【正文】 農(nóng)村移民“安穩(wěn)”、“致富”的移民目標(biāo)和“增收”、“脫貧”的扶貧目標(biāo)。實(shí)現(xiàn)生態(tài)效益與經(jīng)濟(jì)效益雙贏和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)持續(xù)發(fā)展。通過實(shí)施該項(xiàng)目，豬場(chǎng)不僅能夠?yàn)橐泼裉峁┚蜆I(yè)崗位，而且在飼料加工、運(yùn)輸、銷售、環(huán)衛(wèi)、設(shè)備及管理等環(huán)節(jié)，可以促使相關(guān)產(chǎn)業(yè)人員參與。所以，通過該項(xiàng)目的實(shí)施，可以有效緩解庫區(qū)移民就業(yè)難的矛盾，有助于庫區(qū)社會(huì)穩(wěn)定和繁榮。第三節(jié) 項(xiàng)目與移民的利益聯(lián)結(jié)庫區(qū)移民為三峽工程作出了巨大奉獻(xiàn)和犧牲，三峽工程的成敗關(guān)鍵在移民。為了實(shí)現(xiàn)庫區(qū)移民安穩(wěn)致富的目標(biāo)，促進(jìn)三峽庫區(qū)生態(tài)環(huán)境建設(shè)和特色農(nóng)業(yè)的發(fā)展，本項(xiàng)目將采取以下措施做好移民安置，擴(kuò)大移民受益范圍，促進(jìn)移民增收致富。項(xiàng)目堅(jiān)持因地制宜的原則，并與巫山養(yǎng)殖業(yè)發(fā)展規(guī)劃相吻合，盡可能安排移民鄉(xiāng)鎮(zhèn)。祖代種豬場(chǎng)可直接提供26個(gè)崗位，首先考慮移民。在帶動(dòng)個(gè)養(yǎng)殖專業(yè)戶時(shí)，首先選擇移民，促進(jìn)移民生產(chǎn)安置。因此，本項(xiàng)目的實(shí)施，對(duì)促進(jìn)庫區(qū)移民生產(chǎn)安置，帶動(dòng)優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，破解庫區(qū)產(chǎn)業(yè)空虛化問題有現(xiàn)實(shí)意義。第十二章 投資估算及資金籌措第一節(jié) 投資估算一、估算依據(jù)重慶市建委渝建發(fā)(2008)17號(hào)文頒發(fā)的2008年《重慶市建筑工程計(jì)價(jià)定額》、《重慶市安裝工程計(jì)價(jià)定額》；重慶市現(xiàn)行各項(xiàng)有關(guān)建設(shè)費(fèi)用定額及文件；主要設(shè)備、材料現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)格；重慶市相關(guān)建筑造價(jià)指標(biāo)。二、估算范圍依據(jù)項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模和內(nèi)容，其投資估算范圍包括：豬舍及豬場(chǎng)輔助設(shè)施建筑、引種費(fèi)，豬場(chǎng)道路、糞污處理、給排水、供電等涉及的全部費(fèi)用。三、估算說明建筑工程費(fèi)：根據(jù)相關(guān)定額并參照重慶市目前建筑、市政估算指標(biāo)，參考當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)價(jià)格確定。引種費(fèi)用根據(jù)業(yè)主提供資料并參考現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)確定；其它費(fèi)用估算說明（1）土地費(fèi)：按800元/畝年。（2）勘察設(shè)計(jì)費(fèi)：根據(jù)國家計(jì)委、建設(shè)部聯(lián)合發(fā)布的（2002）10號(hào)文《工程勘察設(shè)計(jì)收費(fèi)管理規(guī)定》規(guī)定計(jì)列；（3）建設(shè)單位管理費(fèi)：根據(jù)重慶市財(cái)建（2002）394號(hào)文的規(guī)定計(jì)列；（4）工程監(jiān)理費(fèi)：根據(jù)重慶市渝價(jià)（2000）352號(hào)文規(guī)定計(jì)列；（5）建設(shè)規(guī)費(fèi)：根據(jù)重慶市及巫溪相關(guān)建設(shè)文件規(guī)定，包括工程質(zhì)量監(jiān)督費(fèi)、招標(biāo)代理費(fèi)及其他相關(guān)稅費(fèi)；預(yù)備費(fèi)：按項(xiàng)目工程費(fèi)用和其他費(fèi)用之和乘以相應(yīng)規(guī)定費(fèi)率，％測(cè)算。鋪底流動(dòng)資金：主要為運(yùn)營期支付飼料、人工工資、燃料動(dòng)力及管理費(fèi)等，經(jīng)測(cè)算，項(xiàng)目投產(chǎn)期第一年鋪底流動(dòng)資金12萬元（見附表5）。四、投資估算結(jié)果，其中：，。第二節(jié) 資金籌措一、資金來源 項(xiàng)目投資擬通過申請(qǐng)三峽庫區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金切塊補(bǔ)助資金和業(yè)主自籌的方式籌集，具體如下：申請(qǐng)專項(xiàng)資金補(bǔ)助 100萬元業(yè)主自籌 100萬元其他資金 二、資金投資計(jì)劃（見下表）121 投資計(jì)劃與資金籌措表 單位：萬元序 號(hào)年 份 項(xiàng) 目 2009～20010年度合 計(jì)占總投資比例一總投資 　其中固定資產(chǎn) %　流動(dòng)資金 %二資金籌措 　1申請(qǐng)專項(xiàng)資金補(bǔ)助 %3業(yè)主自籌 %第十三章 經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)第一節(jié) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)一、評(píng)價(jià)依據(jù)國家發(fā)改委頒發(fā)的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）；項(xiàng)目成本及效益財(cái)務(wù)測(cè)算，以財(cái)政部頒發(fā)的《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》和《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》的有關(guān)規(guī)定為依據(jù)；國家及重慶市頒發(fā)的有關(guān)稅、費(fèi)征收政策；主要原材料、產(chǎn)品近期市場(chǎng)價(jià)格；項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模。二、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)原則財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)本著穩(wěn)妥可靠的原則，在計(jì)算費(fèi)用時(shí)取上限。計(jì)算效益時(shí)取下限；遵循動(dòng)態(tài)分析為主、靜態(tài)分析為輔；定量分析為主、定性分析為輔的原則；遵循效益與成本費(fèi)用計(jì)算口徑一致的原則；項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素。三、評(píng)價(jià)方法假定項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容和規(guī)模按計(jì)劃實(shí)施并如期完成，建成后其功能和經(jīng)營狀況達(dá)到預(yù)期目標(biāo)，且期間國家、地方宏觀經(jīng)濟(jì)政策保持相對(duì)穩(wěn)定。四、財(cái)務(wù)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)測(cè)算生產(chǎn)能力預(yù)測(cè)項(xiàng)目基礎(chǔ)母豬群規(guī)模為300頭，每胎產(chǎn)仔10頭計(jì)算，年總產(chǎn)仔數(shù)為：300010＝6600頭；二元雜交母豬育成率90％，年提供仔豬數(shù)為：660090%～95％≈3000頭，其每年可向社會(huì)銷售二元雜交母豬為3000頭，育肥豬為3600頭。銷售收入測(cè)算豬場(chǎng)的銷售收入主要來源于提供商品仔豬苗和育肥豬的收入。（1）。按照多年市場(chǎng)平均價(jià)格，二元雜交母豬單價(jià)為1300元/頭，育肥豬單價(jià)為700元/頭。（2）銷售稅金及附加：按綜合稅率3％計(jì)。（3）根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)計(jì)劃及進(jìn)度安排，第一年為建設(shè)期，第二、三年為投產(chǎn)期，生產(chǎn)能力按50％、80％計(jì)，第四年進(jìn)入正常生產(chǎn)年份100％?？偝杀举M(fèi)用估算（1）。131 飼料消耗量一覽表序號(hào)飼料種類規(guī)模飼養(yǎng)天數(shù)普通飼料耗量標(biāo)準(zhǔn)KG/日單價(jià)元/KG金額萬元1種公母豬料315頭3652仔豬料6600頭453育肥豬料6600頭45合計(jì)（2）疫苗及藥品等：按種豬50元/頭315頭、仔豬25元/頭6600頭。（3）外購燃料動(dòng)力費(fèi)：30萬元（水：；電：500度/年頭基礎(chǔ)母豬）。（4）人員工資及附加：豬場(chǎng)生產(chǎn)人員26人，工資按1500元/人月。（5）折舊費(fèi)：折舊年限按20年，考慮3％殘值，平均年限折舊。（6）維修費(fèi)：主要為設(shè)備工具及道路、房屋等固定資產(chǎn)維修費(fèi)用，按年折舊費(fèi)的30％計(jì)提。（7）管理費(fèi)：含管理人員工資、勞動(dòng)保險(xiǎn)、職工教育培訓(xùn)等，％測(cè)算。（8）年度技術(shù)培訓(xùn)費(fèi)：主要為農(nóng)戶養(yǎng)殖技術(shù)培訓(xùn)費(fèi)為50萬元。（9）銷售費(fèi)用：按銷售收入的15％測(cè)算（10）種豬更新費(fèi)：更新率按33%計(jì)算，%提計(jì)。五、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)參數(shù)基礎(chǔ)參數(shù)：基準(zhǔn)收益率按?、馛=8％；基準(zhǔn)投資回收期PC=10年；企業(yè)盈余公積金提取比例=10%，公益金按5％提取。計(jì)算期：15年。（）。不計(jì)所得稅。六、財(cái)務(wù)報(bào)表主要包括：銷售收入及稅金估算表（附表3）總成本費(fèi)用估算表（附表4）流動(dòng)資金估算表（附表5）損益表（附表6） 現(xiàn)金流量表（全部投資）（附表7）資金來源與運(yùn)用表（附表8）七、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)及結(jié)論內(nèi)部收益率＝％＞Ⅰc財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值＝＞0投資回收期＝（含建設(shè)期）＜10年投資利潤率＝％投資利稅率＝％上述指標(biāo)表明，項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)均高于基準(zhǔn)指標(biāo)，具有較好的盈利能力，財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)可行。第二節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)分析一、定性分析養(yǎng)殖風(fēng)險(xiǎn)養(yǎng)豬主要存在疫病風(fēng)險(xiǎn)。養(yǎng)殖過程應(yīng)嚴(yán)格實(shí)行全封閉飼養(yǎng)，場(chǎng)內(nèi)嚴(yán)格定期消毒，避免外人進(jìn)入，仔豬按要求和時(shí)間注射防疫苗，各豬舍間相對(duì)隔離封閉，以避免疫病交叉?zhèn)魅尽? 建議加大技術(shù)投入力度，采取有效的防疫檢疫措施，嚴(yán)格豬場(chǎng)管理，制定完善的管理制度，盡可能提高仔豬的抗病性和成活率，降低疫病風(fēng)險(xiǎn)。管理風(fēng)險(xiǎn)本項(xiàng)目涉及到配種、檢驗(yàn)?zāi)肛i性能、人工授精等技術(shù)性強(qiáng)的工序，同時(shí)包括階段性養(yǎng)殖的綜合管理，對(duì)員工的飼養(yǎng)經(jīng)驗(yàn)和技術(shù)要求較高，因此，應(yīng)注重對(duì)員工的技術(shù)培訓(xùn)，做好派出去、引進(jìn)來的工作，制定完善、規(guī)范的日常管理制度。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)就目前種豬市場(chǎng)來看，優(yōu)質(zhì)種豬價(jià)格仍將保持穩(wěn)定增長態(tài)勢(shì)，項(xiàng)目具有一定的市場(chǎng)優(yōu)勢(shì)。但由于農(nóng)民發(fā)展生豬養(yǎng)殖的積極性直接受豬肉市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)的影響，同時(shí)還受到飼料價(jià)格的制約，市場(chǎng)不確定性因素較多，這就使種豬和商品豬的銷售存在一定的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。因此，應(yīng)重視種豬品質(zhì)的提高，盡可能降低成本，提高產(chǎn)品市場(chǎng)競爭能力。二、定量分析盈虧平衡分析、，以項(xiàng)目生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)（BEP）為：固 定 成 本 銷售收入－可變成本—銷售稅金B(yǎng)EP＝ ＝%表明項(xiàng)目在銷售價(jià)格不變的前提下，％，即每年擴(kuò)繁1076頭種豬苗即能維持正常運(yùn)營，具有一定抗風(fēng)險(xiǎn)能力。敏感性分析根據(jù)項(xiàng)目特點(diǎn),將項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資、銷售價(jià)格、經(jīng)營成本作為三個(gè)主要敏感因素進(jìn)行分析，取變化率177。10%,計(jì)算結(jié)果如下：132 財(cái)務(wù)敏感性分析計(jì)算表變動(dòng)因素變化率財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率(%)較基本方案增減(%)固定資產(chǎn)投資+10%10%+經(jīng)營成本+10%－10%+銷售價(jià)格+10%+10%－根據(jù)敏感程度大小排序由大到小依次為：銷售價(jià)格、經(jīng)營成本、固定資產(chǎn)投資。其中生豬及飼料價(jià)格變動(dòng)對(duì)盈利能力的影響較大，而固定資產(chǎn)投資額的變化對(duì)盈利能力的影響相對(duì)較小。第十四章 社會(huì)效益分析一、有利于農(nóng)民增收致富本項(xiàng)目對(duì)農(nóng)民、移民的帶動(dòng)作用十分明顯。本項(xiàng)目通過引進(jìn)祖代種豬315頭, 建成二元雜交母豬繁殖場(chǎng)，年提供二元雜交母豬3000頭，可直接滿足巫山對(duì)優(yōu)良種豬的迫切需求?！把笕彪s種豬具有生長快、飼料利用率高、瘦肉率高、經(jīng)濟(jì)效益明顯等特點(diǎn)，適宜大力推廣。將帶動(dòng)周邊養(yǎng)殖大戶50～100戶發(fā)展“洋三元”生豬養(yǎng)殖業(yè)，年可向巫山及三峽庫區(qū)提供優(yōu)質(zhì)“洋三元”肉豬5萬頭，具有良好的產(chǎn)業(yè)帶動(dòng)效益。141 養(yǎng)殖大戶（存欄母豬50頭、年出欄仔豬1000頭）效益分析 單位：元序號(hào)項(xiàng) 目支出收入備注一支出1751501飼料150000年出欄1000頭,150元/頭2水電費(fèi)1000010元/頭3疫病防治1500015元/頭4其他150二收入200000200元/頭，20公斤出欄三純收入24850通過龍頭企業(yè)的引導(dǎo)，組織養(yǎng)殖大戶進(jìn)行“洋三元”雜種豬生產(chǎn)，年出欄1000頭仔豬的養(yǎng)殖大戶，可純收入24850元，增收作用明顯。同時(shí)，有助于從源頭上控制生豬品質(zhì)，降低農(nóng)戶的仔豬購入成本，提升養(yǎng)殖效益，為農(nóng)戶的持續(xù)增收打下基礎(chǔ)，從而加快巫山縣農(nóng)戶萬元增收工程的順利實(shí)施。二、有利于改善巫山縣產(chǎn)業(yè)空虛化問題巫山縣是一個(gè)移民大縣，破解產(chǎn)業(yè)空虛化，做好移民后扶工作一直是該縣發(fā)展的重點(diǎn)目標(biāo)。本項(xiàng)目的實(shí)施，可直接提供26個(gè)就業(yè)崗位，其中為移民提供崗位9個(gè)。這對(duì)巫山縣鞏固移民成果，解決農(nóng)村剩余勞動(dòng)力就業(yè)和破解巫山縣產(chǎn)業(yè)空虛化問題均具有積極意義，其社會(huì)效益明顯。同時(shí)，本項(xiàng)目還有利于帶動(dòng)當(dāng)?shù)剡\(yùn)輸、飼料、獸藥及畜產(chǎn)品加工等產(chǎn)業(yè)發(fā)展，其關(guān)聯(lián)度較好。三、有利于農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整巫山縣祖代祖代種豬場(chǎng)的建設(shè)，是充分利用當(dāng)?shù)貍鹘y(tǒng)農(nóng)業(yè)優(yōu)勢(shì)的資源，適應(yīng)該縣養(yǎng)豬業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的要求，通過從改善生豬品種結(jié)構(gòu)入手，大力發(fā)展洋三元豬配套系，不僅有助于加快巫山生豬產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程，更有利于養(yǎng)豬業(yè)持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展，而且對(duì)解決農(nóng)村富余勞動(dòng)力就業(yè)，推進(jìn)該縣農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整也具有積極的意義。第十五章 綜合結(jié)論及建議一、綜合評(píng)價(jià)巫山縣地處三峽庫區(qū)腹心，是渝東門戶、移民大縣、經(jīng)濟(jì)小縣。產(chǎn)業(yè)空虛化、移民就業(yè)率低、部分移民生計(jì)困難是制約當(dāng)?shù)厣鐣?huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要因素。畜牧業(yè)是巫山縣農(nóng)民現(xiàn)金收入主要來源之一，在家庭經(jīng)營收入中占有重要地位。全縣年生豬出欄51萬頭，而仔豬供應(yīng)量不足35萬頭，尚有15萬頭以上的仔豬供應(yīng)缺口，急需增加飼養(yǎng)優(yōu)質(zhì)的種母豬。優(yōu)良種母豬的缺乏，導(dǎo)致養(yǎng)殖戶仔豬購買成本較高，養(yǎng)豬效益尚未得到完全的體現(xiàn)。巫山縣祖代種豬場(chǎng)的建成后，每年能提供優(yōu)質(zhì)二元雜交母豬3000頭，減少到外地引種造成的疫病風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)引導(dǎo)養(yǎng)殖戶科學(xué)飼養(yǎng)能繁母豬，從而改善生豬品種結(jié)構(gòu)和質(zhì)量，促進(jìn)巫山縣乃至三峽庫區(qū)生豬產(chǎn)業(yè)提檔升級(jí)，增加農(nóng)民收入，帶動(dòng)移民安穩(wěn)致富，助推重慶市“兩翼”農(nóng)戶萬元增收工程的順利實(shí)施。本項(xiàng)目對(duì)農(nóng)民、移民的帶動(dòng)作用十分明顯。項(xiàng)目將新增26個(gè)就業(yè)崗位，其中提供移民就業(yè)崗位7個(gè)，同時(shí)帶動(dòng)周邊養(yǎng)殖大戶50～100戶發(fā)展“洋三元”生豬養(yǎng)殖業(yè)，年可提供優(yōu)質(zhì)“洋三元”肉豬5萬頭，具有良好的產(chǎn)業(yè)帶動(dòng)效益。通過建設(shè)祖代種豬場(chǎng)有利于推進(jìn)巫山縣生豬產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，加快產(chǎn)業(yè)提檔升級(jí)，為就地后靠移民增收致富拓寬了渠道。通過對(duì)項(xiàng)目整體財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)，祖代種豬場(chǎng)達(dá)產(chǎn)后，、％、％、％、總體盈利能力較好，經(jīng)濟(jì)上可行。本項(xiàng)目通過發(fā)展生態(tài)養(yǎng)殖，建成“豬－沼－菜”三位一體的生態(tài)種養(yǎng)模式，通過沼氣利用、沼渣還田、沼液灌溉等措施，不僅有助于解決當(dāng)?shù)剞r(nóng)村能源問題，而且還可以取到改良土壤的作用，提高農(nóng)產(chǎn)品品質(zhì)，對(duì)促進(jìn)當(dāng)?shù)厣鷳B(tài)農(nóng)業(yè)的建設(shè)具有積極意義。二、結(jié)論通過對(duì)項(xiàng)目全面的技術(shù)及經(jīng)濟(jì)分析，其資源條件充分，品種方案合理，建設(shè)內(nèi)容及規(guī)模適度，設(shè)備配置先進(jìn)適用，并具有顯著的社會(huì)、經(jīng)濟(jì)和生態(tài)綜合效益，其建設(shè)是必要的，也是可行的，建議上級(jí)有關(guān)部門予以扶持并批準(zhǔn)實(shí)施。重慶順達(dá)決策咨詢有限公司 66