【導讀】項目名稱中藥材蛹蟲草的開發(fā)利用及推廣。項目負責人佟麗馬靖淇。二O一二年一月二日

　　

【正文】 ★ 公司員工工資組成為基本工資 +獎金（早期技術推銷，新顧客的引進） ★ 公司員工必須嚴肅對待檢測工作，如有因職工原因給公司造成經濟損失，公司將按相應比例從其工資扣除。 知識產權歸研究團隊所有，團隊中任何成員不能在沒有取得團隊成員的同意的情況下擅自與相關企業(yè)和部門簽署有關技術轉讓的協議，不能私自將此技術公開發(fā)表。 24 、決策 方式 組織管理的基本原則：公司圍繞產品市場，超越經營職能，靈活地組織和管理。 最初采用直線型組織結構，當發(fā)展到一定程度， 建立授權型、扁平化組織結構，以滿足公司快速發(fā)展和創(chuàng)新的需要。 以合作化的人性管理思想為指導，建立以目標管理為基礎、以項目管理為核心、同時實施數字化管理、柔性管理、知識管理的多元化管理模式。 戰(zhàn)略（經營）決策實行以總經理為核心的集體決策，為之“斷”。公司的智囊部門 —— 運營管理中心負責決策研究，為之“謀”。 “謀”與“斷”各盡其責?！爸\”要按照總經理的思路多謀，“斷”要 在“謀”的基礎進行，最后達到善斷之目的。 戰(zhàn)術管理決策、戰(zhàn)術業(yè)務決策向管理部門和員工充分授權，積極組建具有管理自主權利的的職能機構，管理者和員工承擔起更大的責任和獨立的開展工作，靈活機動地實施決策，并不斷地創(chuàng)新，以提高員工積極性，增強員工責任感。 公司經營決策方法科學化。充分運用“軟”、“硬”兩種技術和定性、定量的分析方法，把專家的智慧和經驗與用數學模型進行系統分析結合起來。 公司經營決策體制科學化。隨著公司的迅速擴展，公司將逐步建立起經營決策系統、信息系統、智囊系統、執(zhí)行系統、監(jiān)督系統有 機構成的完善的經營決策體制。 公司經營決策的程序科學化。 25 26 第七章 財務分析 一．未來五年利潤預測表 單位：萬元 會計報表及附表 主要財務假設： 存貨控制采用先進先出法，固定資產使用年限為 5 年，凈殘值為 2500 元，采用直線折舊法提取折舊；無形資產在 5 年內平均攤銷，預計凈殘值為 10 萬。 所得稅率為 25% 盈 利預測基本假設：在盈利預測期內 公司所遵循的我國現行法律、法規(guī)、 政策無重大改變； 公司主要經營地社會經濟環(huán)境無重大改變； 公司目前遵循的稅收制度和有關的稅收優(yōu)惠政策無重大改變； 公司計劃經營項目和重大營銷合同能順利執(zhí)行； 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 主營業(yè)務收入 57 82 102 131 162 減：主營業(yè)務成本 25 29 45 主營業(yè)務稅金及附加 0 0 0 0 0 加：其他業(yè)務收入 0 0 0 0 0 減：銷售費用 管理費用 營業(yè)利潤 76 減：所得稅 19 凈利潤 57 27 各項經營費用及生產成本的增長比率為年 10%以內，所籌資金在 2020 年全部到位，最晚不晚于 2020 年 3 月底； 無其他人力不可抗拒及不可預見因素所造成重大不利影響。 二．現金流量表 單位：元 項 目 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 一、經營活動產生的現金流量 : 銷 售 商品、提供勞務收到的現金 57 82 102 131 162 經 營 活動產生的 現金流入小計 57 82 102 131 162 購 買 商品、接受勞務支付的現金 經 營 租賃所支付的現金 2 2 2 2 2 支 付 給職工的現金 支 付 的所得稅 19 支 付 其他與經 營活動有關的現金 經 營 活動產生的 現金流出小計 28 經營活動產生的現金流量凈額 二、投資活動產生的現金流量： 購 建 固定資產所支付的現金 0 0 0 0 0 投資活動產生的現金流量凈額 0 0 0 0 0 三、籌資活動產生的現金流量： 吸 收 權益性投資所收到的現金 0 0 0 0 0 借 款 所收到的現金 0 0 0 0 0 現 金 流入小計 0 0 0 0 0 償還借款所支付的現金 0 0 0 0 0 分 配 股利所支付的現金 償 付 利息所支付的現金 0 0 0 0 0 現 金 流出小計 籌資活動產生的現金流量凈額 四、現金及現金等價物凈增加額 三 ． 資產負債表 ： 單位：元 資產 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 負債及權益 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 流動資產 : 流動負債 : 貨幣資金 應付帳款 應收帳款 短期借款 減 :壞帳準備 負債合計 應收帳款凈額 存貨 流動資產合計 固定資產 : 固定資產原價 減 :累計折舊 所有者權益 : 固定資產凈值 實收資本 無形資產 : 盈余公積 減 :累計攤銷 未分配利潤 無形資產凈值 所有者權益合計 資產合計 負債及權益合計 注：壞帳準備按當季應收帳款發(fā)生額的 5%提 存貨控制采用先進先出 。生產設備預計使用年限 5年，無凈殘值，按直線折舊法計算。 無形資產預計使用年限為 5年，預計無凈殘值，按直線法攤銷 盈余公積按凈利潤的 10%提取 1 2 第八章 風險控制 一．風險 外部風險 政策風險：我國現行法律、法規(guī)、政策發(fā)生重大改變 高新技術發(fā)展很快，生命周期縮短，被替代的可能性加大 3 銀行借款風險 內部風險 技術開發(fā)風險：某一項研究進行不下去了，遇到瓶頸了 經營管理風險：由于經營管理不善，造成公司管理混論，分工不明確，進一步影響資金的周轉 市場開拓風險 財務風險：財務風險是指公司財務結構不合理、融資不當使公司可能喪失償債能力而導致投資者預期收益下降的風 險 對公司關鍵人員依賴的風險：關鍵人物的離職，退股等 二．解決方案 熟悉該行業(yè)的法律法規(guī)； 培養(yǎng)專業(yè)知識的推銷人員，建立方便及時的銷售網絡； 加大科研經費的投入，強化產品的技術優(yōu)勢； 對產品市場做好調研； 建立及時有效的信息反饋渠道，隨時了解市場動態(tài)。