水產(chǎn)總站工作總結與水產(chǎn)集團審計優(yōu)秀事跡匯編(編輯修改稿)
2024-11-23 02:16 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 會對每一份報告必須做出批復；六是制定了切實可行的審計人員守則，統(tǒng)一了審計業(yè)務文書，規(guī)范了企業(yè)內(nèi)部審計程序，增強了審計工作的規(guī)范性。二、查問題，促守法經(jīng)營。近幾年公司建設項目很多，同志把基建項目審計作為重中之重，每項工程審計前，都堅持到建筑材料市場作價格調(diào)查，有時還組織甲乙雙方代表一起參加市場調(diào)研。例如在防浪大堤審計期間，由于有水下工程，給整個工程量的核對帶來了很大的難度，但他迎難而上，核對了有關工程所有記錄，咨詢了水利工程專家，親自做了水下工程測量，查出了乙方利用水下工程虛增工程量的問題，直接審減工程造價80萬元。同時，實行審計關口前移，努力把各種問題解決在萌芽狀態(tài)。在對公司某下屬單位進行審計時，發(fā)現(xiàn)其利用甲方暫不決算的時機虛報利潤。為此他帶領審計人員連續(xù)奮戰(zhàn)6天，對工程進度、工程預算、工程合同、工程核算進行了大量細致的審計，發(fā)現(xiàn)該部門至少對3個工程虛報收入690萬元；另外，堅持跟蹤審計,對所有經(jīng)董事會批復的審計事項，從準備階段,到實施過程中,直至完工,始終堅持到一線跟蹤調(diào)查,掌握第一手資料，共糾正了12起已核準而沒有貫徹的問題。三、堵漏洞，促管理提升。幾年來，同志將審計的觸角，延伸到企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的各環(huán)節(jié)，針對企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營中的薄弱環(huán)節(jié)，采取有效措施堵塞漏洞，使企業(yè)管理水平得到全面提高。例如，通過審計發(fā)現(xiàn)，在水產(chǎn)品收購中，由于產(chǎn)品存在空水而短斤缺兩、收購價格變動大等特性，因此，普遍存在收購人員營私舞弊現(xiàn)象。對此，提出了收購環(huán)節(jié)三權分離原則，即過磅權、質(zhì)檢權、定價權改由三個部門負責制，徹底杜絕了收購環(huán)節(jié)存在舞弊問題。針對企業(yè)分散，各企業(yè)資產(chǎn)流失嚴重的問題，提出了對各種資產(chǎn)實行產(chǎn)權和使用權分離，產(chǎn)權歸集團公司，使用權歸各企業(yè)，并且各企業(yè)只能對所使用資產(chǎn)保值增值，該制度的實施，保證了集團公司資產(chǎn)的完整，杜絕了個別企業(yè)
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