【導(dǎo)讀】建設(shè)目標(biāo)：新建苗圃350畝，生產(chǎn)優(yōu)質(zhì)苗木萬株。電、道路、圍墻等配套設(shè)施。室占地6畝，全光噴霧占地2畝。萬株，火炬樹萬株，云杉萬株。2021年完成計劃的70%，2021年完成計劃的30%。年平均銷售收入萬元，稅金及附加萬元。所得稅后凈現(xiàn)值（12%）萬元，所得稅后內(nèi)部收益率%,所得稅后靜態(tài)回收期年，所得稅后動態(tài)回收期年。%，成本利潤率%，產(chǎn)值利潤率%，投資利稅率%。該基地建成后，每年可為社會提供。斤，每公斤元，采果收入19萬元。共計收入559萬元?；氐慕ㄔO(shè)為右玉縣生態(tài)旅游業(yè)的良好發(fā)展，奠定堅實的基礎(chǔ)。設(shè)和城鄉(xiāng)園林綠化工作均取得了較大的發(fā)展。目前，西部大開發(fā)和全國。實施，城鄉(xiāng)綠化一體化建設(shè)進一步推進，全民義務(wù)植樹運動不斷深化，政府提出在今后五年內(nèi)全縣發(fā)展20萬畝沙棘，10萬畝良種文冠果。實施，增強右玉縣林木良種繁育基地的經(jīng)濟實力，經(jīng)過認(rèn)真考查和論證，決定在威遠鎮(zhèn)新建“右玉縣林木良種繁育基地”。苗木普遍存在喬木樹種多，灌木樹種少；常用

　　

【正文】 一由市項目辦按規(guī)劃設(shè)計要求，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批后進行統(tǒng)一購置，應(yīng)建檔管理，建立進出庫制度，由專人負(fù)責(zé)。其四、要盡快建立林火預(yù)測預(yù)報系統(tǒng)，把項目建設(shè)的科技支撐放在突出位置，并貫穿于項目的始終，緊緊依靠科技進步，采用先進的技術(shù)和設(shè)備， 以計算機為手段，進行各種信息源的分析處理，盡快實現(xiàn) 林木良種繁育基地建設(shè) 由經(jīng)驗型向科學(xué)型的轉(zhuǎn)變。 42 10 項目實施進度 項目建設(shè)期共 二 年，根據(jù)投資和建設(shè)工程時序性的要求，項目實施進度如下： 在項目可研審批后，利用一個月右左的時間進行作業(yè)設(shè)計，將設(shè)計成果提交相關(guān)部門審批。 作業(yè)設(shè)計審批后， 項目單位組織招標(biāo)。 2021 年完成 基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè) 任務(wù)。 2021 年完成 整地育苗 任務(wù)。 43 11 投資估算 與資金來源 投資估算 編制說明 《林產(chǎn)工業(yè)工業(yè)工程概 預(yù)算及其它費用定額編制辦法》 LBD30196； 《林業(yè)工程設(shè)計規(guī)范》和現(xiàn)行價格。 《林業(yè)苗圃工程設(shè)計規(guī)范》； 《國有示范苗圃建設(shè)綱要》； 財政部《基本建設(shè)財務(wù)管理規(guī)定》（財建 [2021]394 號） ； 國家計委、建設(shè)部《工程勘察設(shè)計收費管理規(guī)定》（計價格[2021]10 號） ； 、投入物和產(chǎn)出物價格、主要參數(shù)確定的依據(jù)： ①土建投資估算根據(jù)建材行業(yè)近年頒布的工程造價指標(biāo)并參考了山西省類似工程的決算資 料。 ②購置設(shè)備投資主要是根據(jù)山西省現(xiàn)行二級市場批發(fā)價格進行估算。運雜費按 5%計取，并計入設(shè)備價格中。 ③建筑安裝工程費用主要根據(jù)本省現(xiàn)行定額及取費標(biāo)準(zhǔn)加以確定； （ 1995） 98 號文的要求以生產(chǎn)投資的 5%計； %計取，建設(shè)單位管理費按生產(chǎn)投資的 %計取。 44 投資估算 苗圃建設(shè)總投資 萬元。其中：固定資產(chǎn)投資 萬元，占總投資的 %；其它費用（設(shè)計費等） 萬元，占總投資的%；鋪墊流動資金 萬元占總投資的 %。詳見表 4。 固定資產(chǎn)投資 萬元。其中：土建投資 萬元，占固定資產(chǎn)投資的 %；生產(chǎn)設(shè)施投資 萬元，占固定資產(chǎn)投資的%；基礎(chǔ)及配套設(shè)施投資 萬元，占固定資產(chǎn)投資的 %。 （ 1）建筑 建筑投資 萬元，總建筑面積 254 平方米。 基地辦公用房：平房，建筑面積 200 平方米，每平方米 萬元，投資 萬元。 鍋爐房：建筑面積 54 平方米，每平方米 萬元，投資 萬元。 （ 2）生產(chǎn)設(shè)施 生產(chǎn)設(shè)施 投資 萬元。 ①溫室：連棟溫室，每平方米 370 元，投資 萬元。 ②溫室滴灌：每平方米 2 元，投資 萬元。 ③水池： 100 立方米，投資 萬元。 ④機井： 3 眼，深 150 米，每眼 ，投資 萬元。 ⑤固定噴灌： 342 畝，每畝 1000 元，投資 萬元。 ⑥全光噴霧設(shè)施： 10 套，投資 萬元。每套投資 6000 元。其中：全光照噴霧育苗設(shè)備 3500 元，建設(shè)扦插盤 580 元，盤內(nèi)基質(zhì) 45 60 立方米， 600 元，鋼梁架塑料大棚 1320 元。 ⑦拖拉機： 55 型， 1 輛，每輛 萬元，投資 萬元。 ⑧小四輪： 2 輛，每輛 萬元，投資 萬元。 ⑨旋耕機： 1 臺，每臺 萬元，投資 萬元。 ⑩打藥機： 1 臺，每臺 萬元，投資 萬元。 （ 3）基礎(chǔ)及配套設(shè)施 基礎(chǔ)及配套設(shè)施投資 萬元。 供熱鍋爐， 2 噸， 1 臺，燃煤鍋爐，投資 萬元。 配電： 50KW 的變壓器一套，低壓線路 2 公里，投資 萬元。 圍墻： 1800 米，每米 200 元，投資 萬元。 田間干道：沙石路，寬 4 米， 長 公里 , 每公里 萬元，投資 萬元。 其它費用 萬元。其中：設(shè)計費按固定資產(chǎn)投資 1%計， 萬元；建設(shè)單位管理費按固定資產(chǎn)投資 2%計， 萬元；不可預(yù)見費按固定資產(chǎn)投資 5%計， 萬元。 本項目生產(chǎn)的苗木是二年生 或 多年生 苗木。所以，流動資金就是經(jīng)營費用，即 萬元。其中，鋪墊流動資金 萬元。 項目 資金 來源 項目建設(shè)所需資金共計 萬元，申請 省級投資 萬元，占總投資的 80%；地方政府 配套 萬元，占總投資的 20%。 46 12 綜合 評價 風(fēng)險評價 風(fēng)險因素分析 生產(chǎn)技術(shù)因素 影響項目達到投資預(yù)期目的的主要技術(shù)風(fēng)險：一是產(chǎn)品質(zhì)量和技術(shù)指標(biāo)等；二是工作人員技術(shù)熟練與否，及準(zhǔn)確判斷的可靠性。 自然和人為因素 影響項目達到投資預(yù)期效益的自然和人為風(fēng)險有：不可抗拒的自然災(zāi)害和人為破壞對布設(shè)設(shè)備的影響。 市場不確定因素 影響項目達到投資預(yù)期效益的市場不確定風(fēng)險有：市場 材料 價格的上漲、投資增加等影響。 對策 與措施 對于上述潛在風(fēng)險問題應(yīng)采取下列措施對策： （ 1）項目建設(shè)過程中 對設(shè)備 、材料生產(chǎn) 廠商提供的設(shè)備 、材料和苗木等 進行分析、比較，選擇技術(shù)性能優(yōu)越、安全性能可靠，且經(jīng)過生產(chǎn)實踐考驗成熟的設(shè)備 、材料和苗木等 。 （ 2）聘請有關(guān)專業(yè)的技術(shù)專家作為該項目的常年技術(shù)顧問，指導(dǎo)項目的建設(shè)和生產(chǎn)過程中出現(xiàn)的技術(shù)性、關(guān)鍵性問題。 （ 3）重視勞動安全生產(chǎn)，加強 “三防”管護工作（即防火、防災(zāi)、防盜），在建設(shè)和生產(chǎn)中，要事先做好預(yù)防自然災(zāi)害（臺風(fēng)、雷電等）的工作，防范于未然，把災(zāi)害損失降低到最低限度，確保項目建設(shè)成果。 47 （ 4） 利用現(xiàn)代信息技術(shù)，通過互聯(lián)網(wǎng)了解項目 設(shè)備、材料和苗木等 信息，了解市場需求情況， 設(shè)備、材料和苗木等 的種類、價格，確保項目選擇新型、適用、價廉的 設(shè)備、材料和苗木等 ，做到“選則可用，用則好用、夠用”。 影響分析 項目建設(shè)目的是 繁育優(yōu)種林木 ，發(fā)展林業(yè)，改善生態(tài)環(huán)境。項目建設(shè)過程中對環(huán)境的不良影響極小，而項目投入運行后將提高全 縣生態(tài)建設(shè) 的整體能力，確保國土生態(tài)安全，促進當(dāng)?shù)芈糜螛I(yè)和經(jīng)濟社會的可持續(xù)發(fā)展，為實現(xiàn) 右玉縣 “十一五”規(guī)劃綱要提出的 全面推進開放、發(fā)展、和諧的 生態(tài) 經(jīng)濟區(qū)綠色腹地建設(shè)，把 右玉縣 建設(shè)成為生態(tài)資源優(yōu)勢有效發(fā)揮、自主發(fā)展能力不斷提高的新興發(fā)展區(qū)域 的發(fā)展目標(biāo)保駕護航， 不僅可以取得顯著的社會效益和生態(tài)效益，而且能夠獲得 一定 的經(jīng)濟效益 。因此，項目建設(shè)對區(qū)域生態(tài)環(huán)境和經(jīng)濟社會可持續(xù)發(fā)展的影響是積極而深遠的。 項目評價 生態(tài)效益 本項目培育的沙棘、文冠果、 胡楊 、四倍體刺槐、火炬樹等都是極好的生態(tài)樹種。其中沙棘、文冠果、 樟子松 十分耐旱，特適用于 晉北 地區(qū)，四倍體刺槐和火炬樹種的根蘗性很強 ,對于自然林業(yè)的發(fā)展和擴大森林資源有著重要的意義。該基地建成后，每年可為社會提供苗木 萬株 ，在本縣的保持水土、庇護農(nóng)田、防風(fēng)固沙、供氧及凈化大氣、綠化、美化等方面都將產(chǎn)生較大的生態(tài)效益。 48 社會效益 項目的建設(shè)在獲得巨大生態(tài)效益的同時，其社會效益也是不容忽視的。 首先，項目的建設(shè)為當(dāng)?shù)剞r(nóng)民，提供了獲取勞動報酬的機會，增加收入，提高生活水平，促進社會的安定團結(jié)； 其次，項目的建設(shè)，促進了當(dāng)?shù)厣鷳B(tài)環(huán)境的良性發(fā)展， 為 生態(tài)環(huán)境 建設(shè)提供了堅強的后盾， 促進了生態(tài)旅游業(yè)的發(fā)展 。生態(tài)旅游業(yè)的發(fā)展，會為當(dāng)?shù)貛聿豢晒懒康木蜆I(yè)機會，就業(yè)機會的增加，表明社會經(jīng)濟的繁榮。 第三，項目的建設(shè)， 促進了 生態(tài)環(huán)境的 良性循環(huán)，對于吸引投資具有極積的促進作用。對提升右玉縣的社會知名度、影響力均有舉足輕重之用。 第四、項目的建設(shè)，對當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)種植結(jié)構(gòu)的調(diào)整，具有極積的促進作用。 經(jīng)濟效益 計算期 13 年。 （ 1）參照林業(yè)廳計財處下發(fā)的《苗圃建設(shè)項目主要建設(shè)內(nèi)容及參考定額》。 （ 2）其它材料按國內(nèi)現(xiàn)行價格估算。 ：本次經(jīng)濟效益分析僅新建部分。 ① 樟子松 二年生苗。 第一年 781 元 /畝，第二年 6730 元 /畝。 49 ②沙棘嫩枝扦插苗 二年生苗。 第一年 1038 元 /畝，第二 年 790 元 /畝，不包括溫室管理費。 ③四倍體刺槐 二年生苗。 第一年 1550 元 /畝，第二年 420 元 /畝。 ④文冠果 一年生苗。 1147 元 /畝。 ⑤ 火炬樹 一年生苗。 947 元 /畝。 ⑥ 溫室管理費用 10000 元 /550 平方米。 年平均總成本費 萬元。其中：固定成本 萬元，變動成本 萬元。經(jīng)營成本 萬元。 苗木成本見單位成本估算。工資和辦公管理費，按每個管理和技術(shù)人員（共 31 人， 60 名工人的工資打入苗工成本）每年 萬元計，銷售費按銷售收入的 5%計 ，廣告費 5 萬元，維修費按固定資產(chǎn)的 2%計。 固定資產(chǎn) 萬元，按 20 年折舊，每年折舊 萬元；殘值 萬元。遞延資產(chǎn)總額 萬元，按 5 年攤銷，年攤銷額 萬元。總計年折舊和攤銷 萬元。 按照產(chǎn)品方案和投入物價格計算銷售收入，根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，小型企業(yè)增值稅按銷售收入的 6%計。城市維護建設(shè)稅、教育附加、價格調(diào)控基金分別按增值稅的 5%、 3%、 %計。 50 樟子松 元 /株，沙棘嫩枝扦插 元 /株，四倍體刺槐 元 /株，文冠果 元 /株， 云杉 元 /株，火炬樹 元 /株， 胡楊 元 /株。 年平均：銷售收入 萬元。稅金及附加 萬元。其中：增值稅 萬元，城市維護建設(shè)稅 萬元，教育附加 萬元，價格調(diào)控基金 萬元。 所得稅按利潤總額的 30%計。年平均：利潤總額 萬元，所得稅 萬元，稅后利潤 萬元。 所得稅后凈現(xiàn)值（ 12%） ，所得稅后內(nèi)部收益率 % , 所得稅后靜態(tài)回 收期 年，所得稅后動態(tài)回收期 年。 投資利潤率＝年利潤總額 /總投資 100％ =% 成本利潤率＝年利潤總額 /年總成本 100％ =% 產(chǎn)值利潤率＝年利潤總額 /年總銷售收入 100％ =% 投資利稅率＝ （年利潤總額＋銷售稅金） /總投資 100％ =% 綜合以上，財務(wù)指標(biāo)是很高的。 評價 本項目選項符合國家發(fā)展戰(zhàn)略，建設(shè)規(guī)模適當(dāng)、建設(shè)方案合理；項目的實施具有極大的生態(tài)效益、社會效益、經(jīng)濟效益；項目的實施為右玉的 生態(tài)環(huán)境 建設(shè)提供 了堅強的種苗后盾 ，對右玉縣今后的發(fā)展也具有非常重要的作用，因而該項目的實施切實可行。 51 本 項目 立足實際，經(jīng)過調(diào)查分析，研究了項目區(qū)的自然、社會、基地現(xiàn)狀，分析了項目區(qū)的有利條件和不利因素，設(shè)計基礎(chǔ)科學(xué)、可靠。 通過對生產(chǎn)效益的分析說明，項目建設(shè)投資效果良好，風(fēng)險小，經(jīng)濟效益高，投資回收期較短。該項目在技術(shù)上科學(xué)合理，經(jīng)濟上可行，具備立項條件。 內(nèi)部資料 ， 請勿外傳！ 9JWKf f wvGt YM*Jgamp。 6a*CZ7H$dq8Kqqf HVZFedswSyXTyamp。 QA9wkxFyeQ^! djsXuyUP2kNXpRWXm Aamp。 UE9aQ@Gn8xp$Ramp。 849Gx^Gj qv^$UE9wEwZQc@UE% amp。 qYp@Eh5pDx2zVkumamp。 gTXRm 6X4NGpP$vSTTamp。 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