國內(nèi)保理業(yè)務培訓(1)-資料下載頁
2025-01-15 10:26本頁面
【正文】 公司）額度 1500萬元、中國石油化工股份有限公司（含各分公司）額度1500萬元 2022有追索權 信用 西安陜鼓動力股份有限公司額度 800萬元，沈陽鼓風機廠自動控制工程公司額度 1200萬元 申請人概況 ? 成立時間： 1999年 4月 ? 注冊資本： ? 主營業(yè)務： – 石油化工自動化控制系統(tǒng)開發(fā)與集成、銷售和工程服務 。主要采用美國 TRICONEX公司生產(chǎn)的 TRICON系統(tǒng)硬件和軟件平臺，針對石化的具體應用進行應用軟件開發(fā)和系統(tǒng)硬件的集成，向中國石油化工領域的客戶和鐵路系統(tǒng)提供具有國際先進水平的冗余容錯控制系統(tǒng) 。 ? 銷售方式： – 直銷：在各地建立 5個聯(lián)絡點，客戶主要有中石化、中石油 – OEM式銷售 ： 專門向國內(nèi)大型石油、石化廠商提供技術產(chǎn)品，客戶主要有沈陽鼓風機廠、西安陜鼓動力、延煉實業(yè)集團等 企業(yè)財務情況 年度 總資產(chǎn) 凈資產(chǎn) 收入 凈利 應收 應付 存貨 其他應 收 其他應 付 2022年 20,028 8,171 17,837 4,256 5,611 6,717 3,357 572 263 2022年 37,277 20,206 25,684 6,630 6,717 13,409 8,399 3,902 2,203 2022年 3月 43,488 20,452 6,526 344 5,734 13,008 8,129 21,406 2,234 變動 % % % % % % % % % 從財務狀況看，雖然申請人注冊資金及凈資產(chǎn)較高，資產(chǎn)負債率僅為 53％，但截至 2022年 3月企業(yè)其他應收款已達到 21406萬，高于企業(yè)凈資產(chǎn)，企業(yè)資產(chǎn)狀況存在疑問。 ? 企業(yè)名下的房產(chǎn)、土地、 1000萬定期存款等全部作為擔保公司的反擔保物，考評申請人自身的狀況，做純信用業(yè)務評審中心不認可！ 支行的主要風險防范措施 ? 無追索權保理：企業(yè)賣斷應收帳款的款項足額存入我行不動用（為美化財務報表）。 ? 無追索權票據(jù)貼現(xiàn)：貼現(xiàn)后，貼現(xiàn)資金由企業(yè)在我行購買此筆票據(jù)貼現(xiàn)的理財，以此防范信用風險。 ? 評審中心審查認為：應收賬款的付款方為中國石油天然氣股份有限公司（含各分公司）、中國石油化工股份有限公司（含各分公司）。中國石油天然氣股份有限公司、中國石油化工股份有限公司均是我國石油巨頭，公司的付款能力有保障。但應收賬款的付款方是下屬兩個公司的下屬分公司，支行未能提供分公司與上述兩個公司股權控制關系的證明，審貸會無法進行判斷。由于我行已經(jīng)買斷了此筆應收帳款，不能再對申請人就此筆應收帳款進行追償，因此支行設計的用賣斷的資金存在我行的方法不能有效防范業(yè)務風險。 業(yè)務分析 —— 無追索權保理 ? 評審中心認為：有追索權保理業(yè)務應對應收賬款的收款方和付款方都進行信用審查，除申請人自身外，對應收賬款付款方的審查應成為審查重點。但支行除提供應收賬款付款方的名稱外（其不是 500強企業(yè)，通過公開信息不能查詢到企業(yè)具體情況），其余資料：如不存在爭議的合同、營業(yè)執(zhí)照、企業(yè)報表等其他情況全部未提供，使審貸會無法判斷。 業(yè)務分析 —— 有追索權保理 評審中心建議改進措施 ? 無追索權保理 ： 提供營業(yè)執(zhí)照、授權文件等證明分公司與母公司關系的證明文件，確認我行擬辦理保理業(yè)務的應收賬款最終付款責任確由中國石油天然氣股份有限公司、中國石油化工股份有限公司承擔。 ? 有追索權保理： 搜集擬進行有追索權保理業(yè)務應收賬款付款方的相關資料，判斷應收賬款付款方的付款能力、付款意愿，根據(jù)申請人與應收賬款付款方的實際情況設計融資方案，如考慮是否追加擔保等。
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