā)展生豬養(yǎng)殖的積極性直接受豬肉市場價格變動的影響，同時還受到飼料價格的制約，市場不確定性因素較多，這就使種豬和商品豬的銷售存在一定的市場風險。因此，應重視種豬品質的提高，盡可能降低成本，提高產品市場競爭能力。二、定量分析盈虧平衡分析、，以項目生產能力利用率表示的盈虧平衡點（BEP）為：固 定 成 本 銷售收入－可變成本—銷售稅金B(yǎng)EP＝ ＝%表明項目在銷售價格不變的前提下，％，即每年擴繁1076頭種豬苗即能維持正常運營，具有一定抗風險能力。敏感性分析根據項目特點,將項目固定資產投資、銷售價格、經營成本作為三個主要敏感因素進行分析，取變化率177。10%,計算結果如下：132 財務敏感性分析計算表變動因素變化率財務內部收益率(%)較基本方案增減(%)固定資產投資+10%10%+經營成本+10%－10%+銷售價格+10%+10%－根據敏感程度大小排序由大到小依次為：銷售價格、經營成本、固定資產投資。其中生豬及飼料價格變動對盈利能力的影響較大，而固定資產投資額的變化對盈利能力的影響相對較小。第十四章 社會效益分析一、有利于農民增收致富本項目對農民、移民的帶動作用十分明顯。本項目通過引進祖代種豬315頭, 建成二元雜交母豬繁殖場，年提供二元雜交母豬3000頭，可直接滿足巫山對優(yōu)良種豬的迫切需求?！把笕彪s種豬具有生長快、飼料利用率高、瘦肉率高、經濟效益明顯等特點，適宜大力推廣。將帶動周邊養(yǎng)殖大戶50～100戶發(fā)展“洋三元”生豬養(yǎng)殖業(yè)，年可向巫山及三峽庫區(qū)提供優(yōu)質“洋三元”肉豬5萬頭，具有良好的產業(yè)帶動效益。141 養(yǎng)殖大戶（存欄母豬50頭、年出欄仔豬1000頭）效益分析 單位：元序號項 目支出收入備注一支出1751501飼料150000年出欄1000頭,150元/頭2水電費1000010元/頭3疫病防治1500015元/頭4其他150二收入200000200元/頭，20公斤出欄三純收入24850通過龍頭企業(yè)的引導，組織養(yǎng)殖大戶進行“洋三元”雜種豬生產，年出欄1000頭仔豬的養(yǎng)殖大戶，可純收入24850元，增收作用明顯。同時，有助于從源頭上控制生豬品質，降低農戶的仔豬購入成本，提升養(yǎng)殖效益，為農戶的持續(xù)增收打下基礎，從而加快巫山縣農戶萬元增收工程的順利實施。二、有利于改善巫山縣產業(yè)空虛化問題巫山縣是一個移民大縣，破解產業(yè)空虛化，做好移民后扶工作一直是該縣發(fā)展的重點目標。本項目的實施，可直接提供26個就業(yè)崗位，其中為移民提供崗位9個。這對巫山縣鞏固移民成果，解決農村剩余勞動力就業(yè)和破解巫山縣產業(yè)空虛化問題均具有積極意義，其社會效益明顯。同時，本項目還有利于帶動當地運輸、飼料、獸藥及畜產品加工等產業(yè)發(fā)展，其關聯(lián)度較好。三、有利于農村產業(yè)結構調整巫山縣祖代祖代種豬場的建設，是充分利用當地傳統(tǒng)農業(yè)優(yōu)勢的資源，適應該縣養(yǎng)豬業(yè)結構調整的要求，通過從改善生豬品種結構入手，大力發(fā)展洋三元豬配套系，不僅有助于加快巫山生豬產業(yè)化進程，更有利于養(yǎng)豬業(yè)持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展，而且對解決農村富余勞動力就業(yè)，推進該縣農業(yè)產業(yè)結構調整也具有積極的意義。第十五章 綜合結論及建議一、綜合評價巫山縣地處三峽庫區(qū)腹心，是渝東門戶、移民大縣、經濟小縣。產業(yè)空虛化、移民就業(yè)率低、部分移民生計困難是制約當地社會經濟發(fā)展的重要因素。畜牧業(yè)是巫山縣農民現(xiàn)金收入主要來源之一，在家庭經營收入中占有重要地位。全縣年生豬出欄51萬頭，而仔豬供應量不足35萬頭，尚有15萬頭以上的仔豬供應缺口，急需增加飼養(yǎng)優(yōu)質的種母豬。優(yōu)良種母豬的缺乏，導致養(yǎng)殖戶仔豬購買成本較高，養(yǎng)豬效益尚未得到完全的體現(xiàn)。巫山縣祖代種豬場的建成后，每年能提供優(yōu)質二元雜交母豬3000頭，減少到外地引種造成的疫病風險，同時引導養(yǎng)殖戶科學飼養(yǎng)能繁母豬，從而改善生豬品種結構和質量，促進巫山縣乃至三峽庫區(qū)生豬產業(yè)提檔升級，增加農民收入，帶動移民安穩(wěn)致富，助推重慶市“兩翼”農戶萬元增收工程的順利實施。本項目對農民、移民的帶動作用十分明顯。項目將新增26個就業(yè)崗位，其中提供移民就業(yè)崗位7個，同時帶動周邊養(yǎng)殖大戶50～100戶發(fā)展“洋三元”生豬養(yǎng)殖業(yè)，年可提供優(yōu)質“洋三元”肉豬5萬頭，具有良好的產業(yè)帶動效益。通過建設祖代種豬場有利于推進巫山縣生豬產業(yè)結構調整，加快產業(yè)提檔升級，為就地后靠移民增收致富拓寬了渠道。通過對項目整體財務評價，祖代種豬場達產后，、％、％、％、總體盈利能力較好，經濟上可行。本項目通過發(fā)展生態(tài)養(yǎng)殖，建成“豬－沼－菜”三位一體的生態(tài)種養(yǎng)模式，通過沼氣利用、沼渣還田、沼液灌溉等措施，不僅有助于解決當地農村能源問題，而且還可以取到改良土壤的作用，提高農產品品質，對促進當地生態(tài)農業(yè)的建設具有積極意義。二、結論通過對項目全面的技術及經濟分析，其資源條件充分，品種方案合理，建設內容及規(guī)模適度，設備配置先進適用，并具有顯著的社會、經濟和生態(tài)綜合效益，其建設是必要的，也是可行的，建議上級有關部門予以扶持并批準實施。重慶順達決策咨詢有限公司 66