20xx年出納員崗位職責(zé)和要求出納員崗位職責(zé)及工作流程(十三篇)-資料下載頁(yè)
2025-08-06 19:12本頁(yè)面
【正文】 放的深入發(fā)展，國(guó)際間經(jīng)濟(jì)交往日益頻繁，外匯出納也越來(lái)越重要。出納人員應(yīng)熟悉國(guó)家外匯管理制度，及時(shí)辦理結(jié)匯、購(gòu)匯、付匯；避免國(guó)家外匯損失。（4）掌握銀行存款余額，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票，不準(zhǔn)出租出借銀行賬戶為其它單位辦理結(jié)算。這是出納員必須遵守的一條紀(jì)律，也是防止經(jīng)濟(jì)犯罪、維護(hù)經(jīng)濟(jì)秩序的重要方面。，從出納這個(gè)崗位上堵塞結(jié)算漏洞。（5）保管庫(kù)存現(xiàn)金和各種有價(jià)證券（如國(guó)庫(kù)券、債券、股票等）的安全與完整。要建立適合本單位情況的現(xiàn)金和有價(jià)證券保管責(zé)任制，如發(fā)生短缺，屬于出納員責(zé)任的要進(jìn)行賠償。（6）保管有關(guān)印章、空白收據(jù)和空白支票。印章、空白票據(jù)的安全保管十分重要，在實(shí)際工作中，因丟失印章和空白票據(jù)給單位帶來(lái)經(jīng)濟(jì)損失的不乏其例。對(duì)此，出納員必須高度重視，建立嚴(yán)格的管理辦法。通常，單位財(cái)務(wù)公章和出納員名章要實(shí)行分管，交由出納員保管的出納印章要嚴(yán)格按規(guī)定用途使用，各種票據(jù)要辦理領(lǐng)用和注銷(xiāo)手續(xù)。出納員崗位職責(zé)和要求 出納員崗位職責(zé)及工作流程篇十三一、辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)：，根據(jù)主管會(huì)計(jì)審核后的收付款記賬憑證，重點(diǎn)復(fù)核原始憑證的數(shù)量，金額是否與記賬憑證相符，無(wú)誤后辦理收付款項(xiàng)，并在原始憑證上加蓋收、付訖戳記。，超過(guò)限額的現(xiàn)金要及時(shí)存入銀行，不能以白條抵充現(xiàn)金，更不得挪用現(xiàn)金。，要填寫(xiě)準(zhǔn)確無(wú)誤及時(shí)傳遞。、銀行存款、收支情況、收入現(xiàn)金及時(shí)存入銀行，不得坐支現(xiàn)金。每周一報(bào)送前一周的資金動(dòng)態(tài)情況表按行名、帳號(hào)、現(xiàn)金、幣種、收、付、存進(jìn)行填報(bào)。，建立支票領(lǐng)用登記手續(xù)，及時(shí)清理注銷(xiāo)。使用的支票必須寫(xiě)明收款單位、名稱、帳號(hào)、金額、用途，對(duì)于填寫(xiě)錯(cuò)誤的支票必須加蓋作廢戳記，與存根一并保存，按規(guī)定繳銷(xiāo)。二、登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳：，逐筆順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳，并結(jié)出余額?，F(xiàn)金的39。帳面余額要同實(shí)際庫(kù)存現(xiàn)金核對(duì)相符，接受審計(jì)或會(huì)計(jì)人員的抽查。、銀行存款日記賬每月與總賬核對(duì)，保證賬賬相符。，并編制銀行存款余額調(diào)整表。三、保管庫(kù)存現(xiàn)金和各種有價(jià)證券：，要確保其安全和完整無(wú)缺。如有短缺負(fù)責(zé)賠償，出入有價(jià)證券要有明細(xì)登記。，保管好鑰匙，不得任意轉(zhuǎn)交他人，做好崗位安全保衛(wèi)工作。四、保管有關(guān)印章，空白收據(jù)和空白支票，不得遺失。五、按會(huì)計(jì)工作規(guī)范要求認(rèn)真整理和裝訂會(huì)計(jì)憑證的附件，如工資表等，并負(fù)責(zé)記賬憑證附件齊全完整。六、負(fù)責(zé)審核、匯總、提現(xiàn)和發(fā)放工資。
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