【正文】 區(qū)審計廳的正確領(lǐng)導(dǎo)下，以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的十七大、十八大、十七屆六中、七中全會、中央新疆工作座談會、自治區(qū)第八次黨代會、地委委員（擴(kuò)大）會議和自治區(qū)審計工作會議精神，緊緊圍繞地委、行署的中心工作，認(rèn)真履行審計監(jiān)督職能，堅持“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的工作方針，突出對經(jīng)濟(jì)和社會中的熱點(diǎn)、難點(diǎn)和領(lǐng)導(dǎo)關(guān)注、群眾關(guān)心的民生問題開展審計監(jiān)督，為促進(jìn)依法行政、維護(hù)財經(jīng)秩序、推進(jìn)廉政建設(shè)、優(yōu)化經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境等方面發(fā)揮了積極的作用，較 好地完成了 2021 年各項(xiàng)工作任務(wù)。 一、 2021年 111 月主要工作目標(biāo)任務(wù)完成情況 今年，把推進(jìn)法治、維護(hù)民生、推動改革、促進(jìn)發(fā)展作為審計工作的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，充分發(fā)揮審計保障經(jīng)濟(jì)社會健康運(yùn)行的“免疫系統(tǒng)”功能，重點(diǎn)加強(qiáng)對國家、自治區(qū)和地區(qū)各項(xiàng)政策措施的落實(shí)、財政資金安全、社保和民生工程、領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任、工程建設(shè)領(lǐng)域等方面的審計監(jiān)督，共完成審計及審計調(diào)查項(xiàng)目 21 個（其中：績效審計項(xiàng)目 17 個），審計查出主要問題金額 59289 萬元，其中：違規(guī)金額120 萬元，管理不規(guī)范金額 59169 萬元；審計 發(fā)現(xiàn)非金額計量問題 37個；損益（收支）不實(shí) 687 萬元；審計處理處罰 3690 萬元，其中：應(yīng)上交財政 79 萬元（其中：罰沒 31 萬元），應(yīng)減少財政撥款或補(bǔ)貼 2560萬元，應(yīng)歸還原資金渠道 496 萬元，應(yīng)繳納其他金額 13 萬元，應(yīng)調(diào)賬處理金額 257 萬元；審計促進(jìn)整改落實(shí)有關(guān)問題金額 5968 萬元，其中：增收節(jié)支 1712 萬元，已上交財政 77 萬元，已減少財政撥款或補(bǔ)貼 1244萬元，已歸還原資金渠道 390 萬元，已調(diào)賬處理金額 12 萬元；審計后挽回（避免）損失 2744 萬元；核減投資額 2560 萬元；出具審計報告和報送審計調(diào)查報告 23 篇 ，向被審計單位提出有效建議 52 條；提交審計專題、綜合性報告和信息簡報 59 篇，被批示、采用審計信息 52篇。 (一 )圍繞推動完善社保體系，社會資金審計開展深入。社會保障資金審計是國務(wù)院部署、審計署統(tǒng)一組織的全國項(xiàng)目，是今年地區(qū)審計工作的頭等大事、重中之重。堅持高標(biāo)準(zhǔn)、嚴(yán)要求，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，高度重視，周密部署，有效整合和調(diào)配力量，抽調(diào)精兵強(qiáng)將 42 人組成 4個審計組積極配合好審計廳組織實(shí)施，全力投入審計工作，以“摸清底數(shù)，揭露問題，促進(jìn)強(qiáng)化管理、完善制度、深化改革，保障社保資金安全，維護(hù)人民群眾利益”為目標(biāo)，圍繞 “十一五”以來各項(xiàng)社會保障資金來源、支出、結(jié)余、管理模式等基本情況和籌集、管理、分配、使用、政策執(zhí)行、運(yùn)行機(jī)制中存在的問題以及各級政府在完善社會保障制度、改善民生和維護(hù)社會穩(wěn)定等方面取得的主要成效進(jìn)行審計，從體制機(jī)制和管理方面分析各項(xiàng)社會保障資金問題產(chǎn)生的原因，提出針對性建議，推動完善社會保障制度體系，促進(jìn)實(shí)現(xiàn)全民共享改革成果，維護(hù)社會穩(wěn)定。審計查出主要問題金額 21 萬元，查出有 萬人次符合社會保障條件的特殊人員存在選擇性參保，查出不符合保障條件的人員違規(guī)享受待遇 萬元，涉及待遇發(fā)放 418 人次，其 中：查出在 2021 年有 10 戶購買私家車的家庭違規(guī)享受城市最低生活保障待遇 360 次，涉及金額 萬元；查出在職人員違規(guī)享受失業(yè)保險待遇 58 人次，涉及金額 萬元。這項(xiàng)工作已被審計廳推薦為審計署的優(yōu)秀項(xiàng)目，正在進(jìn)行公示。 (二 )圍繞援疆項(xiàng)目和資金 ,援疆審計工作不斷創(chuàng)新。今年，加大援疆審計力度，抽調(diào) 8 人，與河南省審計廳組成 18 人審計組，對 59 個援疆項(xiàng)目和資金進(jìn)行全覆蓋跟蹤審計，保證了援疆資金的安全，發(fā)揮了建設(shè)項(xiàng)目應(yīng)有的效益。同時，加強(qiáng)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，推動河南省審計廳加大對口援助力度，廳長史寧安來哈考察調(diào)研 ，援助別克商務(wù)轎車一輛，解決了常年困擾審計干部工作用車?yán)щy的問題，并決定以后每年為哈密審計援助經(jīng)費(fèi) 20 萬元，每年為哈密培訓(xùn)審計干部近 10 余人次，承擔(dān)培訓(xùn)人員的一切費(fèi)用。 (三 )圍繞促進(jìn)財政體制改革，預(yù)算執(zhí)行審計成效突出。根據(jù)構(gòu)建公共財政體系的框架，按照《審計法》和《人大監(jiān)督法》關(guān)于預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督重點(diǎn)內(nèi)容的要求，以規(guī)范預(yù)算管理、提高財政資金使用效益、推進(jìn)深化改革為主要目標(biāo)，圍繞資金分配和預(yù)算管理這條主線，注重規(guī)范財政收支行為，反映公共財政狀況，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，突出了對重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)環(huán)節(jié)以及政策執(zhí)行的審 計，促進(jìn)財政資金更加合理、有效地使用，進(jìn)一步深化了預(yù)算執(zhí)行審計。地區(qū)人大工委對審計工作報告作出高度評價，認(rèn)為審計工作扎實(shí)開展，審計力度不斷加大，提出的建議具有很強(qiáng)的針對性，較好地發(fā)揮了規(guī)范財稅管理、提高資金使用效益等作用。 (四 )圍繞提高投資效益，政府投資審計不斷拓展。認(rèn)真抓好建設(shè)項(xiàng)目的竣工決算審計，嚴(yán)把監(jiān)督關(guān)口，節(jié)約建設(shè)資金，不斷擴(kuò)大審計覆蓋面，提高審計效率，加強(qiáng)了重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目的跟蹤審計，注重從績效的角度拓展審計視野，對建設(shè)項(xiàng)目成本不實(shí)、管理不善導(dǎo)致重大損失浪費(fèi)、不按規(guī)定招投標(biāo)、監(jiān)理和設(shè)計單位未認(rèn) 真履責(zé)等一系列問題進(jìn)行揭示，分析原因，提出審計建議，幫助建設(shè)單位加強(qiáng)管理、規(guī)范行為和提高資金效益，為防范資金和管理風(fēng)險發(fā)揮了積極作用。 111月，共完成固定資產(chǎn)投資審計 9 個，項(xiàng)目投資額 20785 萬元，完成投資額 20785 萬元，審計查出主要問題金額 2560 萬元，核減投資額（工程款） 2560 萬元，為 XX 區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展節(jié)省了建設(shè)資金，有效地維護(hù)了建筑市場秩序。 （五）圍繞加強(qiáng)干部監(jiān)督管理，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計扎實(shí)推進(jìn)。按照“全面推進(jìn)、突出重點(diǎn)、健全制度、規(guī)范管理、提高質(zhì)量、深化發(fā)展”的工作要求，圍繞領(lǐng)導(dǎo)干部依法履責(zé)這 條主線，以領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任、廉潔自律為重點(diǎn)，深化審計內(nèi)容，完善評價方式方法，審計力度不斷加大；與組織人事、紀(jì)檢監(jiān)察、國資等部門的協(xié)調(diào)配合更加密切，積極貫徹落實(shí)自治區(qū)黨委辦公廳、自治區(qū)人民政府辦公廳《自治區(qū)黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部和國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計規(guī)定》，研究制定加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計的具體措施，進(jìn)一步轉(zhuǎn)變審計觀念，創(chuàng)新工作方式方法，改進(jìn)計劃管理和成果運(yùn)用工作，促進(jìn)了領(lǐng)導(dǎo)干部自我約束和正確履行職責(zé)，審計結(jié)果為組織部門加強(qiáng)干部管理提供了參考依據(jù)。 111 月，按照自治區(qū)審計廳的統(tǒng)一安排，完成了 XX 區(qū) XX 縣黨政正職領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作，完成地區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計項(xiàng)目 6 個，審計經(jīng)濟(jì)責(zé)任人 8 人，其中：縣處級領(lǐng)導(dǎo) 8 人。 (六 )圍繞財務(wù)收支真實(shí)性，行政事業(yè)審計切實(shí)提高。在對行政事業(yè)單位的審計中堅持以真實(shí)性審計為基礎(chǔ)，重點(diǎn)揭示財務(wù)管理制度不健全、賬實(shí)不符、賬外資金、執(zhí)行“收支兩條線”等存在的問題，促使行政事業(yè)單位規(guī)范財政財務(wù)收支和經(jīng)濟(jì)活動。 111 月，共完成行政事業(yè)審計項(xiàng)目 5 個，審計查出主要問題金額 707 萬元。 二、圍繞提升審計干部能力素質(zhì)，凝心聚力，審計機(jī)關(guān)管理扎實(shí)推進(jìn)。 (一 )領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)不斷提升。局領(lǐng)導(dǎo) 班子堅持民主集中制原則，狠抓理論和業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，研究和把握審計事業(yè)發(fā)展規(guī)律，積極協(xié)調(diào)解決班子建設(shè)、隊伍建設(shè)、業(yè)務(wù)建設(shè)目前存在的問題；今年，審計署派出兩名領(lǐng)導(dǎo)、審計廳派出一名領(lǐng)導(dǎo)到我局掛職，組織安排兩名領(lǐng)導(dǎo)到我局任職，領(lǐng)導(dǎo)班子的合力得到加強(qiáng)，領(lǐng)導(dǎo)班子的凝聚力得到有效提升，班子敢于擔(dān)當(dāng)、謀全局、帶隊伍、科學(xué)發(fā)展的能力得到進(jìn)一步增強(qiáng)。 (二 )審計隊伍建設(shè)穩(wěn)步推進(jìn)。一是促進(jìn)機(jī)關(guān)干部多崗位實(shí)踐鍛煉。對 7 個科（室）負(fù)責(zé)人實(shí)施了科級干部交流輪崗，進(jìn)一步激發(fā)了審計機(jī)關(guān)工作活力。二是建立健全能上能下、優(yōu)勝劣汰的干部管理機(jī)制。充分調(diào)動審計干部的工作積極性，推出 8 個正（副）科級職位開展競爭上崗，通過競爭上崗，有 5 名同志脫穎而出走上中層領(lǐng)導(dǎo)崗位，促進(jìn)了年輕干部盡快成長，營造了公開、平等、競爭、擇優(yōu)的用人環(huán)境。三是建立干部學(xué)習(xí)激勵機(jī)制。鼓勵審計干部參加在職自學(xué)、函授、脫產(chǎn)學(xué)習(xí)等各類學(xué)歷教育及專業(yè)職稱考試，努力培養(yǎng)業(yè)務(wù)骨干人才、急需專業(yè)人才。今年，地區(qū)審計系統(tǒng)有 31 名審計干部踴躍報名參加全國高、中級審計師學(xué)習(xí)考試。四是建立人才隊伍培養(yǎng)機(jī)制。以人員培訓(xùn)為抓手，提供平臺，采取以會代訓(xùn)、以審帶培、掛職鍛煉、交流輪崗等多種形式培養(yǎng)鍛煉干部，快速提升審 計干部業(yè)務(wù)能力。今年，地區(qū)審計系統(tǒng)有 400 多人次參加審計署、審計廳組織的遠(yuǎn)程視頻會議和培訓(xùn)工作。 (三 )審計基礎(chǔ)建設(shè)得到鞏固。一是加強(qiáng)審計法制化建設(shè)。堅持依法、科學(xué)、文明和廉潔審計，認(rèn)真落實(shí)審計項(xiàng)目質(zhì)量控制、政府投資建設(shè)項(xiàng)目審計監(jiān)督、審計業(yè)務(wù)會議等相關(guān)制度和辦法，狠抓審計質(zhì)量控制體系建設(shè)；嚴(yán)格執(zhí)行審計復(fù)核制度、審計責(zé)任追究制度，明確工作目標(biāo)和質(zhì)量要求，做到復(fù)核關(guān)口前移，實(shí)行審計項(xiàng)目全員、全面、全過程質(zhì)量控制，防范審計風(fēng)險，規(guī)范審計管理和審計行為；創(chuàng)新審計管理，科學(xué)配置資源，項(xiàng)目審計計劃制定更加科學(xué)， 《地區(qū) 2021 年審計項(xiàng)目計劃》經(jīng)局長辦公會議審議通過，并報行署批準(zhǔn)后下發(fā)執(zhí)行；配合審計廳開展審計系統(tǒng)執(zhí)法檢查，通報檢查中存在的問題，進(jìn)一步增強(qiáng)審計干部的法制意識、質(zhì)量意識和風(fēng)險意識。二是加強(qiáng)審計信息化建設(shè)。按照“金審工程”的建設(shè)要求，根據(jù)《 XX 區(qū)金審工程建設(shè)實(shí)施方案》，結(jié)合實(shí)際規(guī)劃設(shè)計，機(jī)房建設(shè)利用地區(qū)電子政務(wù)中心現(xiàn)有主機(jī)房，投入 萬元部署審計專網(wǎng)建設(shè)和審計管理系統(tǒng)建設(shè)所包括的地區(qū)審計系統(tǒng)審計專網(wǎng)、審計管理系統(tǒng)服務(wù)器、操作系統(tǒng)軟件、現(xiàn)場審計數(shù)據(jù)處理等設(shè)備，建成地區(qū)與審計廳向上連接的審計會商系統(tǒng)。組織 課題組加大計算機(jī)審計方法研究力度，撰寫的一項(xiàng)《醫(yī)院收費(fèi)計算機(jī)審計》榮獲國家審計署優(yōu)秀獎，并和 XX 區(qū)另外一項(xiàng)《地方稅收計算機(jī)審計》同時入選國家審計署計算機(jī)審計方法典型方法庫。 XX 區(qū)審計局獲得審計署的榮譽(yù)在全疆審計系統(tǒng)是唯一的。同時，加大培訓(xùn)力度，推進(jìn)審計 ao 實(shí)施系統(tǒng)的應(yīng)用工作，年初舉辦計算機(jī)審計系統(tǒng) ao審計培訓(xùn)班，推廣計算機(jī)審計的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)； 7 月至 8 月，積極動員近百名審計干部參加自治區(qū)審計廳在全區(qū)審計系統(tǒng)中開展的計算機(jī)審計知識競賽及實(shí)踐技能競賽，提高審計人員計算機(jī)審計工作水平，取得了良好效果。今年，由于工作突出 ，地區(qū)審計信息化工作取得的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)在自治區(qū)審計廳審計信息化座談會上作了交流發(fā)言。三是加強(qiáng)和完善社會管理。全面落實(shí)社會治安綜合治理各項(xiàng)措施，加強(qiáng)宣傳，狠抓綜合治理工作體制機(jī)制建設(shè)，把值班工作當(dāng)做維護(hù)穩(wěn)定的重要任務(wù)抓緊抓好，重點(diǎn)抓好節(jié)日期間和敏感時期的安全保衛(wèi)工作，確保社會和諧平安，創(chuàng)建平安單位。四是加強(qiáng)審計文化建設(shè)。把審計文化建設(shè)作為推動各項(xiàng)工作的引擎，開展以理念養(yǎng)成為前提、制度健全為重點(diǎn)、氛圍營造為基礎(chǔ)、素質(zhì)提升為核心，以審計職業(yè)規(guī)范為基礎(chǔ)的審計文化建設(shè)，推進(jìn)創(chuàng)先爭優(yōu)、“熱愛偉大祖國，建設(shè)美好家園”主題教育 、公民道德月、民族團(tuán)結(jié)教育月、文明創(chuàng)建及扶貧幫困等系列活動，大力弘揚(yáng)“責(zé)任、忠誠、清廉、依法、獨(dú)立、奉獻(xiàn)”的審計人員核心價值觀，進(jìn)一步落實(shí)“實(shí)、高、新、嚴(yán)、細(xì)”要求，提升審計隊伍的“精氣神”，使全局上下人心思進(jìn)、銳意進(jìn)取，促進(jìn)了審計事業(yè)全面健康協(xié)調(diào)發(fā)展。