【正文】 光通風(fēng)較好。三、消防設(shè)施本項(xiàng)目建于平邑縣城西。根據(jù)《建筑滅火器設(shè)計(jì)規(guī)范》GBBTl40—90規(guī)定，本項(xiàng)目按規(guī)定設(shè)置消防設(shè)施，并根據(jù)需要配備手提式滅火器。在室外給水網(wǎng)上根據(jù)需要設(shè)置室內(nèi)和室外消防栓若干個(gè)，手提滅火器若干，各車(chē)間內(nèi)均設(shè)兩個(gè)給水進(jìn)口，給水管路呈環(huán)狀，消防與生產(chǎn)、生活共用管網(wǎng)，呈網(wǎng)狀布置。消防器材應(yīng)當(dāng)布置在明顯和便于取用的地點(diǎn)，明確專(zhuān)人管理，任何人不得將公共消火栓埋置，廠內(nèi)還應(yīng)配備基本的消防通訊和報(bào)警裝置，一旦發(fā)生火災(zāi)做到及時(shí)報(bào)警。四、消防管理l、在廠內(nèi)建立健全消防組織，項(xiàng)目承辦單位負(fù)責(zé)人為消防負(fù)責(zé)人，其主要職責(zé)是：與各部門(mén)單位和個(gè)人簽訂《防火安全責(zé)任書(shū)》；組織開(kāi)展消防安全教育，制定用火用電等防火管理制度；組織防火人員開(kāi)展消防檢查，整改火險(xiǎn)隱患，制定緊急疏散方案；組建專(zhuān)職、義務(wù)消防隊(duì)，制定滅火預(yù)案，開(kāi)展滅火演習(xí)；負(fù)責(zé)廠內(nèi)滅火器具等消防器材的配置；組織撲救初期火災(zāi)和人員疏散，保護(hù)火災(zāi)現(xiàn)場(chǎng)。本項(xiàng)目各類(lèi)建筑的設(shè)計(jì)與施工，其防火設(shè)計(jì)必須符合國(guó)家有關(guān)消防技術(shù)規(guī)范的規(guī)定，并經(jīng)當(dāng)?shù)毓蚕辣O(jiān)督機(jī)構(gòu)審核，工程竣工后，應(yīng)當(dāng)經(jīng)公安消防監(jiān)督機(jī)構(gòu)驗(yàn)收合格方可使用。根據(jù)產(chǎn)品種類(lèi)和火災(zāi)危險(xiǎn)性，劃分若干區(qū)域，車(chē)間、倉(cāng)庫(kù)、區(qū)域之間保護(hù)相應(yīng)的疏散通道。廠內(nèi)嚴(yán)禁燃放煙花爆竹和焚燒物品。在劃定的嚴(yán)禁煙火的部位或者區(qū)域，應(yīng)當(dāng)設(shè)置醒目的禁煙火標(biāo)志。廠內(nèi)電氣線(xiàn)路和用電設(shè)備，必須符合國(guó)家有關(guān)電氣設(shè)計(jì)、安裝規(guī)范的要求。并必須由項(xiàng)目承辦單位委托有資質(zhì)的施工單位和持有合格證的電工負(fù)責(zé)安裝、檢查和維修。嚴(yán)禁個(gè)人拉設(shè)臨時(shí)線(xiàn)路。廠內(nèi)照明用電，應(yīng)當(dāng)與動(dòng)力、消防用電分開(kāi)設(shè)置；電源開(kāi)關(guān)插座等應(yīng)當(dāng)安裝在封閉式的配電箱內(nèi)，且配電箱應(yīng)當(dāng)采用非燃燒材料制作。第九章 組織機(jī)構(gòu)與人力資源配置一、組織機(jī)構(gòu)及勞動(dòng)定員機(jī)構(gòu)設(shè)置本項(xiàng)目實(shí)施后，實(shí)行總經(jīng)理(經(jīng)理)負(fù)責(zé)制，管理機(jī)構(gòu)齊全層次分明，設(shè)置經(jīng)營(yíng)科、財(cái)務(wù)科、生產(chǎn)科和辦公室等若干科室。勞動(dòng)定員根據(jù)生產(chǎn)裝置的工藝和特點(diǎn)，本項(xiàng)目勞動(dòng)定員為130人，其中生產(chǎn)工人110人，工程技術(shù)人員及管理人員20人。工作制度實(shí)行8小時(shí)三班連續(xù)工作制,全年生產(chǎn)天數(shù)為300天。二、職工來(lái)源與培訓(xùn)來(lái)源項(xiàng)目人員將通過(guò)公開(kāi)招聘、聘請(qǐng)的方式從社會(huì)上進(jìn)行召集。采用重點(diǎn)培訓(xùn)的方式，由專(zhuān)家培訓(xùn)三個(gè)月后考核合格后持證上崗。項(xiàng)目建設(shè)成功后，將解決180名職工就業(yè)，極大減輕社會(huì)壓力及政府負(fù)擔(dān)。本項(xiàng)目采用的設(shè)備先進(jìn)，因此所需人員應(yīng)具備一定的專(zhuān)業(yè)知識(shí)和較高的技術(shù)素質(zhì)。培訓(xùn)為了使員工了解企業(yè)產(chǎn)品，掌握先進(jìn)的生產(chǎn)技術(shù)和操作技能，提高員工的素質(zhì)和專(zhuān)業(yè)技能，增強(qiáng)企業(yè)的凝聚力，對(duì)技術(shù)人員和管理人員、營(yíng)銷(xiāo)人員及生產(chǎn)工人均要進(jìn)行專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)，堅(jiān)持“培訓(xùn)合格方可上崗”的原則，以保證生產(chǎn)的正常運(yùn)行。本項(xiàng)目采用員工培訓(xùn)機(jī)制，根據(jù)整個(gè)項(xiàng)目的規(guī)范和建設(shè)進(jìn)度進(jìn)行培訓(xùn)。派員工到設(shè)備生產(chǎn)廠家培訓(xùn)，到生產(chǎn)產(chǎn)品廠家進(jìn)行參觀學(xué)習(xí)，現(xiàn)有管理及技術(shù)人員和每期新招收的工人上崗前，都要接受企業(yè)衛(wèi)生法規(guī)的培訓(xùn)和三級(jí)安全教育的技術(shù)培訓(xùn)。對(duì)員工培訓(xùn)的主要內(nèi)容是企業(yè)文化，相關(guān)的規(guī)章制度，本崗位的業(yè)務(wù)知識(shí)，企業(yè)產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)及操作規(guī)程等。管理人員則進(jìn)行先進(jìn)管理模式、先進(jìn)管理經(jīng)驗(yàn)介紹等方面的培訓(xùn)，使管理上檔次、上水平，確保生產(chǎn)高標(biāo)準(zhǔn)運(yùn)營(yíng)。第十章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度　　一、項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度本項(xiàng)目的實(shí)施條件較為成熟，企業(yè)在爭(zhēng)取盡早落實(shí)資金的同時(shí)，應(yīng)做好項(xiàng)目開(kāi)工前的準(zhǔn)備工作，以縮短建設(shè)期，盡快達(dá)產(chǎn)見(jiàn)效。本項(xiàng)目建設(shè)期為1年。項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃擬定如下：2008年1月 完成項(xiàng)目可研報(bào)告編制、批復(fù)。2008年2月 完成引進(jìn)設(shè)備考察、招標(biāo)并簽訂設(shè)備訂貨合同，廠房設(shè)計(jì)。2008年3月～2007年10月 完成廠房建設(shè)及配套工程施工、工人培訓(xùn)。2008年11月 設(shè)備安裝、調(diào)試。2008年12月 投入試運(yùn)行并正式投產(chǎn)。第十一章 投資估算和資金籌措 投資估算一、估算依據(jù)山東省建筑工程綜合定額山東省安裝工程綜合定額臨沂市材料預(yù)算價(jià)格同類(lèi)工程造價(jià)情況現(xiàn)行投資估算的有關(guān)規(guī)定二、估算說(shuō)明建筑工程費(fèi)根據(jù)山東省建筑工程概算指標(biāo)和類(lèi)似工程預(yù)算編制。（本項(xiàng)目車(chē)間廠房采用鋼結(jié)構(gòu)，宿舍、辦公樓采用的磚混結(jié)構(gòu)）勘察設(shè)計(jì)費(fèi)根據(jù)《工程勘察設(shè)計(jì)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)》計(jì)取。建設(shè)單位管理費(fèi)按建筑工程費(fèi)、設(shè)備及工器具購(gòu)置費(fèi)、%計(jì)算。辦公及生活家具購(gòu)置費(fèi)按500元/人估算。%計(jì)算。生產(chǎn)職工培訓(xùn)費(fèi)按2000元/人計(jì)算。聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)按工程費(fèi)用的1%計(jì)算?！胗?jì)算。%計(jì)算。土地費(fèi)用：該項(xiàng)目規(guī)劃總征用地30畝，每畝按8萬(wàn)元計(jì)算。1基本預(yù)備費(fèi)按建筑工程費(fèi)、設(shè)備及工器具購(gòu)置費(fèi)、安裝工程費(fèi)、建設(shè)工程其他費(fèi)用之和的3%計(jì)算。1流動(dòng)資金估算：采用擴(kuò)大指標(biāo)法計(jì)算，該企業(yè)流動(dòng)資金可按項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)成本的10%計(jì)算。鋪底流動(dòng)資金按流動(dòng)資金的30%計(jì)算三、總投資估算經(jīng)估算，本項(xiàng)目總投資3000萬(wàn)元，其中建設(shè)投資2770萬(wàn)元（包括建筑工程費(fèi)657萬(wàn)元，設(shè)備及工器具購(gòu)置費(fèi)1287萬(wàn)元，安裝工程費(fèi)193萬(wàn)元，工程建設(shè)其他費(fèi)用552萬(wàn)元，基本預(yù)備費(fèi)81萬(wàn)元），鋪底流動(dòng)資金230萬(wàn)元。四、項(xiàng)目投入總資金估算項(xiàng)目投入總資金=建設(shè)投資+流動(dòng)資金=2770+767=3537萬(wàn)元第十二章 經(jīng)濟(jì)效益評(píng)價(jià)一、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)根據(jù)本項(xiàng)目的具體情況，項(xiàng)目建設(shè)期1年，運(yùn)營(yíng)期10年，計(jì)算期確定為11年。二、成本預(yù)測(cè)材料：見(jiàn)總成本費(fèi)用表：燃料及動(dòng)力消耗：見(jiàn)總成本費(fèi)用表：工資及福利費(fèi): 工資按12000元/人年計(jì)算。根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定，職工福利費(fèi)按工資總額的14%計(jì)提。項(xiàng)目定員180人。固定資產(chǎn)投資中，房屋、建筑物及其他固定資產(chǎn)的投資折舊年限按20年計(jì)，設(shè)備的折舊年限按10年算，預(yù)計(jì)凈殘值率按10%考慮。攤銷(xiāo)費(fèi)：該項(xiàng)目土地費(fèi)用計(jì)入無(wú)形資產(chǎn)，分10年攤銷(xiāo)，發(fā)生的開(kāi)辦費(fèi)計(jì)入遞延資產(chǎn)，并按5年攤銷(xiāo)。%計(jì)算。管理費(fèi)用按銷(xiāo)售收入的2%計(jì)算。銷(xiāo)售費(fèi)用按銷(xiāo)售收入的4%計(jì)算。其他費(fèi)用：其他費(fèi)用是在制造費(fèi)用、管理費(fèi)用和財(cái)務(wù)費(fèi)用中扣除工資及福利費(fèi)、折舊費(fèi)、攤銷(xiāo)費(fèi)、利息支出以后的費(fèi)用，該項(xiàng)目總成本中的其他費(fèi)用約為50萬(wàn)元。三、應(yīng)繳稅金本項(xiàng)目應(yīng)繳納增值稅17%，城市維護(hù)建設(shè)稅7%，教育費(fèi)附加3%，所得稅率為33%。四、銷(xiāo)售收入本項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)后，每年可加工銅版紙17000噸，年實(shí)現(xiàn)產(chǎn)值12000萬(wàn)元。五、盈利能力分析總投資收益率（ROI）：式中：EBIT—項(xiàng)目正常年份的年息稅前利潤(rùn)或運(yùn)營(yíng)期內(nèi)年平均息稅前利潤(rùn) TI—項(xiàng)目總投資ROI=1360/3000100%=%　　投資回收期（Pt）：①。②。財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）： 式中： CI—現(xiàn)金流入量； CO—現(xiàn)金流出量； （CICO）t—第t年的凈現(xiàn)金流量； n—計(jì)算期年數(shù)；%。%。六、不確定性分析盈虧平衡點(diǎn)=年固定成本/（年銷(xiāo)售收入年可變成本稅金）=1518/（98006347575）100%=%從以上計(jì)算結(jié)果分析，該項(xiàng)目的總投資收益率較高，投資回收期較短，%大于行業(yè)基準(zhǔn)收益率16%，預(yù)測(cè)有較好的經(jīng)濟(jì)效益，投資回收期較短，有較好的獲利能力。因此，在財(cái)務(wù)分析上可行的。