【正文】 印章，說蓋到那張稅票上，說明這張稅票作廢不能在使用，也是以備地稅局進行查驗。稅票的記賬聯(lián)每天要交予會計那里進行核對和記賬，記得有一次我把報表給會計看，會計問我這總張數里面包括不包括這作廢的，我說不知道，會計說自己好好琢磨琢磨，我的心又一次打擊了，我靈機一動運用了辦公軟件，馬上就知道了結果，之后肯定的對會計說“包括”，之后會計笑了，豎起了大拇指?！　〗涍^長時間的學習，開始自己著手處理工作。一天工作的開始就是發(fā)放備用金，根據總額按不同面值和幣值的比例發(fā)放到收銀員手里，并由收銀員在領用單上簽字。而一天工作的結束就是晚上營業(yè)結束后收錢、對賬。酒店的好食好客軟件是和收銀機的系統(tǒng)連在一起。收銀機的權限只能進行簡單的操作，收銀機先打印出當天的收銀匯總表，收銀員來交錢，首先清點數目，檢查有無錯誤，然后開“天寶大酒店專用收據”，出納和收銀員簽字。交款完畢，和收銀員收銀匯總表進行核對，檢查金額是否相符，短款由收銀員負責賠償。根據收據和匯總表做日銷售損益表，登記賬簿?！　≡诘怯涃~簿之前我們要做的準備工作是：　　(1)、如何審票，把好報銷票據的第一關，比如：　　對于車票的發(fā)生時間、里程數、錢數都要一一核實，并在背面標注，并要有經手人簽字?！　τ谡埣追匠燥埖恼写M要事先讓經理知道，去酒店報賬前要先讓經理簽字等?！　?1)對于無票據要寫白條時要先記錄月末統(tǒng)一讓經理簽字后再報銷的一些處理方法?！　?2)、根據能予以報銷的票據寫憑證、黏貼單、費用表、員工交通費用表、周統(tǒng)計表?！　?3)、每周都要進行現金清查看是否與帳相符。　　(4)、平時對于每項材料的出入庫都要準確的記錄，方便酒店了解項目部材料的使用情況?！　?5)、每周不定期的去庫房盤查，月末對庫存進行清點，確保賬實相符。 (6)、對于每項從酒店領用的辦公用品、自己買的辦公用品都做好記錄，方便酒店對項目部辦公用品的使用和辦公費用的發(fā)生有一個了解等。　　實習期間，收款業(yè)務只涉及收發(fā)現金，因此最常接觸的應屬付款問題。因為款項一旦付出，發(fā)生差錯是很難追回的，難以追回的由我負責賠償，所以在辦理付款業(yè)務時特別的謹慎。支出每一筆資金的時候，我一定要知道準確的收付金額，明確收款人和付款的用途，對于不合理不合法的付款我是堅決不予以支付。付款時最重要的就是審核單據手續(xù)是否齊全，而重中之重就是查看簽字是否齊全：首先款項的支付要經總經理批準，并簽字，表明付款征求同意。然后把我的名字也要簽上，最后由會計簽字確認。三個簽字少一不可。酒店的付款一般都是以現金結算，所以我都要求收款人當面清點確人?！　【频晔杖牒藬倒ぷ魇窃谑浙y夜審的工作基礎上，再次進行審核、分類、匯總，最終反映到財務賬戶中。它要求收入核數員掌握餐廳收銀、前廳收銀的工作內容及工作程序，以正確的方法考核營業(yè)收入情況，并將應收款及時收回，使資金得到正常使用。其工作內容主要包括：　　(一)夜審班前準備　　班前必須了解日審工作有關交班事宜,檢查打印機和電腦是否正常,從審箱中將各營業(yè)點的繳款憑證和賬單分類,主要有兩部分:　　前臺客房結賬單及收銀日報表?！　〔蛷d繳款憑證及賬單包括：東園餐廳、西園餐廳?！　?二)夜審工作流程　　查看收銀員的繳款憑證，同電腦報表核對：審計員要查看繳款憑證的各類明細填寫同電腦報表是否一致，如果數據有修改，收銀員應說明原因。沒有收銀機的繳款憑證，要統(tǒng)計附件單的數據與收銀員填寫的繳款憑證是否相符?！　〈蛴〕觥敖袢杖胱】腿藞蟾妗保鶕胱蟾?，審核今日入住的每一間房房價輸入與開房單上的價格是否一致，折扣房手續(xù)是否完整。如有錯誤應立即通知接待員調整，并將情況寫入夜審報告交日審處理。　　打印出“今日非平賬離店報表”，審核非平賬離店的原因，確認責任人。　　打印出“今日調整賬目表”審核調整賬目的原因，調整賬目單需負責人簽字?！　〔樵兏魇召M點轉賬是否正確：將每一筆轉賬(未結賬部分)賬單上的客人簽名同開房單上客人的簽名及電腦記錄進行核對，查看是否相同、是否轉錯房間，如果是簽名不同，要提醒收銀員結賬時注意。如果是轉錯房間，則要立刻調整?！　〈蛴〕觥敖袢针x店客人報告”(交日審查半天房費用)。　　夜審審計資料維護：將當日數據復制到“c”盤或“d”盤，為夜審順利進行做好準備。　　進入夜審數據統(tǒng)計：營業(yè)組審核(打印出營業(yè)點總班結賬表)，完成預審報告，完成自動過費，審核賬務報告兩遍，終審。　　數據整理?！　〕鼍咭箤張蟊恚骸　、編制“天寶大酒店營業(yè)日報表”?！　、編制“今日非平賬離店報表”、“今日調整報表”各一份?！　、填寫“夜間審計報告表”：將夜審過程中發(fā)生的每件事記錄下來，需日審協(xié)助處理的要注明清楚，填寫時要認真?！　?當班結束：各項工作完成后，將資料進行整理分類后，交到日審辦公室。　　(三)日審工作流程　　處理夜間遺留問題，負責落實通知書內容　　每天接到“夜間審計報告表”后，對遺留問題要及時處理。及時填寫審計通知書，通知責任人所在的部門主管，并負責落實解決，然后將解決的情況寫在通知書的第一聯(lián)上，最后將通知書編號存檔，月底統(tǒng)計后，注上處理意見報財務送經理處理。　　賬單核銷：接到收銀員的結賬單后，檢查所付的賬單是否齊全，然后按照賬單的號碼，在票證核對表上按號劃銷。如有缺號，調整作廢單據手續(xù)不齊，要寫入夜審報告交我這里進行處理?！　『藢η芭_結賬處的結賬單及收銀員個人報表　　客房結賬單是由前臺收銀員為住店客人結賬所打印的賬單，反映向客人收取的房租、餐費及其它等費用。收銀員收銀明細表是反映當天所結房客賬(包括向客人收取的現金、信用卡、支票、外匯、轉會議賬)的匯總表?！　『藢Σ蛷d結賬單：　　1)核對餐廳結賬單時應注意。賬單與附件單的核對，點菜單中每一項都要同電腦結賬單相核對，如果不符，要找收銀員查明原因，并進行處理。附件單如有修改，應由修改人在單上說明修改原因，并由廳面管理人員簽名證實，收銀員應起監(jiān)督作用?！　?)核對營業(yè)對賬表：要查看表中填寫的數據與收銀員上繳的附件單據中的數據是否一致，核對表中的收銀員填寫的數據與廳面其它相關人員填寫的數據是否一致，如有不符，應立即向收銀員查明原因并及時做出處理，確保營業(yè)收入的正確反映?！　?)打折手續(xù)應完整：用酒店優(yōu)惠卡打折的，要在賬單上注明客人簽名。如果是酒店管理人員為客人打折的，要有管理人員簽名并注明所打折扣。審計員在核對時，要注意收銀員所打的折扣是否正確，如果不正確，要找收銀員查明情況，及時做出處理。每個月我都要定期將銀行存款日記賬與銀行對賬單核對，并作出銀行存款余額調節(jié)表。這份工作是通過好食好客軟件完成的，將銀行記錄和銀行發(fā)來的對賬單輸入到銀行對賬單庫中，確定對賬的科目和方式，按對賬條件進行篩選，并將篩選的記錄送入銀行日記賬未達賬庫中。最后在銀行對賬單庫與日記賬庫之間進行記錄的自動核對和核銷，自動生成銀行存款余額調節(jié)表?！　【频赀€下設一個商務中心，每天的營業(yè)額于第二天的8點前交予我這里，并進行核對，核對好了加蓋印章并簽字，里面的東西每月盤點一次，盤點的方法采用實地盤點法，并在盤存單上進行記錄，通過每月的盤點，可以很容易的了解到本月的銷售額和銷售的數量，每次盤點都要錄入軟件， 然后在電腦生成報表，報表一式三份，每份都要簽名并蓋章，這三份報表會計拿一份，我拿一份，經理拿一份，這份報表一個季度匯總一次?！　R總好了進行會計處理?！　≡诠ぷ髦形乙灿龅搅嗽S多問題。下面是以后工作中應該注意的地方，每天收到業(yè)務人員的營業(yè)款時，看是否以系統(tǒng)打出的數字相等，如有不相等，就要把長短款統(tǒng)計出來?！　∪缓笠彦X整理好，要當天存入銀行。每天存入銀行的錢都要有“回單”，所以要及時的登記銀行存款日記賬，并且要核對當天存入銀行的金額是否相等?！　∪沼涃~看似簡單，但真正操作起來很容易出錯。為了避免出錯，我登帳時都是加倍的小心再小心，帳登下來一點錯誤也沒有。對于庫存現金，每天都要送存銀行，留夠企業(yè)的日常開支就好了，酒店需要支付現金時，必須從庫存現金(備用金)或開戶銀行支付，不得從本單位的每天現金收入中直接支付，即要做好收支兩條線。每天必須在營業(yè)終了后，對實際庫存現金和現金日記賬賬的賬面余額要相互核對，做到日清日結，如果發(fā)現賬實不符應及時查明原因，并予以處理。在登記日記賬的時候我倍加小心嚴格按照標準的方法去登，錯誤的時候用紅字進行更正。對于賬本的裝訂，日記賬采用訂本式，這是因為防止丟失和損壞，以及便于查詢，收款憑證與付款憑證也要與日記賬進行核對?！　∑渌ぷ鳎骸　∏謇砜蛻羟焚M名單，并與各個相關部門通力合作，共同完成欠費的催繳，這樣可以有效的實現資金的流動，實現利潤的最大化，這項工作每隔十天進行一次,由我和大堂經理完成?！　『藢ΡｋU名單，與保險酒店辦理好交接手續(xù)，完成對我酒店員工意外傷害險的投保工作 。　　做好各種財務報表和統(tǒng)計報表并及時送交相關主管部門?！　∮泳频甑脑u估，準備所需相關財務資料，及時送交辦公室?！　橛訉徲嫴块T對我酒店賬務情況的檢查工作，做好前期仔細檢查工作，對檢查中可能出現的問題做好統(tǒng)計，并提交領導進行審閱。　　月末結帳，每一帳頁要結一次，每個月也要結一次，計算下來，我會先用鉛筆寫結果，然后再計算一遍，如果兩遍結果一致，且賬實相符，再往帳薄上填寫。帳結完之后，我通常會把本月的帳從頭到尾再算一遍。最后再用每一賬頁的合計數通過“上期期末數+本期借方發(fā)生額—本期貸方發(fā)生額=本期期末數”驗算一遍，以確保計算正確?！　∥覀兊臅嫴块T的核算主要分為三個步驟：記賬、復核與出納，由于我是出納，所以主要辦理支票業(yè)務，辦理支票業(yè)務，首先是要審核，看大小寫金額是否一致，出票日期，出票金額，收款人要素等有無涂改，支票有無超過提示付款日期，支票是否透支。支票核對后，我需要到銀行填寫相關憑證及銀行進賬單，并把相應聯(lián)帶回給會計作為登記入賬的原始憑證。　　月底是最忙的時候了。每次核算工資，我都要忙一兩天。酒店實行點名制，早晚各一次，從而核實遲到、早退、請假的次數，在計算工資時扣款。此工作由部門經理負責統(tǒng)計匯總，之后由我據其核算工資情況：首先，要明確基礎工資，基礎工資據其工作時間的長短而有所增減。所以第一項任務就是整理員工上班期限。好食好客軟件進入入職表，查看員工進入酒店的時間和上交押金的情況(未交押金的員工不論工作期限一律按最低薪酬1800元/月)。押金情況沒有記錄要通過資金來源系統(tǒng)在“其他—員工集資”中查找。我將入職時間和押金情況整理在Excel表中，保存并打印一份備案，方便查閱。其次，根據收銀員當月各自的收銀總額按n%的比例計算提成。然后，根據經理統(tǒng)計的情況核實代扣款項，并核算應代扣代繳的保險和個人所得稅金額。最后，登記工資發(fā)放表，核算出凈發(fā)金額。我按正確要求填寫現金支票去銀行提取現金，根據工資表的人員姓名，將實發(fā)工資款和工資發(fā)放清單放在每人的工資袋中。工資發(fā)放要求誰領誰簽字，代領的簽代領人的名字。　　對于酒店這款好食好客管理軟件，通過它我隨時可以掌握客房的入住率和監(jiān)督前臺收銀工作，對于前臺粗心導致的錯誤，經查明不是故意導致的，我可以用我的權限進行處理。并進行詳細記錄。　　除了以上工作，我還要做很多“小事”，比如：交電話費、網費、計算核對銀行借款利息、送存現金、編寫出納報告等等。雖然這些只是小的不能再小的“小事”，通過付出自己的勞動完成每一件事都是很有成就感的?！　∫欢螘r間下來，出納工作基本已經熟練掌握，工作也得心應手，相對地空余時間就很多了，利用這有效的時間加強和拓寬了我的知識面，使實習能夠更全面，更深入?！　　　≡谶@短短幾個月里，我每時每刻都告誡自己，我在酒店里的表現不僅代表的是我個人的形象，還關乎著酒店的聲譽，所以我在各方面嚴格要求自己，我虛心請教的態(tài)度和扎實的實力、出色的表現贏得了酒店的認可。最讓我高興的是客房的房態(tài)平面圖經過我的設計，不僅能夠一眼看到客房的住宿情況而且能夠有效的制約亂登房現象?！　〗鼛讉€月的實習生活，讓我成熟了許多，個人能力也有了很大進步。我接觸到了真正的賬本、憑證，親手進行了實際業(yè)務的處理，不僅培養(yǎng)了實際動手能力，增加了實際操作經驗，還讓我對出納實務的認識從理論上升到實踐。既開闊了視野，又增長了見識，真可謂上了非常珍貴的一課，讓我對今后的學習有了更進一步的認識：學習更重要的是如何將學到的知識應用于實踐，不應該局限于表面，深層的精髓不下苦功是難于取得的?！　“炎约涸趯W校學習的理論知識同實際比較聯(lián)系了起來，感覺在學校里不怎么知道的程序在這里了解了，還有就是剛開始時是把錢的位數都寫錯了，還有就是大寫的人民幣符號，后來隨著接觸越來越多，就漸漸的了解了。還有就是自己摸索出怎樣快速有效的管理倉庫的貨品，和運用好食好客進行酒店的管理和監(jiān)督，以及加深了對office的應用，以及再和政府部門打交道時的說話技巧。這些軟件的有效運用不僅使賬目更清楚而且條理化，跟著會計在國家稅收方面還了解了很多，還有就是酒店基本戶的網上銀行的收付轉?！　嵙暽钭屛叶茫谏鐣@個大家庭里，人際關系至關重要，良好的人際能給工作帶來順利，帶來機遇，帶來成功。一株臘梅在墻角瘦瘦地綻放，仍能一庭暗香。一條小溪在山澗緩緩地流淌，仍是一河生命。萬物都有所能，都有所歸。在工作中把每個人都當作良師益友，把握住自己，那么就能收獲真正的成功?！　〗窈蟮墓ぷ鬟€會遇到許多新的東西，這些東西會給我?guī)硇碌捏w驗和體會。因此，我堅信：只要對自己充滿信心，善于發(fā)現，勇于挖掘，有恒心、細心和毅力，一定會有更大的收獲，到達成功的彼岸。我深信這段實習的經歷為我踏入社會工作做了一次全面而充分的準備，會讓我以更好的姿態(tài)融入社會，為真正施展我的才能、走上工作崗位打下堅實的基礎　　　　在此我要特別感謝天寶大酒店以及任會計等人對我的幫助，沒有他們我也不能成長的如此之快。在今后的時間中，我會更加努力、更加出色的!同時也要感謝指導老師對我的指導，沒有老師的幫助我也完成不了。正是由于你們的幫助和支持，我才能克服一個一個的困難和疑惑，直至本文的順利完成。 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