【文章內(nèi)容簡介】 使用，嚴禁為外單位或個人代收代支、轉(zhuǎn)帳套現(xiàn)。 第五十一條 銀行帳戶的帳號必須保密，非因業(yè)務(wù)需要不準外泄 。 第五十二條 銀行帳戶印鑒的使用實行分管并用制。即：財務(wù)章由出納保管，法人章由會計負責人保管，不準由 1 人統(tǒng)一保管使用。印鑒保管人臨時出差時由其委托他人代管。 第五十 三條 銀行帳戶往來應(yīng)逐筆登記入帳，不準多筆匯總記帳，也不準以收頂支記帳。各單位應(yīng)按月與銀行對帳單核對，未達收支，應(yīng)作出調(diào)節(jié)表逐筆調(diào)節(jié)平衡。 第五十四條 財會人員辦理信匯、電匯、票匯（含自帶票匯）、轉(zhuǎn)帳支付等付出款項，一律憑付款審批單辦理。付款審批單應(yīng)附入付款憑證記帳備查。 17 / 66 付款審批單由項目經(jīng)辦人負責辦理報批。由報批部門負責人審核簽字確認。 同一項目（含同一筆貿(mào)易）應(yīng)按合計總額報批，不準為逃避審批而分列報批、支付。 對違反上述規(guī)定的付款，財務(wù)人員有權(quán)且必須拒絕支付，并及時向 上級請求處理。 第五十五條 根據(jù)已獲批準簽訂的合同付款的，應(yīng)嚴格按合同規(guī)定的期限付出，不得早付或遲付，也不準改變支付方式和用途，非經(jīng)收款單位書現(xiàn)正式委托，也不準改變收款單位（人） 凡委托其他單位（人）代付款的，一律上報總經(jīng)理批準。 第五十六條 公司應(yīng)建立完整的應(yīng)收款項收回情況的跟蹤制度，并按月匯總后上報總經(jīng)理。對到期的應(yīng)收資金，各單位應(yīng)督促經(jīng)辦人員及時催收；發(fā)現(xiàn)問題的，應(yīng)及時上報請示處理。 第五十七條 各單位庫存現(xiàn)金不得超過 3000 元，超過部分當天下午存入銀行。禁止坐支 營來收入現(xiàn)金。 第五十八條 一切現(xiàn)金往來，必須收付有憑據(jù)，嚴禁口說為憑。 第五十九條 嚴禁代外單位或私人轉(zhuǎn)帳套現(xiàn)和大額度（ 5000 元以上）支付往來或貿(mào)易現(xiàn)金。嚴禁各單位私設(shè)小錢柜。 第六十條 嚴禁將公款存入私人帳戶，違者按貪污論處。 第六十一條 現(xiàn)金日記帳必須用固定一本帳，嚴禁使用兩本帳或帳外有帳。 第六十二條 會計每月終要會同出納員盤點現(xiàn)金庫存一次，保證鈔帳相符。盤點表應(yīng)隨同會計報表一起上報。 第六十三條 領(lǐng)用空白支票，必須注明限額、日期、用途及 使用期限，并視金額大小按第六十四條審批規(guī)定報批。所有空白支票及作廢支票均必須存放保險柜內(nèi)。嚴禁空白支票在使用前先蓋上印章。 第六十四條 正常的辦公費用開支，必須有正式發(fā)票，印章齊全，經(jīng)手人驗收人簽外，經(jīng)經(jīng)理或其授權(quán)人批準后方能報銷付款。 第六十五條 商品運雜費、包裝費、手續(xù)費等，必須經(jīng)經(jīng)理批準后才能報銷。 18 / 66 第六十六條 業(yè)務(wù)費實行包干制，按實現(xiàn)利潤的比例提取，由經(jīng)理掌握使用。提取的比例由總經(jīng)理確定。提取后應(yīng)專款專用，不得私分、貪污。 公司各部、室的業(yè)務(wù)費，由各部、室部長（主任）審核簽字， 再由財務(wù)負責人審核簽字后，報總經(jīng)理審批報銷。 公司員工的差旅費，由各部、室部長（主任）審核，再由財務(wù)負責人審核簽字后，報總經(jīng)理審批報銷。 第六十七條 嚴格資金使用審批手續(xù)。會計人員對一切審批手續(xù)不完備的資金使用事項，都有權(quán)且必須拒絕辦理。否則按違章論處并對該資金的損失負連帶賠償責任。 第五節(jié) 稅收及利潤分配 第六十八條 公司依法向國家繳納稅金，不偷稅漏稅。 第六十九條 稅后利潤的分配按公司章程的規(guī)定執(zhí)行。 第六節(jié) 利潤上交和庫存物資財務(wù)管理 第七十條 倉庫 必須建立嚴密的出入庫制度和保管規(guī)范，每月向財務(wù)部門報送一次庫存報表。 第七十一條 倉庫每年底由會計會同倉庫管理人員進行一次實物盤點，并編制出庫存物資盈虧表。 第七十二條 對庫存物資的盤盈盤虧，倉庫不得自行作財務(wù)處理。應(yīng)由公司財務(wù)部審核，報總經(jīng)理審批后處理。 第七節(jié) 會計憑證和檔案保管 第七十三條 公司必須加強對發(fā)票的管理，安排專人負責發(fā)票的登記、領(lǐng)用、清理、核對工作。嚴禁為外單位或個人代開發(fā)票，情節(jié)嚴重的追究法律責任。 第七十四條 會計憑證必須內(nèi)容真實、手續(xù)完備、數(shù)字準確、 不得涂改、挖補，如事后發(fā)現(xiàn)差錯，也必須由經(jīng)辦人負責劃雙紅線并蓋章進行更正。 第七十五條 會計檔案必須按月裝訂成冊，妥善保管，不得丟失，至少保存 15 年。 采用電子計算機記帳的，機器儲存和輸出的會計記錄視同會計帳簿，應(yīng)專人負責妥善保管，至少 15 年。 19 / 66 第七十六條 會計檔案保存期滿需銷毀時，應(yīng)抄具清單，報總經(jīng)理、董事會、主管部門和稅務(wù)機關(guān)同意后，才能銷毀。 四 、 人事管理制度 第一節(jié) 總則 第七十七條 為進一步完善人事管理制度，根據(jù)國家有關(guān)勞動人呈法規(guī)、政策及公司章程之規(guī)定，制定本 制度。 第七十八條 公司執(zhí)行國家在關(guān)勞動保護法規(guī)，在勞動人呈部門規(guī)定的范圍內(nèi)有權(quán)自行招收員工，全權(quán)實行勞動工資和人事管理制度。 第七十九條 公司對員工實行合同化管理。所有員工都必須與公司簽訂聘（雇）用合同。員工與公司的關(guān)系為合同關(guān)系，雙方都必須遵守合同。 第八十條 公司勞動人事部，負責公司的人事計劃、員工的培訓、獎懲、勞動工資的編制及執(zhí)行、勞保福利等項工作的實施，并辦理員工的考試錄取、聘用、商調(diào)、解聘、辭職、辭退、除名、開除等各項手續(xù)。 第二節(jié) 編制及定編 第八十一條 公司各職能部門用人實行定員、定崗。 第八十二條 公司各職能部門的設(shè)置、編制、調(diào)整或撤銷，由總經(jīng)理提出方案，報董事會批準后實施。 第八十三條 因工作及生產(chǎn)，業(yè)務(wù)發(fā)展需要，企業(yè)需要增加用工的，必須按第八十二條之規(guī)定，履行手續(xù)后方準實施。特殊情況必須提前聘用員工的，一律報總經(jīng)理審批。 第八十四條 勞動人事部負責編制年度用工計劃及方案，供總經(jīng)理參考。 第三節(jié) 員工的聘（雇）用 第八十五條 各職能部門對聘（雇）用員工應(yīng)本著精簡原則，可聘可不聘的堅決不聘，無才無德的堅決不聘 ，有才無德的堅決不聘，真正做到按需錄用，擇才錄用，任人唯賢。 第八十六條 公司聘用的員工，一律與公司簽訂聘用合同。 第八十七條 公司聘用的員工，一律由公司按照需要和受聘人的實際才能予以聘任。 第八十八條 各級員工的聘任程序如下： 20 / 66 ，由董事長提名董事會聘任； 、總理經(jīng)助理、會計負責人等高級職員，部門主任，由總經(jīng)理提請董事會聘任； ，由總經(jīng)理聘任； ，經(jīng)總經(jīng)理批準后，由人事部聘任。 上 述程序也適用于各級員工的解聘及續(xù)聘。 第八十九條 各職能部門確需增加員工的，按如下原則辦理。 ； ，由用人部門提出計劃，報總經(jīng)理批準后，由勞動人事部進行招聘。 第九十條 新聘（雇）員工，用人單位和受聘人必須填寫“雇用員工審批表”和“員工登記表”，由用人單位簽署意見，擬定工作崗位，經(jīng)勞動人事部審查考核，符合聘雇條件者，先簽試用合同，經(jīng)培訓后試用半年至 1 年。 第九十一條 新員工正式上崗前，必須先接受培訓。 培訓內(nèi) 容包括學習公司章程及規(guī)章制度，了解公司情況，學習崗位業(yè)務(wù)知識等 培訓由勞動人事部負責。 員工試用期間，由勞動人事部會同用人部門考察其現(xiàn)實表現(xiàn)和工作能力。 試用期間的工資，按擬定的工資 80%發(fā)放。 第九十二條 員工試用期滿 15 天前，由用人部門作出鑒定，提出是否錄用的意見，經(jīng)勞動人事部審核后，報總經(jīng)理審批。批準錄用者與公司簽訂聘訂聘（雇）用合同。 第四節(jié) 工資、獎金及待遇 第九十三條 公司全權(quán)決定所屬員工的工資、待遇。 第九十四條 公司執(zhí)行董事會批準實行 的工資系統(tǒng)列。 第九十五條 公司按照“按勞取酬、多勞多得”的分配原則，根據(jù)員工的崗位、職責、能力、貢獻、表現(xiàn)、工作年限、文化高低等情況綜合考慮決定其工資。 21 / 66 第九十六條 員工的工資，由決定聘用者依照前條規(guī)定確定，按期編制公司員工工資、獎金、福利方案；由勞動人事部行文通知財務(wù)部門發(fā)放。 第九十七條 公司鼓勵員工積極向上，多做貢獻。員工表現(xiàn)好或貢獻大者，所在單位可將材料報審，經(jīng)總經(jīng)理批準后予提級及獎勵。 第九十八條 公司按照國家有關(guān)規(guī)定為員工辦社會保險。員工享有相應(yīng)的福利待 遇。 第九十九條 公司執(zhí)行國家勞動保護法規(guī)，員工享有相應(yīng)的勞保待遇。 第一百條 員工的獎金由公司根據(jù)實際效益按有關(guān)規(guī)定提取、發(fā)放。 第一百零一條 員工享有醫(yī)療保險待遇。員工本人的醫(yī)藥費按規(guī)定國家相關(guān)規(guī)定報銷。 第五節(jié) 假期及待遇 第一百零二條 員工按國家法定節(jié)假日休假。因工作生產(chǎn)需要不能休假的，節(jié)日按日工資 200%、假日按日工資 100%計算發(fā)給加班工資或安排補休。 第一百零三條 員工按國家規(guī)定享有婚假：法定婚假 3 天，晚婚（男 25周歲、女 23 周歲）假 13 天， 假期內(nèi)工資照發(fā)。 第一百零四條 產(chǎn)育假： 23 周歲以下生育第一胎的，產(chǎn)假 90 天，其中產(chǎn)前休假 15 天；生育時難產(chǎn)的（如剖腹產(chǎn)、 III 度會陰破裂等）可增加產(chǎn)假 30 天； 24 周歲以上生育第一胎的，產(chǎn)假 120 天；難產(chǎn)可增加 30 天； 1 周歲，每工作日享有哺乳假 1 小時。 ，工資照發(fā)，不影響原有福利待遇。 第一百零五條 員工的直系親屬（父母、配偶和子女）死亡時，喪假 3天；異地奔喪的適當另給路程假。假期內(nèi)工資和津貼照發(fā)。 第一百零六條 員工按國家規(guī)定享有年休假，年休假由勞動人事部會同各部門統(tǒng)籌安排員工休假。因工作需要不能享受年假的，每天增發(fā) 100%的日工資。 第六節(jié) 辭職、辭退、開除 第一百零七條 公司有權(quán)辭退不合格的員工。員工有辭職的自由。但均須按本制度規(guī)定履行手續(xù)。 22 / 66 第一百零八條 試用人員在試用期內(nèi)辭職的應(yīng)向勞動人事部提出辭職報告，到勞動人事部辦理辭職手續(xù)。 用人部門辭退試用期人員，須填報“辭退員工審批表”，經(jīng)批準后到人事部辦理辭退手續(xù)。 第一百零九條 員工與公司簽訂聘（雇） 用合同后，雙方都必須嚴格履行合同。員工不得隨便辭職，用人部門不準無故辭退員工。 第一百一十條 合同期內(nèi)員工辭職的，必須提前 1 個月向公司提出辭職報告，由用人單位簽署意見，批準后由勞動人事部辦理辭職手續(xù)。 第一百一十一條 員工未經(jīng)批準而自行離職的，公司不予辦理任何手續(xù)；給公司造成損失的，應(yīng)負賠償責任。 第一百一十二條 員工必須服從部門安排，遵守各項規(guī)章制度，凡有違反并經(jīng)教育不改者，公司有權(quán)予以解聘、辭退。 第一百一十三條 公司對辭退員工持慎重態(tài)度。用人單位無正當理由不得辭 退合同期未滿的員工。確需辭退的，必須填報“辭退員工審批表”，提出辭退理由，經(jīng)勞動人事部核實，對符合聘用的領(lǐng)導批準后，通知被辭退的員工到勞動人事部辦理辭退手續(xù)。未經(jīng)勞動人事部核實和領(lǐng)導批準的，不得辭退。 第一百一十四條 辭退員工，必須提前 1 個月通知被辭退者。 第一百一十五條 聘（雇）用期滿，合同即告終止。員工或公司不續(xù)簽聘（雇）用合同的，到勞動人事部辦理終止合同手續(xù)。 第一百一十六條 員工嚴重違反規(guī)章制度、后果嚴重或者違法犯罪的，公司有權(quán)予以開除。 第一百一十七條 員工 辭職、被辭退、被開除或終止聘（雇）用，在離開公司以前，必須交還公司的一切財物、文件及業(yè)務(wù)資料，并移交業(yè)務(wù)渠道。否則，勞動人事部不予辦理任何手續(xù)，給公司造成損失的，應(yīng)負賠償責任。 第一百一十八條 公司對被辭退及未獲公司續(xù)聘的員工，按其在公司的工齡計算每年發(fā)給其 1 個月工資。不滿 1 年的按 1 年計。 五、行政管理制度 第一節(jié) 總則 23 / 66 第一百一十九條 為完善公司的行政管理機制，建立規(guī)范化的行政管理，提高行政管理水平和工作效率，使公司各項行政工作有章可循，照章辦事，制定制度。 第二節(jié) 文件收發(fā)規(guī)定 第一百二十條 公司文件由指定的擬稿人擬稿，屬董事會秘書核稿，屬公司文件由辦公室主任擬稿。文件形成后，屬董事會的由董事長簽發(fā)，屬公司的由總經(jīng)理簽發(fā)。 第一百二十一條 已簽發(fā)的文件由核稿人登記，并按“企、董、工、”等內(nèi)容編號后打印。 第一百二十二條 打印文件校對后，送擬稿人核稿人審查合格，方能復(fù)印、蓋章。 第一百二十三條 文件由辦公室負責報送。送件人應(yīng)把文件內(nèi)容、報送日期、部門、接件人等事項清楚，并報告報送結(jié)果。 第一百二十四條 經(jīng)簽發(fā)的文件原稿有專人負責存檔。 第一百二十五條 外來的文件由辦公室專人負責簽收。簽收人應(yīng)于接件當日即按文件的要求