【正文】 。（三）加大審計部門“人、法、技”建設(shè)力度，進(jìn)一步加強(qiáng)審計人員作風(fēng)建設(shè)和業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)力度，努力提高審計機(jī)關(guān)綜合素質(zhì)。（四）完成區(qū)委、區(qū)政府交辦的臨時工作任務(wù)。審計工作總結(jié)個人篇十一20xx年度在集團(tuán)公司的正確領(lǐng)導(dǎo)下，審計部嚴(yán)格遵守國家各項法律、法規(guī)，認(rèn)真履行集團(tuán)的《內(nèi)部審計管理制度》。根據(jù)集團(tuán)公司20xx年度工作的總體要求和審計計劃，內(nèi)部審計工作以集團(tuán)公司企業(yè)管理年為中心，加強(qiáng)企業(yè)精細(xì)化管理，突出重點，切實履行職責(zé)，較好地完成了全年審計工作計劃和領(lǐng)導(dǎo)交辦的審計任務(wù)，現(xiàn)就20xx年度審計工作總結(jié)如下：20xx年共完成審計項目97項，其中年度財務(wù)收支及年度預(yù)算執(zhí)行情景審計12項，專項經(jīng)營考核審計1項，任期經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計2項，投資企業(yè)財務(wù)收支與資產(chǎn)負(fù)債審計3項，基建工程項目預(yù)算審計38項，基建工程項目結(jié)算審計41項，為完善集團(tuán)經(jīng)營管理、提高經(jīng)濟(jì)效益做出了貢獻(xiàn)。預(yù)算執(zhí)行審計與財務(wù)收支審計并軌同行預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財務(wù)收支管理、自保效益并軌進(jìn)行審計，在進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行的過程審核時，針對財務(wù)收支、資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等情景進(jìn)行貼合性檢查，發(fā)現(xiàn)各種問題，及時與各單位溝通，針對審計報告的存在問題，提出相關(guān)提議，指導(dǎo)整改。20xx年度完成上年度財務(wù)收支與預(yù)算執(zhí)行審計12項，發(fā)現(xiàn)問題41項，提出提議36項。10—11月份審計部對年度審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情景與逾期應(yīng)收賬款催收進(jìn)行審計回訪，異常是針對整改不到位單位，提出指導(dǎo)性意見并敦促其切實執(zhí)行。經(jīng)過審計，嚴(yán)肅了集團(tuán)公司財務(wù)管理制度與財經(jīng)紀(jì)律，為下一年預(yù)算執(zhí)行儲備了動力。開展專項經(jīng)營考核審計20xx年7月，公司為扭轉(zhuǎn)xx汽車租賃公司年年虧損局面，重新任命總經(jīng)理，并與之簽訂經(jīng)營考核職責(zé)書。為配合集團(tuán)經(jīng)營管理，審計部精心研讀文件精神，深入企業(yè)了解經(jīng)營情景，與相關(guān)單位反復(fù)磋商，報請主管領(lǐng)導(dǎo)審核，最終確認(rèn)xx汽車租賃公司的經(jīng)營績效考核結(jié)果，維護(hù)公司經(jīng)營考核嚴(yán)肅性，同時也肯定了二級企業(yè)勤奮、進(jìn)取的經(jīng)營成果。完善投資企業(yè)審計，供給投資評估依據(jù)為評價對外投資企業(yè)的管理效果的需要，根據(jù)集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)安排對投資企業(yè)進(jìn)行審計，對20xx年度省深汕、粵深、太壹等三家公司財務(wù)收支與資產(chǎn)負(fù)債審計，深入、綜合評價投資公司的管理效益。異常是太壹公司經(jīng)營合同到期，需對今后一段時間進(jìn)行經(jīng)營預(yù)測，為投資決策供給依據(jù)。加強(qiáng)離任審計，供給人事管理參考20xx年，寶xx原總經(jīng)理、新x湖副總經(jīng)理崗位變動，根據(jù)集團(tuán)公司安排進(jìn)行離任審計，對其任期內(nèi)經(jīng)營目標(biāo)的完成、經(jīng)營、資產(chǎn)管理等進(jìn)行全面評價，為集團(tuán)人事考核供給參考。完善基建工程審計20xx年，基建工程項目多，現(xiàn)場監(jiān)管頻繁、預(yù)結(jié)算審計任務(wù)繁重。工程審計人員深入工程項目現(xiàn)場，開展現(xiàn)場工程監(jiān)督、材料審計等，糾正相關(guān)部門流程方面存在錯誤，做到實施事前項目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價控制的系統(tǒng)化工程審計模式。20xx年完成基建工程項目預(yù)算審計38項，；基建工程項目結(jié)算審計40項，結(jié)算報審金額1。根據(jù)集團(tuán)公司要求，對工程結(jié)算超過百萬的基建項目，引進(jìn)外部腦力與市場信息，公平、公正進(jìn)行工程結(jié)算審核。20xx年引進(jìn)外部力量進(jìn)行工程造價審核1項。為集團(tuán)降低了工程造價，節(jié)省很多的39。資金。集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)重視，是推動內(nèi)部審計工作的關(guān)鍵20xx年度在集團(tuán)公司主管領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和支持下，克服審計部自有人手不足等困難，成功從二級企業(yè)借調(diào)財務(wù)部長等業(yè)務(wù)能手來支援，二級企業(yè)財務(wù)部長熟悉管理與業(yè)務(wù)流程，給審計工作進(jìn)展帶來必須便利，推動年度審計工作順利完成。加強(qiáng)過程管控，提升內(nèi)審質(zhì)量質(zhì)量是內(nèi)部審計工作的生命。審計部從制度、手段和成果管理等多個層面入手，全面提升內(nèi)部審計工作質(zhì)量。在管理標(biāo)準(zhǔn)化方面，審計部在審計管理、內(nèi)部控制、風(fēng)險管理、審計檔案等方面，制定和完善了管理辦法和實施方案，詳細(xì)規(guī)定審計年度計劃制定、方案設(shè)計、證據(jù)收集、底稿日志編寫、報告質(zhì)量控制、檔案管理等全流程標(biāo)準(zhǔn)體系，逐步構(gòu)成一整套行之有效的內(nèi)部審計制度體系。在信息化方面，隨著企業(yè)erp系統(tǒng)上線運(yùn)行，erp系統(tǒng)豐富的信息量和強(qiáng)大的查尋與信息分析功能能夠大大助力審計工作。審計人員進(jìn)取學(xué)習(xí)erp流程操作、深化erp審計系統(tǒng)應(yīng)用，著手開展erp環(huán)境下的項目審計工作。延伸審計項目，合并審計目的，注重審計存在問題整改落實20xx年，由于審計人手不足，我們將預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財務(wù)收支管理、自保效益并軌進(jìn)行審計，在進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行的過程審核時，針對財務(wù)收支、資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等情景進(jìn)行貼合性檢查，發(fā)現(xiàn)各種問題，及時與各單位溝通，提出相關(guān)提議，指導(dǎo)整改。存在問題①由于目前審計部僅有財務(wù)審計2人，工程審計1人，疲于應(yīng)付近30家孫子公司財務(wù)收支與年度預(yù)算審計等及很多基建項目施工預(yù)、結(jié)算審計，審計力量難以精細(xì)到效益審計、經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計、內(nèi)控評審等中去，對集團(tuán)管理精細(xì)化的貢獻(xiàn)力量有限。②集團(tuán)母子公司基建流程不完善，存在基建單位與使用單位溝通不足，流程不完善、施工反復(fù)、超預(yù)算、結(jié)算不清晰等現(xiàn)象。今后打算①堅持學(xué)習(xí)，提高專業(yè)知識與專業(yè)應(yīng)用本事。針對集團(tuán)公司審計人員與借調(diào)助審人員都是從財務(wù)轉(zhuǎn)崗而來，審計專業(yè)知識相對薄弱，審計技巧、審計溝通等專業(yè)本事有所欠缺，審計人員一邊參加深圳市內(nèi)審協(xié)會組織的相關(guān)培訓(xùn)，一邊和協(xié)會內(nèi)的企業(yè)同行學(xué)習(xí)與交流，在實踐中進(jìn)取探索，積累經(jīng)驗。堅持不懈學(xué)習(xí)，提高專業(yè)知識與專業(yè)本事，為集團(tuán)審計工作發(fā)展積攢力量。②20xx年在集團(tuán)公司的領(lǐng)導(dǎo)和支持下，審計工作克服很多困難并取得一些成績，但內(nèi)審工作目前仍局限與財務(wù)、工程審計，管理類審計涉入不多，內(nèi)審監(jiān)督的深度與廣度有待加強(qiáng)，根據(jù)審計工作發(fā)展需要不斷審計創(chuàng)新，完善審計方法，豐富審計手段，使審計工作在集團(tuán)內(nèi)部控制、監(jiān)督管理方面發(fā)揮應(yīng)有作用。③協(xié)助相關(guān)部門厘清基建管理流程，完善預(yù)、結(jié)算審核流程，保證基建工程項目管理清晰、透明、合理、公正。審計工作總結(jié)個人篇十二已經(jīng)在xx汽車公司工作了一段時間了，初來時業(yè)務(wù)不熟練，手忙腳亂的在公司領(lǐng)導(dǎo)的指點下和各位同事的配合幫助下，已梳理得有條不紊。為明確責(zé)任，提高審計效率，6月初剛到審計部我就指定專人在電腦上設(shè)立“審計項目……已經(jīng)在xx汽車公司工作了一段時間了，初來時業(yè)務(wù)不熟練，手忙腳亂的在公司領(lǐng)導(dǎo)的指點下和各位同事的配合幫助下，已梳理得有條不紊。為明確責(zé)任，提高審計效率，6月初剛到審計部我就指定專人在電腦上設(shè)立“審計項目登記”臺賬，要求登記上需審計的事項、提請審計的部門和時間、審計責(zé)任人及審計完成時間等項目，以便及時掌握和督促審計事項，堅決杜絕因?qū)徲嫸绊懶实氖虑榘l(fā)生。但在車間用工具采買的問題上，由于車間無“需要用”的工具資料致使申請的工具無法具體化(比方是電動工具還是汽動工具、所要工具的品牌、產(chǎn)地、具體使用用途等)，增強(qiáng)了采買部門的難度，加之采買部門在市場上找不到需要采購的工具時也不及時和使用部門溝通，致使申請單在采購部門積壓時間長。審計參與后，每次在工具供應(yīng)商確定不了是啥工具時，積極和使用部門聯(lián)系有時甚至讓工具供應(yīng)商直接與使用部門溝通，盡可能地服務(wù)好公司各經(jīng)營部門，努力做到單子只要傳遞到審計法務(wù)部，一兩個工作日內(nèi)爭取完成對單子的大額事前審計。工程審計，因現(xiàn)階段處于工程收尾和決算驗收階段(大部分工程已經(jīng)過預(yù)算審計或固定單價合同約定)。我要求工程審計師對每項工程有合同的結(jié)合合同、無合同的按照國家規(guī)定結(jié)合實際，都要深入現(xiàn)場實際測量，對工程部門或施工方的預(yù)算、決算等進(jìn)行認(rèn)真細(xì)致地審核。僅總裝車間安裝工程決算一項，就審減了76萬元之多，審減率近40%，出具有專項審計報告且得到施工方簽字確認(rèn)。2和4公寓樓裝飾工程，工程部門組織了兩家施工單位招標(biāo)，審計根據(jù)報價較低和較合理的`xx施工單位預(yù)算，發(fā)現(xiàn)裝飾工程里面的幾大項都是經(jīng)xx施工隊分包出去找專業(yè)的施工隊來完成。因為存在轉(zhuǎn)包，施工隊的報價就會相對高，困此我們建議工程部門能考慮根據(jù)各大項進(jìn)行分包，由公司對分包的各施工隊實施直接管理和監(jiān)督，工程成本就會大幅下降。，核減率近25%。該項預(yù)算審計也出具有專項審計報告(9月16日出具)，但至今已過去近一個月了尚未實施。淋雨室工程，8月7日接到后勤x科長請對預(yù)算進(jìn)行審計的批示，該預(yù)算為施工方xx設(shè)備安裝總公司提供，、。因x院出具的土建圖紙被我方人員用鉛筆作了變更但未經(jīng)工程科正式確認(rèn)，土建圖紙無法確認(rèn)，(按正常程序，施工方的預(yù)算應(yīng)先經(jīng)工程科的預(yù)算師審核之后，才由審計人員對工程科的工作進(jìn)行審計監(jiān)督的)。安裝預(yù)算經(jīng)審計后，于8月13日已出具預(yù)算審計書。安裝審?fù)旰蠊こ虒徲媥x將土建圖紙不確定的問題及時向后勤xx科長做了溝通，但直至8月末都沒有得到如何解決和處理的答復(fù)。為此于9月3日將審核好的安裝預(yù)算返回至xx科，并有xx科長書面簽收。淋雨室整個審計過程就是上述所說，類似工程量預(yù)算審計一般不會超過七天。就四大車間、鍋爐房等全廠的裝飾工程量，我們也僅用了兩個星期且施工方好多次當(dāng)著我的面表揚(yáng)xx辦事效率高呢?據(jù)工程審計師不完全統(tǒng)計，僅去年工程審計核減金額在兩千萬元左右呢。汽車配套審計，6月初我來后就著手成立了配套審計組，目前有x人組成，都為專業(yè)的懂機(jī)械會預(yù)算的配套審計師。結(jié)合公司實際，遵循集團(tuán)審計近期出臺的《關(guān)于原材料和汽車配套件審計》制度，實施“過程式參與”審計模式，原則是不許過度參與和影響經(jīng)營但還得預(yù)防成本過高，已根據(jù)公司各車型建立了各配套件組成和供應(yīng)商數(shù)據(jù)庫。待公司量產(chǎn)后，以方便實施對汽車成本控制的審計工作。財務(wù)審計，按審計原則至少應(yīng)由兩人組成，方能實施對經(jīng)營單位進(jìn)行審計。目前，審計部僅有一名專職財務(wù)審計人員，雖安排了一次對我xx汽車09年前半年的財務(wù)審計，但因人員有限審計效果不是很好。另集團(tuán)審計已招聘了兩名專職財務(wù)審計人員，認(rèn)為應(yīng)該將財務(wù)審計工作統(tǒng)一放到集團(tuán)審計來搞，比較妥當(dāng)?？梢约辛α吭鰪?qiáng)審計力度，更利于對集團(tuán)所轄的各經(jīng)營單位的財務(wù)審計工作進(jìn)行統(tǒng)籌規(guī)劃和安排。我相信，在集團(tuán)董事會和集團(tuán)審計以及各位領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下，審計部必將緊跟集團(tuán)大發(fā)展的步伐，最快地最大程度地履行保駕護(hù)航的使命，為公司地高效良性健康發(fā)展貢獻(xiàn)一份力。審計工作總結(jié)個人篇十三按照縣委、縣政府的部署和要求，鄉(xiāng)黨委政府把村級組織換屆選舉工作作為全鄉(xiāng)中心工作來抓，切實加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，精心組織，周密部署，依法操作，集中精力、集中時間、集中人員，扎扎實實地完成了20xx年村級組織換屆選舉工作。xx鄉(xiāng)位于xx縣城南15公里處，全鄉(xiāng)轄 個行政村。 從整體情況看，需換屆的xx個行政村全部完成換屆，整個選舉過程依法有序、和諧穩(wěn)定，達(dá)到了縣委、縣政府提出的“又穩(wěn)又好”的總體目標(biāo)。主要呈現(xiàn)出以下兩大特點：一是干事創(chuàng)業(yè)型的干部獲得連選連任。以村支部書記為例，在當(dāng)選的xx名支部書記或主持工作副書記中，連選連任的xx名，占到100%，并且全部實現(xiàn)了村支部書記、村委主任一肩挑。一批為發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)做出貢獻(xiàn)，為群眾辦好事、實事的干部受到了群眾擁護(hù)，贏得了群眾信任，真正實現(xiàn)了上級組織滿意、基層群眾滿意。二是兩委班子結(jié)構(gòu)進(jìn)一步優(yōu)化，戰(zhàn)斗力進(jìn)一步增強(qiáng)。在新一屆村“兩委”干部中，%。31歲—40歲26人，%。41歲—55歲90人，%。56歲以上22人，%。尤其是婦女干部，通過采取“x+1”這一模式，大大提高了村兩委中婦女成員的比例，%。通過換屆，一批有知識、有能力的年輕黨員被先進(jìn)村兩委班子，為村級班子增添了新的血液和活動。xx鄉(xiāng)黨委、政府和各級各部門始終把村級組織換屆選舉工作作為一項重要的政治任務(wù)，擺在突出位置，為換屆選舉工作的順利推進(jìn)提供了堅強(qiáng)有力的組織保證。一是超前謀劃，認(rèn)真籌備。自20xx年年初，鄉(xiāng)黨委政府組織人員認(rèn)真深入各村開展調(diào)查摸底，全面掌握村級組織現(xiàn)狀、換屆前夕干部群眾的思想動態(tài)、影響換屆選舉的不穩(wěn)定因素等情況，做到心中有數(shù)，為了確保穩(wěn)定，達(dá)到和諧換屆的目的，并對全鄉(xiāng)24個村進(jìn)行了嚴(yán)格規(guī)范的離任審計。二是健全機(jī)構(gòu)，強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)。鄉(xiāng)黨委、政府成立了由鄉(xiāng)黨委書記任組長的村級組織換屆選舉工作領(lǐng)導(dǎo)小組，建立了專門的辦公室，按時按量下?lián)芰宿k公經(jīng)費(fèi)，制定了換屆選舉工作實施方案，印發(fā)了有關(guān)材料和表格。各村也相繼成立了由黨支部書記任組長的換屆選舉工作領(lǐng)導(dǎo)小組，認(rèn)真落實“一把手”負(fù)責(zé)制，全力抓好換屆選舉工作。三是明確責(zé)任，細(xì)化分工。在這次換屆選舉工作中，鄉(xiāng)黨委、政府高度重視，層層落實責(zé)，做到責(zé)任到人。鄉(xiāng)黨委、政府從鄉(xiāng)機(jī)關(guān)、鄉(xiāng)中學(xué)及部分村小學(xué)抽調(diào)180多名干部職工組成24個指導(dǎo)小組，親臨一線，靠前指導(dǎo)。同時，全體工作組成員做到分工不分家，堅決服從鄉(xiāng)村級組織換屆選舉領(lǐng)導(dǎo)小組統(tǒng)籌協(xié)調(diào)調(diào)度，保證了換屆選舉工作有序進(jìn)行。村級組織換屆選舉關(guān)系到全鄉(xiāng)人民群眾的切身利益和社會大局穩(wěn)定，為使我鄉(xiāng)村級組織換屆選舉成功，鄉(xiāng)黨委、政府把宣傳教育工作貫徹始終，著力營造良好的輿論氛圍。我們充分利用標(biāo)語口號、宣傳車、廣播喇叭、明白紙等多種形式，進(jìn)行大張旗鼓地宣傳發(fā)動，重點宣傳村級組織換屆選舉的目的、意義、方法、步驟和原則程序。全鄉(xiāng)共張貼標(biāo)語口號950條，出動宣傳車2輛在24個村巡回宣傳，各村利用廣播每天兩播放，制作懸掛過街橫幅106幅，向群眾發(fā)放明白紙20000余張。通過宣傳，增強(qiáng)了干部群眾依法選舉的意識，炒熱了思想，認(rèn)識到了選舉工作的重要性，把干部群眾的思想真正統(tǒng)一到了換屆選舉工作上來。其次，我們還加強(qiáng)了村級組織換屆選舉的培訓(xùn)力度，鄉(xiāng)選舉工作領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)培訓(xùn)鄉(xiāng)機(jī)關(guān)工作人員及各村選舉委員會成員，各村選舉委員會負(fù)責(zé)培訓(xùn)本村的骨干人員，培訓(xùn)內(nèi)容主要包括村級組織換屆選舉的法律法規(guī)、政策文件、選舉規(guī)程以及縣、鄉(xiāng)村級組織換屆選舉實施方案。培訓(xùn)采取以會代訓(xùn)，編寫材料，模擬選舉出題測驗等形式，把選舉工作的重要內(nèi)容熟記于心，融會貫通。我鄉(xiāng)村級組織換屆選舉工作嚴(yán)格依照村民委員會組織法和實施辦法的規(guī)定程序和黨支部換屆選舉的要求規(guī)范進(jìn)行，保證了選民真正按自己的意愿行使自己的權(quán)利，重點把握好了6個環(huán)節(jié)：一是把好時間關(guān)。針對換屆試點工作時間緊、任務(wù)重的特點，倒排工作時間，嚴(yán)格按照村級組織換屆的法定程序，制定日程安排表，做到時間緊湊，環(huán)環(huán)相扣，確保每項工作按時保質(zhì)完成。二是把好代表推選關(guān)。廣泛宣傳村民代表應(yīng)具備的條件，引導(dǎo)群眾把遵紀(jì)守法、公道正派、有參政議政能力、在村民中有一定威望的人推選出來，特別把具備以上條件的黨員推選出來。三是把好選民登記關(guān)。認(rèn)真做好選民登記員培訓(xùn)工作，嚴(yán)格按選民資格和有關(guān)規(guī)定進(jìn)