置業(yè)公司計財部出納工作總結(jié)-資料下載頁
2025-04-17 07:58本頁面
【正文】 任公司企業(yè)標(biāo)準(zhǔn) Q/118— — 1999 計財部銀行出納崗位工作標(biāo)準(zhǔn) 1 范圍 本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了山東臨沂發(fā)電有限責(zé)任公司計財部銀行出納崗位的責(zé)任于權(quán)限、工作內(nèi)容與要求，檢查與考核。 本標(biāo)準(zhǔn)適用于財務(wù)銀行出納崗位工作，是檢查與考核本崗位工作的依據(jù)。 2 職責(zé)與權(quán)限 2． 1 素質(zhì)與要求 2． 1． 1 清正管財，廉潔奉公；守法護(hù)法，堅持原則；嚴(yán)謹(jǐn)負(fù)責(zé)，一絲不茍；熱情服務(wù)，耐 心解釋。 2． 1． 2 具備三年以上的財務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)，中專及以上會計專業(yè)理論水平及良好的職業(yè)道德素質(zhì)。 2． 1． 3 熟知銀行結(jié)算辦法并能熟練選擇結(jié)算方式，辦理銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，并且具備深厚的打算盤、用電腦、填票據(jù)、識票幣等基本功。 2． 1． 4 熱愛銀行出納工作，要有嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致的工作作風(fēng)和職業(yè)習(xí)慣。 2． 2 職責(zé)與權(quán)限 2． 2． 1 按照國家銀行結(jié)算和財務(wù)管理有關(guān)規(guī)定，辦理銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。 2． 2． 2 按照會計制定，填制和審核銀行收付款憑證及銀行余額調(diào)節(jié)表，并據(jù)此登記銀行存款日記帳。 2． 2． 3 負(fù)責(zé)保管好支票、有關(guān)印鑒、各種有價債券及單位的重要權(quán)益憑證和貴重物品。 2． 2． 4 維護(hù)財經(jīng)紀(jì)律、執(zhí)行財務(wù)會計制度抵制不合法的收支。 2． 2． 5 對主管部門、財政、稅務(wù)、審計等部門的檢查要負(fù)責(zé)提供銀行憑證、帳冊及有關(guān)資料，如實(shí)反映情況。 2． 2． 6 銀行出納調(diào)離本崗位，要將經(jīng)管的有價證券、貴重物品、憑證、帳冊、印鑒收據(jù)、支票和未了事項(xiàng)、辦妥交接手續(xù)。 3 工作內(nèi)容與要求 3． 1 銀行結(jié)算 3． 1． 1 結(jié)算紀(jì)律 3． 1． 1． 1 不外借銀行帳戶、支票及 其他票據(jù)。 3． 1． 1． 2 不簽發(fā)遠(yuǎn)期支票、空頭支票。 3． 1． 1． 3 正確填制銀行支票及其他結(jié)算憑證、不弄虛作假、套取現(xiàn)金。 3． 1． 2 支票簽發(fā)與保管 3． 1． 2． 1 經(jīng)辦人申請領(lǐng)用獲準(zhǔn)后，出納員于當(dāng)日簽發(fā)支票。 3． 1． 2． 2 支票須按編號順序簽發(fā)，加蓋印鑒后，應(yīng)注明簽發(fā)日期、用途、金額，并在支票領(lǐng)用薄上登記，經(jīng)辦人簽字。 3． 1． 2． 3 對逾期未用的支票，應(yīng)在支票簽發(fā)后 10 日內(nèi)收回，分別予以注銷作廢，并加蓋 作廢章。 3． 1． 2． 4 支票、印鑒應(yīng)于每日工作完畢存入保險柜 ,不得遺失。 3． 1． 3 結(jié)算原則 3． 1． 3． 1 每日應(yīng)結(jié)算的收付事項(xiàng) ,須于當(dāng)日辦理完畢。 3． 2 正確編制銀行憑證、登記日記帳 3． 2． 1 每日根據(jù)銀行結(jié)算憑證及有關(guān)的原始憑證 ,編制收付記帳憑證 ,摘要清晰 ,會計分錄正確，印章齊全。 3． 2． 2 根據(jù)審核完畢的記帳憑證 ,及時登記銀行存款日記帳，結(jié)出余額。 3． 2． 3 銀行日記帳月末及時與銀行對帳單核對 ,次月 20 日前編制余額調(diào)節(jié)表 ,未達(dá)帳項(xiàng)的清理不得超過 2 個月，存款 完整率為 100%。 3． 2． 4 每月的記帳憑證次月 2 日前匯總整理。 3． 3 接受各級有關(guān)部門對出納工的檢查 ,如實(shí)提供有關(guān)資料。 3． 4 保管有價證券 3． 4． 1 建立有價證券備查簿、登記其名稱、號碼、金額等，保證其完整無損。 及時糾正外部檢查的有關(guān)業(yè)務(wù)技術(shù)錯誤。 4 檢查與考核 4． 1 本標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行情況，由財務(wù)負(fù)責(zé)人及有關(guān)部門按月檢查與考核 4． 2 考核內(nèi)容為本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的工作內(nèi)容與要求部分的每一項(xiàng)。 4． 3 考核標(biāo)準(zhǔn)為臨沂發(fā)電有限責(zé)任公司《一九九九 經(jīng)濟(jì)責(zé)任制考核實(shí)施方案》。 4． 4 考核結(jié)果與當(dāng)月獎金效益掛鉤兌現(xiàn)。
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