【導(dǎo)讀】建設(shè)目標(biāo)：新建苗圃350畝，生產(chǎn)優(yōu)質(zhì)苗木萬株。電、道路、圍墻等配套設(shè)施。室占地6畝，全光噴霧占地2畝。萬株，火炬樹萬株，云杉萬株。2021年完成計(jì)劃的70%，2021年完成計(jì)劃的30%。年平均銷售收入萬元，稅金及附加萬元。所得稅后凈現(xiàn)值（12%）萬元，所得稅后內(nèi)部收益率%,所得稅后靜態(tài)回收期年，所得稅后動(dòng)態(tài)回收期年。%，成本利潤率%，產(chǎn)值利潤率%，投資利稅率%。該基地建成后，每年可為社會(huì)提供。斤，每公斤元，采果收入19萬元。共計(jì)收入559萬元?；氐慕ㄔO(shè)為右玉縣生態(tài)旅游業(yè)的良好發(fā)展，奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。設(shè)和城鄉(xiāng)園林綠化工作均取得了較大的發(fā)展。目前，西部大開發(fā)和全國。實(shí)施，城鄉(xiāng)綠化一體化建設(shè)進(jìn)一步推進(jìn)，全民義務(wù)植樹運(yùn)動(dòng)不斷深化，政府提出在今后五年內(nèi)全縣發(fā)展20萬畝沙棘，10萬畝良種文冠果。實(shí)施，增強(qiáng)右玉縣林木良種繁育基地的經(jīng)濟(jì)實(shí)力，經(jīng)過認(rèn)真考查和論證，決定在威遠(yuǎn)鎮(zhèn)新建“右玉縣林木良種繁育基地”。苗木普遍存在喬木樹種多，灌木樹種少；常用

　　

【正文】 一由市項(xiàng)目辦按規(guī)劃設(shè)計(jì)要求，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批后進(jìn)行統(tǒng)一購置，應(yīng)建檔管理，建立進(jìn)出庫制度，由專人負(fù)責(zé)。其四、要盡快建立林火預(yù)測(cè)預(yù)報(bào)系統(tǒng)，把項(xiàng)目建設(shè)的科技支撐放在突出位置，并貫穿于項(xiàng)目的始終，緊緊依靠科技進(jìn)步，采用先進(jìn)的技術(shù)和設(shè)備， 以計(jì)算機(jī)為手段，進(jìn)行各種信息源的分析處理，盡快實(shí)現(xiàn) 林木良種繁育基地建設(shè) 由經(jīng)驗(yàn)型向科學(xué)型的轉(zhuǎn)變。 42 10 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度 項(xiàng)目建設(shè)期共 二 年，根據(jù)投資和建設(shè)工程時(shí)序性的要求，項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度如下： 在項(xiàng)目可研審批后，利用一個(gè)月右左的時(shí)間進(jìn)行作業(yè)設(shè)計(jì)，將設(shè)計(jì)成果提交相關(guān)部門審批。 作業(yè)設(shè)計(jì)審批后， 項(xiàng)目單位組織招標(biāo)。 2021 年完成 基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè) 任務(wù)。 2021 年完成 整地育苗 任務(wù)。 43 11 投資估算 與資金來源 投資估算 編制說明 《林產(chǎn)工業(yè)工業(yè)工程概 預(yù)算及其它費(fèi)用定額編制辦法》 LBD30196； 《林業(yè)工程設(shè)計(jì)規(guī)范》和現(xiàn)行價(jià)格。 《林業(yè)苗圃工程設(shè)計(jì)規(guī)范》； 《國有示范苗圃建設(shè)綱要》； 財(cái)政部《基本建設(shè)財(cái)務(wù)管理規(guī)定》（財(cái)建 [2021]394 號(hào)） ； 國家計(jì)委、建設(shè)部《工程勘察設(shè)計(jì)收費(fèi)管理規(guī)定》（計(jì)價(jià)格[2021]10 號(hào)） ； 、投入物和產(chǎn)出物價(jià)格、主要參數(shù)確定的依據(jù)： ①土建投資估算根據(jù)建材行業(yè)近年頒布的工程造價(jià)指標(biāo)并參考了山西省類似工程的決算資 料。 ②購置設(shè)備投資主要是根據(jù)山西省現(xiàn)行二級(jí)市場(chǎng)批發(fā)價(jià)格進(jìn)行估算。運(yùn)雜費(fèi)按 5%計(jì)取，并計(jì)入設(shè)備價(jià)格中。 ③建筑安裝工程費(fèi)用主要根據(jù)本省現(xiàn)行定額及取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)加以確定； （ 1995） 98 號(hào)文的要求以生產(chǎn)投資的 5%計(jì)； %計(jì)取，建設(shè)單位管理費(fèi)按生產(chǎn)投資的 %計(jì)取。 44 投資估算 苗圃建設(shè)總投資 萬元。其中：固定資產(chǎn)投資 萬元，占總投資的 %；其它費(fèi)用（設(shè)計(jì)費(fèi)等） 萬元，占總投資的%；鋪墊流動(dòng)資金 萬元占總投資的 %。詳見表 4。 固定資產(chǎn)投資 萬元。其中：土建投資 萬元，占固定資產(chǎn)投資的 %；生產(chǎn)設(shè)施投資 萬元，占固定資產(chǎn)投資的%；基礎(chǔ)及配套設(shè)施投資 萬元，占固定資產(chǎn)投資的 %。 （ 1）建筑 建筑投資 萬元，總建筑面積 254 平方米。 基地辦公用房：平房，建筑面積 200 平方米，每平方米 萬元，投資 萬元。 鍋爐房：建筑面積 54 平方米，每平方米 萬元，投資 萬元。 （ 2）生產(chǎn)設(shè)施 生產(chǎn)設(shè)施 投資 萬元。 ①溫室：連棟溫室，每平方米 370 元，投資 萬元。 ②溫室滴灌：每平方米 2 元，投資 萬元。 ③水池： 100 立方米，投資 萬元。 ④機(jī)井： 3 眼，深 150 米，每眼 ，投資 萬元。 ⑤固定噴灌： 342 畝，每畝 1000 元，投資 萬元。 ⑥全光噴霧設(shè)施： 10 套，投資 萬元。每套投資 6000 元。其中：全光照噴霧育苗設(shè)備 3500 元，建設(shè)扦插盤 580 元，盤內(nèi)基質(zhì) 45 60 立方米， 600 元，鋼梁架塑料大棚 1320 元。 ⑦拖拉機(jī)： 55 型， 1 輛，每輛 萬元，投資 萬元。 ⑧小四輪： 2 輛，每輛 萬元，投資 萬元。 ⑨旋耕機(jī)： 1 臺(tái)，每臺(tái) 萬元，投資 萬元。 ⑩打藥機(jī)： 1 臺(tái)，每臺(tái) 萬元，投資 萬元。 （ 3）基礎(chǔ)及配套設(shè)施 基礎(chǔ)及配套設(shè)施投資 萬元。 供熱鍋爐， 2 噸， 1 臺(tái)，燃煤鍋爐，投資 萬元。 配電： 50KW 的變壓器一套，低壓線路 2 公里，投資 萬元。 圍墻： 1800 米，每米 200 元，投資 萬元。 田間干道：沙石路，寬 4 米， 長 公里 , 每公里 萬元，投資 萬元。 其它費(fèi)用 萬元。其中：設(shè)計(jì)費(fèi)按固定資產(chǎn)投資 1%計(jì)， 萬元；建設(shè)單位管理費(fèi)按固定資產(chǎn)投資 2%計(jì)， 萬元；不可預(yù)見費(fèi)按固定資產(chǎn)投資 5%計(jì)， 萬元。 本項(xiàng)目生產(chǎn)的苗木是二年生 或 多年生 苗木。所以，流動(dòng)資金就是經(jīng)營費(fèi)用，即 萬元。其中，鋪墊流動(dòng)資金 萬元。 項(xiàng)目 資金 來源 項(xiàng)目建設(shè)所需資金共計(jì) 萬元，申請(qǐng) 省級(jí)投資 萬元，占總投資的 80%；地方政府 配套 萬元，占總投資的 20%。 46 12 綜合 評(píng)價(jià) 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià) 風(fēng)險(xiǎn)因素分析 生產(chǎn)技術(shù)因素 影響項(xiàng)目達(dá)到投資預(yù)期目的的主要技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)：一是產(chǎn)品質(zhì)量和技術(shù)指標(biāo)等；二是工作人員技術(shù)熟練與否，及準(zhǔn)確判斷的可靠性。 自然和人為因素 影響項(xiàng)目達(dá)到投資預(yù)期效益的自然和人為風(fēng)險(xiǎn)有：不可抗拒的自然災(zāi)害和人為破壞對(duì)布設(shè)設(shè)備的影響。 市場(chǎng)不確定因素 影響項(xiàng)目達(dá)到投資預(yù)期效益的市場(chǎng)不確定風(fēng)險(xiǎn)有：市場(chǎng) 材料 價(jià)格的上漲、投資增加等影響。 對(duì)策 與措施 對(duì)于上述潛在風(fēng)險(xiǎn)問題應(yīng)采取下列措施對(duì)策： （ 1）項(xiàng)目建設(shè)過程中 對(duì)設(shè)備 、材料生產(chǎn) 廠商提供的設(shè)備 、材料和苗木等 進(jìn)行分析、比較，選擇技術(shù)性能優(yōu)越、安全性能可靠，且經(jīng)過生產(chǎn)實(shí)踐考驗(yàn)成熟的設(shè)備 、材料和苗木等 。 （ 2）聘請(qǐng)有關(guān)專業(yè)的技術(shù)專家作為該項(xiàng)目的常年技術(shù)顧問，指導(dǎo)項(xiàng)目的建設(shè)和生產(chǎn)過程中出現(xiàn)的技術(shù)性、關(guān)鍵性問題。 （ 3）重視勞動(dòng)安全生產(chǎn)，加強(qiáng) “三防”管護(hù)工作（即防火、防災(zāi)、防盜），在建設(shè)和生產(chǎn)中，要事先做好預(yù)防自然災(zāi)害（臺(tái)風(fēng)、雷電等）的工作，防范于未然，把災(zāi)害損失降低到最低限度，確保項(xiàng)目建設(shè)成果。 47 （ 4） 利用現(xiàn)代信息技術(shù)，通過互聯(lián)網(wǎng)了解項(xiàng)目 設(shè)備、材料和苗木等 信息，了解市場(chǎng)需求情況， 設(shè)備、材料和苗木等 的種類、價(jià)格，確保項(xiàng)目選擇新型、適用、價(jià)廉的 設(shè)備、材料和苗木等 ，做到“選則可用，用則好用、夠用”。 影響分析 項(xiàng)目建設(shè)目的是 繁育優(yōu)種林木 ，發(fā)展林業(yè)，改善生態(tài)環(huán)境。項(xiàng)目建設(shè)過程中對(duì)環(huán)境的不良影響極小，而項(xiàng)目投入運(yùn)行后將提高全 縣生態(tài)建設(shè) 的整體能力，確保國土生態(tài)安全，促進(jìn)當(dāng)?shù)芈糜螛I(yè)和經(jīng)濟(jì)社會(huì)的可持續(xù)發(fā)展，為實(shí)現(xiàn) 右玉縣 “十一五”規(guī)劃綱要提出的 全面推進(jìn)開放、發(fā)展、和諧的 生態(tài) 經(jīng)濟(jì)區(qū)綠色腹地建設(shè)，把 右玉縣 建設(shè)成為生態(tài)資源優(yōu)勢(shì)有效發(fā)揮、自主發(fā)展能力不斷提高的新興發(fā)展區(qū)域 的發(fā)展目標(biāo)保駕護(hù)航， 不僅可以取得顯著的社會(huì)效益和生態(tài)效益，而且能夠獲得 一定 的經(jīng)濟(jì)效益 。因此，項(xiàng)目建設(shè)對(duì)區(qū)域生態(tài)環(huán)境和經(jīng)濟(jì)社會(huì)可持續(xù)發(fā)展的影響是積極而深遠(yuǎn)的。 項(xiàng)目評(píng)價(jià) 生態(tài)效益 本項(xiàng)目培育的沙棘、文冠果、 胡楊 、四倍體刺槐、火炬樹等都是極好的生態(tài)樹種。其中沙棘、文冠果、 樟子松 十分耐旱，特適用于 晉北 地區(qū)，四倍體刺槐和火炬樹種的根蘗性很強(qiáng) ,對(duì)于自然林業(yè)的發(fā)展和擴(kuò)大森林資源有著重要的意義。該基地建成后，每年可為社會(huì)提供苗木 萬株 ，在本縣的保持水土、庇護(hù)農(nóng)田、防風(fēng)固沙、供氧及凈化大氣、綠化、美化等方面都將產(chǎn)生較大的生態(tài)效益。 48 社會(huì)效益 項(xiàng)目的建設(shè)在獲得巨大生態(tài)效益的同時(shí)，其社會(huì)效益也是不容忽視的。 首先，項(xiàng)目的建設(shè)為當(dāng)?shù)剞r(nóng)民，提供了獲取勞動(dòng)報(bào)酬的機(jī)會(huì)，增加收入，提高生活水平，促進(jìn)社會(huì)的安定團(tuán)結(jié)； 其次，項(xiàng)目的建設(shè)，促進(jìn)了當(dāng)?shù)厣鷳B(tài)環(huán)境的良性發(fā)展， 為 生態(tài)環(huán)境 建設(shè)提供了堅(jiān)強(qiáng)的后盾， 促進(jìn)了生態(tài)旅游業(yè)的發(fā)展 。生態(tài)旅游業(yè)的發(fā)展，會(huì)為當(dāng)?shù)貛聿豢晒懒康木蜆I(yè)機(jī)會(huì)，就業(yè)機(jī)會(huì)的增加，表明社會(huì)經(jīng)濟(jì)的繁榮。 第三，項(xiàng)目的建設(shè)， 促進(jìn)了 生態(tài)環(huán)境的 良性循環(huán)，對(duì)于吸引投資具有極積的促進(jìn)作用。對(duì)提升右玉縣的社會(huì)知名度、影響力均有舉足輕重之用。 第四、項(xiàng)目的建設(shè)，對(duì)當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)種植結(jié)構(gòu)的調(diào)整，具有極積的促進(jìn)作用。 經(jīng)濟(jì)效益 計(jì)算期 13 年。 （ 1）參照林業(yè)廳計(jì)財(cái)處下發(fā)的《苗圃建設(shè)項(xiàng)目主要建設(shè)內(nèi)容及參考定額》。 （ 2）其它材料按國內(nèi)現(xiàn)行價(jià)格估算。 ：本次經(jīng)濟(jì)效益分析僅新建部分。 ① 樟子松 二年生苗。 第一年 781 元 /畝，第二年 6730 元 /畝。 49 ②沙棘嫩枝扦插苗 二年生苗。 第一年 1038 元 /畝，第二 年 790 元 /畝，不包括溫室管理費(fèi)。 ③四倍體刺槐 二年生苗。 第一年 1550 元 /畝，第二年 420 元 /畝。 ④文冠果 一年生苗。 1147 元 /畝。 ⑤ 火炬樹 一年生苗。 947 元 /畝。 ⑥ 溫室管理費(fèi)用 10000 元 /550 平方米。 年平均總成本費(fèi) 萬元。其中：固定成本 萬元，變動(dòng)成本 萬元。經(jīng)營成本 萬元。 苗木成本見單位成本估算。工資和辦公管理費(fèi)，按每個(gè)管理和技術(shù)人員（共 31 人， 60 名工人的工資打入苗工成本）每年 萬元計(jì)，銷售費(fèi)按銷售收入的 5%計(jì) ，廣告費(fèi) 5 萬元，維修費(fèi)按固定資產(chǎn)的 2%計(jì)。 固定資產(chǎn) 萬元，按 20 年折舊，每年折舊 萬元；殘值 萬元。遞延資產(chǎn)總額 萬元，按 5 年攤銷，年攤銷額 萬元?？傆?jì)年折舊和攤銷 萬元。 按照產(chǎn)品方案和投入物價(jià)格計(jì)算銷售收入，根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，小型企業(yè)增值稅按銷售收入的 6%計(jì)。城市維護(hù)建設(shè)稅、教育附加、價(jià)格調(diào)控基金分別按增值稅的 5%、 3%、 %計(jì)。 50 樟子松 元 /株，沙棘嫩枝扦插 元 /株，四倍體刺槐 元 /株，文冠果 元 /株， 云杉 元 /株，火炬樹 元 /株， 胡楊 元 /株。 年平均：銷售收入 萬元。稅金及附加 萬元。其中：增值稅 萬元，城市維護(hù)建設(shè)稅 萬元，教育附加 萬元，價(jià)格調(diào)控基金 萬元。 所得稅按利潤總額的 30%計(jì)。年平均：利潤總額 萬元，所得稅 萬元，稅后利潤 萬元。 所得稅后凈現(xiàn)值（ 12%） ，所得稅后內(nèi)部收益率 % , 所得稅后靜態(tài)回 收期 年，所得稅后動(dòng)態(tài)回收期 年。 投資利潤率＝年利潤總額 /總投資 100％ =% 成本利潤率＝年利潤總額 /年總成本 100％ =% 產(chǎn)值利潤率＝年利潤總額 /年總銷售收入 100％ =% 投資利稅率＝ （年利潤總額＋銷售稅金） /總投資 100％ =% 綜合以上，財(cái)務(wù)指標(biāo)是很高的。 評(píng)價(jià) 本項(xiàng)目選項(xiàng)符合國家發(fā)展戰(zhàn)略，建設(shè)規(guī)模適當(dāng)、建設(shè)方案合理；項(xiàng)目的實(shí)施具有極大的生態(tài)效益、社會(huì)效益、經(jīng)濟(jì)效益；項(xiàng)目的實(shí)施為右玉的 生態(tài)環(huán)境 建設(shè)提供 了堅(jiān)強(qiáng)的種苗后盾 ，對(duì)右玉縣今后的發(fā)展也具有非常重要的作用，因而該項(xiàng)目的實(shí)施切實(shí)可行。 51 本 項(xiàng)目 立足實(shí)際，經(jīng)過調(diào)查分析，研究了項(xiàng)目區(qū)的自然、社會(huì)、基地現(xiàn)狀，分析了項(xiàng)目區(qū)的有利條件和不利因素，設(shè)計(jì)基礎(chǔ)科學(xué)、可靠。 通過對(duì)生產(chǎn)效益的分析說明，項(xiàng)目建設(shè)投資效果良好，風(fēng)險(xiǎn)小，經(jīng)濟(jì)效益高，投資回收期較短。該項(xiàng)目在技術(shù)上科學(xué)合理，經(jīng)濟(jì)上可行，具備立項(xiàng)條件。 內(nèi)部資料 ， 請(qǐng)勿外傳！ 9JWKf f wvGt YM*Jgamp。 6a*CZ7H$dq8Kqqf HVZFedswSyXTyamp。 QA9wkxFyeQ^! djsXuyUP2kNXpRWXm Aamp。 UE9aQ@Gn8xp$Ramp。 849Gx^Gj qv^$UE9wEwZQc@UE% amp。 qYp@Eh5pDx2zVkumamp。 gTXRm 6X4NGpP$vSTTamp。 ksv*3t nGK8! z89Am YWpazadNuKNamp。 MuWFA5uxY7JnD6YWRr Wwc^vR9CpbK! zn% Mz849Gx^Gj qv^$UE9wEwZQc@UE%amp。 qYp@Eh5pDx2zVkum amp。 gTXRm 6X4NGpP$vSTTamp。 ksv*3t nGK8! z89Am YWpazadNuKNamp。MuWFA5ux^Gj qv^$UE9wEwZQc@UE% amp。qYp@Eh5pDx2zVkumamp。 gTXRm 6X4NGpP$vSTTamp。 ksv*3tnGK8! z89Am YWpazadNuKNamp。 MuWFA5uxY7JnD6YWRr Wwc^vR9CpbK! zn% Mz849Gx^Gj qv^$UE9wEwZQc@UE%amp。 qYp@Eh5pDx2zVkum amp。 gTXRm 6X4NGpP$vSTTamp。ksv*3t nGK8! z89Am UE9aQ@Gn8xp$Ramp。 849Gx^Gj qv^$UE9wEwZQc@UE% amp。qYp@Eh5pDx2zVkumamp。 gTXRm 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