審計(jì)整改方案和整改措施-資料下載頁(yè)
2025-04-16 17:29本頁(yè)面
【正文】 險(xiǎn)、日用品、慰問(wèn)品等費(fèi)用應(yīng)由當(dāng)事人交回。收據(jù)經(jīng)當(dāng)事人及理財(cái)小組簽章后，報(bào)經(jīng)管區(qū)總支書(shū)記、區(qū)長(zhǎng)審核簽字后入賬。 債權(quán)債務(wù) 化解不及時(shí)：及時(shí)清收債權(quán)，化解債務(wù)。按照債權(quán)債務(wù)清收政策分類(lèi)管理。 收入支出入賬不及時(shí)：按照程序召開(kāi)好會(huì)議審批入賬，于 11 月10 日前全部入賬結(jié)束。 村委與企業(yè)財(cái)務(wù)混淆：主要在大村，要做好會(huì)議記錄項(xiàng)目審批，缺少部分要補(bǔ)齊。由當(dāng)事人、理財(cái)小組簽章后，經(jīng)管區(qū)總支書(shū)記、區(qū)長(zhǎng)審核簽字后粘貼到原憑證后。 固定資產(chǎn)賬實(shí)不符問(wèn)題：按程序召開(kāi)好會(huì)議，及時(shí)核銷(xiāo)空、無(wú)、低值資產(chǎn)，及時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)在建工程，做到賬實(shí)相符。 四、摸清底子、列出清單、立即整改 10 月 28 日 10 月 30 日為摸清底子列清單 階段。各記賬會(huì)計(jì)對(duì)照審計(jì)結(jié)果，列出清單由各工作管區(qū)組織各村召開(kāi)會(huì)議，向各村安排整改事項(xiàng)，指導(dǎo)各村具體整改內(nèi)容，做到不漏一個(gè)村，不漏一項(xiàng)問(wèn)題。 10 月 31 日 11 月 10 日為整改階段。各村將整改后票據(jù)、合同、會(huì)議記錄、工程明細(xì)等簽章后報(bào)整改小組 (工作管區(qū) )，經(jīng)整改小組總支書(shū)記、管區(qū)區(qū)長(zhǎng)簽章后由記賬會(huì)計(jì)按照會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)規(guī)定入賬整改，確保按時(shí)完成整改。 五、嚴(yán)肅紀(jì)律、責(zé)任追究 各工作管區(qū)、各村黨支部、村委會(huì)，農(nóng)村財(cái)務(wù)事關(guān)農(nóng)村穩(wěn)定與發(fā)展大局，市審計(jì)組已為各村列出審計(jì)問(wèn)題，任務(wù)已經(jīng)明確，大家一定要 認(rèn)真對(duì)待，依法按程序予以整改。對(duì)弄虛做假拖延整改或拒不整改的由紀(jì)檢部門(mén)根據(jù)財(cái)務(wù)管理規(guī)定及相關(guān)法律法規(guī)，嚴(yán)肅追究當(dāng)事人責(zé)任，違法的移交司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。對(duì)在整改過(guò)程中未按期整改或整改不到位的單位進(jìn)行通報(bào)批評(píng)，并視情況追究相關(guān)人員責(zé)任。 嚴(yán)格落實(shí)“一定兩議三監(jiān)督”工作機(jī)制，切實(shí)搞好民主監(jiān)督管理 進(jìn)一步落實(shí)“一定兩議三監(jiān)督”工作，將農(nóng)村“一定兩議三監(jiān)督”工作法落實(shí)，作為工作管區(qū)、包村干部工作責(zé)任考核。 切實(shí)搞好民主監(jiān)督管理制度落實(shí)，嚴(yán)格財(cái)務(wù)審批程序。各村資產(chǎn)購(gòu)置和資金支出嚴(yán)格執(zhí) 行平新發(fā)〔 2021〕 11 號(hào)《關(guān)于加強(qiáng)農(nóng)村集體財(cái)務(wù)規(guī)范化管理工作的意見(jiàn)》。工作管區(qū)和包村干部全程參入，簽字留印，否則一律不予審批。 加強(qiáng)鎮(zhèn)村財(cái)務(wù)人員培訓(xùn)和隊(duì)伍建設(shè)，以村級(jí)審計(jì)問(wèn)題整改為契機(jī)，組織鎮(zhèn)村干部和財(cái)務(wù)人員進(jìn)行，財(cái)務(wù)知識(shí)和財(cái)經(jīng)紀(jì)律培訓(xùn)，切實(shí)提高依法、依規(guī)理財(cái)自覺(jué)性。鎮(zhèn)經(jīng)審中心切實(shí)轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，嚴(yán)格把關(guān)，同時(shí)加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)力度，內(nèi)審人員每月對(duì)各記賬會(huì)計(jì)所記財(cái)務(wù)進(jìn)行審計(jì)，并依據(jù)審計(jì)結(jié)果提出處理意見(jiàn)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)解決。 嚴(yán)格財(cái)經(jīng)紀(jì)律，嚴(yán)肅處理違規(guī)違紀(jì)現(xiàn)象。鎮(zhèn)紀(jì)檢部門(mén)對(duì)違規(guī)違紀(jì)問(wèn)題及時(shí)處理 ，嚴(yán)格財(cái)經(jīng)紀(jì)律，對(duì)違規(guī)違紀(jì)人員嚴(yán)肅處理。
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