財(cái)務(wù)自查報(bào)告-資料下載頁
2025-03-27 18:01本頁面
【正文】 布和說明學(xué)校收支情況。 學(xué)校根據(jù)區(qū)教體局和財(cái)政局的具體安排，按照各項(xiàng)支出的比例要求，經(jīng)理財(cái)小組全體成員的商議，編制一年一度的收支預(yù)算，并向全體教職工征求意見修訂后付諸實(shí)施。結(jié)束時(shí)，決算全的收支情況，分析、發(fā)現(xiàn)、總結(jié)問題，作為下一的預(yù)算參考。 嚴(yán)格執(zhí)行收費(fèi)政策，免收學(xué)雜費(fèi)、課本費(fèi)，堅(jiān)決杜絕亂收補(bǔ)課費(fèi)、資料費(fèi)和統(tǒng)一代收保險(xiǎn)費(fèi)、校服費(fèi)、報(bào)刊費(fèi)等現(xiàn)象， 自覺接受師生、家長的監(jiān)督。 嚴(yán)格執(zhí)行區(qū)文 教體局規(guī)定的開支范圍及標(biāo)準(zhǔn)，各項(xiàng)支出均據(jù)實(shí)列報(bào)，票物相符、票事相符、一票一章（理財(cái)小組印章），無序列虛報(bào)，無私設(shè)“小金庫”等違規(guī)行為。 涉及大額支出的購置、維修費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等時(shí)，需經(jīng)理財(cái)小組商議同意、中心學(xué)校校長簽字、主管局長簽字后方可實(shí)施，研究過程記入會(huì)議記錄。 大額購置支出必須辦理政府采購手續(xù)。 2021年 7 月 13 日 第五篇：財(cái)務(wù)自查報(bào)告 疾控中心賬務(wù)自查報(bào)告 武當(dāng)山特區(qū)財(cái)政局 根據(jù)武財(cái)局發(fā) [2021]16 號(hào)文件精神 ,武當(dāng)山特區(qū)疾控中 心於 7 月底，結(jié)合本單位的實(shí)際情況，對(duì)本單位會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作情況進(jìn)行了認(rèn)真的自查，現(xiàn)就自查情況報(bào)告如下： 一、會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作情況 疾控中心開設(shè)了一個(gè)銀行基本賬戶，在財(cái)務(wù)工作過程中，嚴(yán)格按照《會(huì)計(jì)法》的規(guī)定，依法設(shè)置會(huì)計(jì)賬簿并保證其真實(shí)完整，根據(jù)本單位實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算、填制會(huì)計(jì)憑證、登記會(huì)計(jì)賬簿、編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)財(cái)務(wù)法規(guī)，所發(fā)生的各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)均在依法設(shè)置的會(huì)計(jì)賬簿上統(tǒng)一登記、核算，依據(jù)國家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度的規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，確保數(shù)據(jù)真實(shí)、有效。在安排支出時(shí)，分輕重緩急，保 證單位常規(guī)疫苗和重點(diǎn)項(xiàng)目艾滋病、結(jié)核病支出需要，既體現(xiàn)實(shí)際工作需要，又考慮財(cái)力可能，做到統(tǒng)籌安排，合理支出。 二、單位會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu) .制度建立和執(zhí)行情況 單位設(shè)置會(huì)計(jì)科，會(huì)計(jì)出納各一名，實(shí)行崗位分設(shè)，持證上崗并按照有關(guān)規(guī)定上，每年都按規(guī)定落實(shí)財(cái)務(wù)繼續(xù)教育，同時(shí)根據(jù)本單位工作實(shí)際，在建立并實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度過程中，制定了《財(cái)產(chǎn)管理制度》。建立和完善各項(xiàng)制度的同時(shí)，相關(guān)人員在工作過程中嚴(yán)格遵守這些規(guī)章制度，有效地實(shí)施了內(nèi)部監(jiān)督和控制，保證了會(huì)計(jì)工作的真實(shí)性、完整性以及單位財(cái)產(chǎn)的安全，加強(qiáng)了對(duì)本單位財(cái)產(chǎn)物資的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生，達(dá)到了以下三點(diǎn)要求： 明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限，使其相互分離、相互制約，以明確責(zé) 任，防止舞弊，各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)得以有序進(jìn)行。 明確了財(cái)務(wù)收支審批程序和審批人的權(quán)限和責(zé)任，規(guī)范了各項(xiàng)資金的使用，提高了資金使用效益。 明確經(jīng)費(fèi)支出的范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)，采取各種有效措施控制經(jīng)費(fèi)開支，杜絕了浪費(fèi)現(xiàn)象的發(fā)生。 三、固定資產(chǎn)管理和使用情況 為了加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購置物后，都及時(shí)建立了賬簿、款項(xiàng)和實(shí)物核查制度，通過建立健全制度，會(huì)計(jì)人員對(duì)各項(xiàng)財(cái)物、款項(xiàng)的增減變動(dòng)和結(jié)存情況及時(shí)進(jìn)行記錄、計(jì)算、反映、核對(duì)等。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財(cái)物、款項(xiàng)的結(jié)存數(shù)同 實(shí)存數(shù)一致；另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證，原始憑證的核對(duì)，保證賬賬相符。無固定資產(chǎn)不入賬，公物私用及其他違規(guī)問題。 四、存在問題 通過自查，我中心在財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)工作過程中還存在一些不足，在實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)部控制制度時(shí)，還未能完全達(dá)到《會(huì)計(jì)法》所規(guī)定的要求，財(cái)務(wù)管理制度、財(cái)務(wù)分析制度、稽核制度尚未建立健全，沒完全按要求持證上崗和完成財(cái)務(wù)繼續(xù)教育，每月無記賬憑證匯總表及試算平衡，今后要進(jìn)一步完善這些方面，實(shí)行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。 武當(dāng)山特區(qū)疾控中心
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