水產(chǎn)總站工作總結(jié)與水產(chǎn)集團(tuán)審計(jì)優(yōu)秀事跡匯編(編輯修改稿)
2024-11-23 02:16 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 會對每一份報(bào)告必須做出批復(fù)；六是制定了切實(shí)可行的審計(jì)人員守則，統(tǒng)一了審計(jì)業(yè)務(wù)文書，規(guī)范了企業(yè)內(nèi)部審計(jì)程序，增強(qiáng)了審計(jì)工作的規(guī)范性。二、查問題，促守法經(jīng)營。近幾年公司建設(shè)項(xiàng)目很多，同志把基建項(xiàng)目審計(jì)作為重中之重，每項(xiàng)工程審計(jì)前，都堅(jiān)持到建筑材料市場作價格調(diào)查，有時還組織甲乙雙方代表一起參加市場調(diào)研。例如在防浪大堤審計(jì)期間，由于有水下工程，給整個工程量的核對帶來了很大的難度，但他迎難而上，核對了有關(guān)工程所有記錄，咨詢了水利工程專家，親自做了水下工程測量，查出了乙方利用水下工程虛增工程量的問題，直接審減工程造價80萬元。同時，實(shí)行審計(jì)關(guān)口前移，努力把各種問題解決在萌芽狀態(tài)。在對公司某下屬單位進(jìn)行審計(jì)時，發(fā)現(xiàn)其利用甲方暫不決算的時機(jī)虛報(bào)利潤。為此他帶領(lǐng)審計(jì)人員連續(xù)奮戰(zhàn)6天，對工程進(jìn)度、工程預(yù)算、工程合同、工程核算進(jìn)行了大量細(xì)致的審計(jì)，發(fā)現(xiàn)該部門至少對3個工程虛報(bào)收入690萬元；另外，堅(jiān)持跟蹤審計(jì),對所有經(jīng)董事會批復(fù)的審計(jì)事項(xiàng)，從準(zhǔn)備階段,到實(shí)施過程中,直至完工,始終堅(jiān)持到一線跟蹤調(diào)查,掌握第一手資料，共糾正了12起已核準(zhǔn)而沒有貫徹的問題。三、堵漏洞，促管理提升。幾年來，同志將審計(jì)的觸角，延伸到企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的各環(huán)節(jié)，針對企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營中的薄弱環(huán)節(jié)，采取有效措施堵塞漏洞，使企業(yè)管理水平得到全面提高。例如，通過審計(jì)發(fā)現(xiàn)，在水產(chǎn)品收購中，由于產(chǎn)品存在空水而短斤缺兩、收購價格變動大等特性，因此，普遍存在收購人員營私舞弊現(xiàn)象。對此，提出了收購環(huán)節(jié)三權(quán)分離原則，即過磅權(quán)、質(zhì)檢權(quán)、定價權(quán)改由三個部門負(fù)責(zé)制，徹底杜絕了收購環(huán)節(jié)存在舞弊問題。針對企業(yè)分散，各企業(yè)資產(chǎn)流失嚴(yán)重的問題，提出了對各種資產(chǎn)實(shí)行產(chǎn)權(quán)和使用權(quán)分離，產(chǎn)權(quán)歸集團(tuán)公司，使用權(quán)歸各企業(yè)，并且各企業(yè)只能對所使用資產(chǎn)保值增值，該制度的實(shí)施，保證了集團(tuán)公司資產(chǎn)的完整，杜絕了個別企業(yè)
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