幼兒園科學發(fā)現(xiàn)室管理制度內(nèi)容幼兒園科學探究室管理制度(4篇)-資料下載頁
2025-08-12 16:29本頁面
【正文】 關規(guī)章向旅客、托運人或收貨人核收的票款、運費、雜費和其他客貨運運輸有關費用的貨幣資金。運輸進款必須按部、集團規(guī)定的存繳辦法執(zhí)行，及時完成上級規(guī)定的在途天數(shù)。每年年底（以12月31日為界）車站必須向車務段匯報，并協(xié)助車務段與欠繳運雜費單位（或個人）辦理欠款簽認手續(xù)，上報上級收入管理部門，對欠款大戶還需簽訂還款計劃。運輸收入進款在結賬錢必須做到總賬與明細賬及有關賬戶余額相符，銀行存款日記帳期末余額與銀行對賬單核對相符。收入報表必須按部、集團統(tǒng)一規(guī)定的格式編報，做到數(shù)字真實、計算準確無誤、內(nèi)容完整、報表齊全、報送及時。收入資料等裝訂應保證經(jīng)濟業(yè)務的完整性，并達到上級有關要求。各種原始憑證和有關報表按規(guī)定期限保管借閱和銷毀制度。各客貨運站應按照賬款分管的原則，分別設立進款人員和結賬人員崗位。進款人員負責運輸進款的存、匯繳工作，結賬人員負責收入進款的結賬和收入帳表的編制工作。結賬人員要逐日核對銀行進賬單與銀行對賬單，檢查當日運輸收入進款銀行是否當日入賬，確保帳實相符。各站必須認真執(zhí)行專戶專管的原則，專戶內(nèi)不得辦理與運輸收入無關的金融業(yè)務。嚴格執(zhí)行鐵道部有關動支的規(guī)定，實行車務段主管領導責任簽認制度。營業(yè)站應建立“運輸收入進款銀行日記賬”，并按月將銀行對賬單報上級部門審核；同時建立“運輸進款收支報告”，日清月結，做到收入正確，帳實相符。各站要嚴格執(zhí)行先交款后結賬的原則，未辦理交款手續(xù)前不準辦理結賬工作。各站必須由進款會計人員或經(jīng)授權結賬人員辦結賬工作，在辦理交接款時，經(jīng)雙方共同確認無誤后，雙方在交接記錄上簽字確認。安全保證制度。運輸進款存放點必須有安全設備和防范措施，配備保險柜存放資金和票據(jù)。印鑒分管制度。銀行預留印鑒和個人印章必須由車站負責人保管，嚴禁印鑒和支票由同一人保管。權限簽認制度。車務段實行運輸進款動支主管領導權限簽認制度，沒有主管領導的簽字一律不準動支。出納員開具支票時，車站負責人必須與經(jīng)主管站領導簽認后的《車站退款證明書》核對無誤后方可加蓋銀行預留印章。嚴格限制簽發(fā)空白轉賬支票。監(jiān)督檢查制度。（含備用金）、銀行收付款憑證、銀行交款單、銀行對賬單、銀行日記賬、預付款明細賬、銀行流轉額表進行核對，每月不少于2次?；藢徟贫?。各站明確進款管理流程，并要有車務段收入主管人員的稽核簽認?，F(xiàn)金管理制度（1）各站不得從銀行運輸收入專戶提取現(xiàn)金，辦理運費費用退款時，按原交款方式辦理退款。（2）設立進款交接登記本，進行現(xiàn)金交接時，應當面點清，交接雙方簽字認可；運輸收入進款存放地點必須有安全設備和防范措施。（3）當日所收現(xiàn)金，不得自留過夜，應在銀行下班前及時繳存銀行；送繳款時必須由公安護送，并建立運輸進款押款登記?。?）銀行支票領回后，必須放入保險柜內(nèi)，不得鎖在抽屜里，并建立登記??；人員調(diào)動必須辦理交接手續(xù)，由車站負責人監(jiān)交。（5）各站應積極辦理貨運預付款業(yè)務，減少現(xiàn)金流量。
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