【文章內(nèi)容簡介】 為以下幾種(短期貸款)、(中期貸款)、(長期貸款)。(資產(chǎn))、(負債)、(所有者權(quán)益)是構(gòu)成資產(chǎn)負債表的三大要素。農(nóng)村信用社的資金來源包括(資本金)、(存款)、(金融市場籌資)?！稉７ā分幸?guī)定的擔保方式為(保證)、(抵押)、(質(zhì)押)、(留置)、(定金)。如合同無其他約定，保證擔保的范圍包括(主債權(quán)及利息)、(違約金)、(損害賠償金)和實現(xiàn)債權(quán)的費用。保證的方式有(一般保證)、(連帶責(zé)任保證)。按貸款方式劃分的貸款種類有(信用貸款)、(擔保貸款)、(票據(jù)貼現(xiàn))。票據(jù)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)期限最長不得超過(6)個月，貼現(xiàn)期限為從貼現(xiàn)之日起到票據(jù)到期日止。農(nóng)村信用社貸款風(fēng)險分類有(正常、關(guān)注、次級、可疑和損失)5個檔次，后 3個檔次為不良貸款?！躲y行貸款損失準備計提指引》規(guī)定貸款損失專項準備計提準備標準為：關(guān)注類貸款，計提比例為2%；次級類貸款，計提比例為(25%)；可疑類貸款，計提比例為50%；損失類貸款，計提比例為(100%)。1耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地（所有權(quán)和使用權(quán)）不得做抵押。1《貸款通則》規(guī)定的自營貸款期限最長一般不得超過（十）年，超過的應(yīng)當報中國人民銀行備案。1按貸款風(fēng)險分類法盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素的貸款應(yīng)歸為(關(guān)注)類貸款1按貸款風(fēng)險分類法借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也可能會造成（一定損失）的貸款應(yīng)歸為次級類貸款。1抵押人以房產(chǎn)抵押的，應(yīng)當辦理抵押物登記，抵押合同自（登記之日）起生效。1貸款的種類有(自營貸款)、(委托貸款)和(特定貸款)。1違反規(guī)定徇私向親屬、朋友發(fā)放貸款或者提供擔保造成損失的，應(yīng)當承擔(全部)或(部分)賠償責(zé)任。1借款人與貸款人的借貸活動應(yīng)當遵循（平等）、（自愿）、（公平）、和（誠實信用的）原則。二、單選題流動比率是一項重要的財務(wù)指標，其參考值應(yīng)為（A）。A、100% B、200% C、50% D、90%短期貸款展期期限累計不超過（A）。A、原貸款期限 B、原貸款期限的一半 C、2年 D、3年不得利用貸款從事（B）。A、房地產(chǎn)項目B、股本權(quán)益性投資（國家另有規(guī)定除外）C、廠房建設(shè)、大修D(zhuǎn)、設(shè)備更新?lián)Q代《擔保法》規(guī)定，保證合同沒有約定保證期間的，保證期間為主債務(wù)履行期屆滿之日起 個月。個月。(C)。A、5個月 B、10 個月 C、6個月 D、24個月按照我國商業(yè)銀行資產(chǎn)負債比例管理規(guī)定，人民幣存貸款比例應(yīng)小于等于(B)。A、70% B、75% C、80% D、85%農(nóng)村信用社所有社員必須用貨幣資金入股，單個社員最高持股比例不得超過該農(nóng)村信用社股本金總額的（B）。A、1% B、2% C、3% D、4%定金的數(shù)額由當事人約定，但不得超過主合同標的額的（C）A、10% B、15% C、20% D、5%農(nóng)村信用社對本社社員的貸款不得低于貸款總額的（B）。A、40% B、50% C、60% D、70%農(nóng)村信用社實行資產(chǎn)負債比例管理和資產(chǎn)風(fēng)險管理，其中對同一借款人的貸款余額不得超過本農(nóng)村信用社資本總額的（B）。A、20% B、30% C、35% D、40%為使資產(chǎn)增值，抵債資產(chǎn)可對外出租，對外出租的期限原則上不得超過（B）A、2年 B、5年 C、8年 D、10年1信用社最大一家客戶貸款余額不得超過本社資本總 額 的()%，對最大十家客戶貸款余額不得超過本社資本總額的()倍。（A）A、 B、 C、 D、下列可以做為保證人的有：。（C）A、國家機關(guān)B、學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等公益事業(yè)單位C、經(jīng)法人授權(quán)的分支機構(gòu)D、公安局1擔?；顒討?yīng)當遵循的原則是：（A）A、平等、自愿、公平、誠實信用B、平等、公平、合法、誠實守法C、自愿、公平、合法、誠實信用D、公平、合法、平等、誠實守法三、多選題借款戶申請貸款根據(jù)中國人民銀行的有關(guān)規(guī)定，應(yīng)具備下列相關(guān)條件（ABCD）A、有相應(yīng)的擔保措施 B信譽較好 C還款來源較強 D生產(chǎn)經(jīng)營的產(chǎn)品有市場、有效益質(zhì)押擔保的范圍（ABCD）A、主債權(quán)及利息 B、違約金 C、損害賠償金 D、實現(xiàn)債權(quán)的費用下列不可以作為保證人的有（BCD）A、具有代為清償能力的公民 B、國家機關(guān) C醫(yī)院 D、企業(yè)的分支機構(gòu)對借款人的信用分析一般包括（ABCD）A、借款人的品格 B、借款人能力 C、借款人資本 D、借款人的經(jīng)營環(huán)境下列可以作為抵押物的財產(chǎn)（BCD）。A、土地所有權(quán)B、抵押人所有的房屋和其他地上定著物C、抵押人依法有權(quán)處分的國有的機器、交通運輸工具D、抵押人依法承包并經(jīng)發(fā)包方同意抵押的荒山的土地使用權(quán)。農(nóng)村信用社貸款原則是（ABC）A、安全性 B、流動性 C、效益性 D、社會性附屬資本是指未公開的儲備資產(chǎn)，具體包括（CD）A、利息收入 B、實收股本金 C、累計折舊 D、貸款呆帳準備貸款五級分類包括（ABCDE）A、正常 B、關(guān)注 C、次級 D、可疑 E、損失辦理抵押物登記，應(yīng)當向登記部門提供下列文件（BCD）A、抵押擔保的范圍 B、主合同 C、抵押合同 D、抵押物的所有權(quán)或使用權(quán)證書下列權(quán)利可以質(zhì)押（ABC）A、匯票 B、支票 C、存款單 D、保險單1現(xiàn)階段農(nóng)村信用社的貸款政策的基本點應(yīng)確定為：（ABCD）A、適度增加貸款規(guī)模、B、合理調(diào)整貸款結(jié)構(gòu)、C、提高貸款經(jīng)濟效益、D、控制不良貸款增加1農(nóng)村信用社貸款風(fēng)險可分為：（AFX）A、信用風(fēng)險、B、利率風(fēng)險、C、內(nèi)部風(fēng)險D、擠兌風(fēng)險E、證券投資風(fēng)險F、流動性風(fēng)險G、競爭風(fēng)險H、資本風(fēng)險X、政策風(fēng)險1金融違法行為處罰辦法規(guī)定：金融機構(gòu)辦理貸款業(yè)務(wù)，不得有下列行為：(ABCD)A、向關(guān)系人發(fā)放信用貸款B、向關(guān)系人發(fā)放擔保貸款的條件優(yōu)于其他借款人同類貸款的C、違反規(guī)定提高或者降抵利率以及采用其它不正當手段發(fā)放貸款的D、違反規(guī)定的其他貸款。1國家宏觀調(diào)控限制的熱點行業(yè)有（ABCD）A、鋼鐵；B、電解鋁；C、房地產(chǎn)；D、水泥；E、紡織1貸款損失準備包括（BD）A：一般準備；B：專項準備；C：長期準備；D：特種準備來四、判斷題（下列各題正確的劃“√”號，錯誤的劃“”號，并改正，判斷或改正不正確均不得分。）抵押權(quán)與其擔保的債權(quán)同時存在，同時消滅。（√）城市房地產(chǎn)抵押合同簽訂后，土地上新增的房屋不屬于抵押物，需要拍賣該抵押的房地產(chǎn)時，可以依法將該土地上新增的房屋與抵押物一同拍賣，對拍賣新增房屋所得，抵押權(quán)人有優(yōu)先受償權(quán)。（）保證期間，保證人對未經(jīng)其同意轉(zhuǎn)讓的債務(wù)，不再承擔保證責(zé)任(√)。抵押物折價或者拍賣、變賣后，其價款超過債權(quán)數(shù)額的部分由債權(quán)人處置。（）對已與第三人設(shè)定抵押、擔保、交易或訴訟查封以及其他權(quán)益糾紛的資產(chǎn)，不得實行以資抵貸。（√）一般而言，存貨周轉(zhuǎn)率越低越好（）人民銀行向信用社定向發(fā)行、用于置換其不良貸款和歷年掛帳虧損的專項票據(jù)的置換順序為：呆帳貸款、歷年掛帳虧損、其它不良貸款。（√）國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)負責(zé)對全國銀行業(yè)金融機構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動監(jiān)督管理的工作。（）以林木抵押的，辦理抵押物登記的部門為工商行政管理部門。（）。信貸資金不得用于財政支出。（√）1中國人民銀行有權(quán)對金融機構(gòu)違反規(guī)定提高或者降低存款利率、貸款利率的行為進行檢查監(jiān)督。（√）1工作人員對單位或者個人強令其發(fā)放貸款或者提供擔保未予拒絕，造成損失的，應(yīng)當承擔相應(yīng)的賠償責(zé)任。（√）1抵押和動產(chǎn)質(zhì)押的重要區(qū)別是是否轉(zhuǎn)移對財產(chǎn)的占有，抵押不轉(zhuǎn)移對抵押物的占有，而動產(chǎn)質(zhì)押要轉(zhuǎn)移對質(zhì)物的占有。（√）五、計算題(更多復(fù)習(xí)資料)某貸戶2002年8月20日貸款100000元，期限一年，‰，2003年8月10日歸還，應(yīng)收利息為？答：應(yīng)收利息=100000*(*350)=9800元某農(nóng)戶2003年1月10日貸款2000元，期限6個月，%，2003年9月10日歸還，應(yīng)收利息是多少？（利隨本清，逾期貸款利率日萬分之五）？答：期限內(nèi)=2000(%/360)181=逾期息=2000*62*=62元共計應(yīng)收利息=+62=六、簡答題貸款五級分類的核心定義？答：農(nóng)村信用社按照風(fēng)險程度將貸款分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五個檔次，其中后三類合稱為不良貸款。(1)正常貸款：借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還。（2）關(guān)注貸款：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素。（3）次級貸款：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常經(jīng)營收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也可能會造成一定損失。（4）可疑貸款：借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也肯定要造成較大損失。（5）損失貸款：在采取所有可能的措施或一切必須的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只收回極少部分。為什么要加強貸款風(fēng)險管理答：提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，防止貸款風(fēng)險是農(nóng)村信用社資產(chǎn)負債比例管理的重點。貸款風(fēng)險是指獲得貸款支持的借款人不能按照合同規(guī)定償還本息的可能性。只要有信貸業(yè)務(wù)，必定存在貸款風(fēng)險。農(nóng)村信用合作社的貸款支持對象最廣，既有單個農(nóng)民個人、家庭，也有農(nóng)村經(jīng)濟組織和農(nóng)村工商企業(yè)，還有其他非農(nóng)的個人或企業(yè)。從根本上講，這些服務(wù)對象是農(nóng)村信用合作社貸款風(fēng)險的來源。借款人在其經(jīng)營過程中，因種種因素造成其經(jīng)營的不確定性，從而形成了借款人的經(jīng)營風(fēng)險，這些風(fēng)險通過貸款轉(zhuǎn)移給信用社。表現(xiàn)為貸款本息不能按時收回或貸款無法收回或不能全部收回，從而造成信貸資產(chǎn)損失。作為信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理者，務(wù)必重視貸款風(fēng)險的存在，最重要是加強對貸款風(fēng)險的管理。一方面要正確認識貸款風(fēng)險，每放一筆貸款，它都有可能因自然災(zāi)害和意外事故造成損失，也有可能由于貸款方調(diào)查或決策失誤帶來風(fēng)險，還有可能是借款人的經(jīng)營管理不善，或經(jīng)濟環(huán)境的改變和市場行情波動等因素引起的風(fēng)險。另一方面要正確區(qū)分貸款風(fēng)險與風(fēng)險貸款。風(fēng)險貸款是一種貸款種類，而貸款風(fēng)險是貸款損失的可能性。理解了貸款風(fēng)險后才能更好地管理好風(fēng)險貸款，避免資金的損失。簡要列出資本充足率、不良貸款比例、存貸款比例、固定資產(chǎn)比例、資產(chǎn)利潤率的計算公式。答：資本充足率=資產(chǎn)總額247。加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)總額100%不良貸款比例=不良貸款247。各項貸款100%存貸款比例=各項貸款余額247。各項存款余額100%定資產(chǎn)比例=（固定資產(chǎn)凈值+在建工程）247。資本總額100%資產(chǎn)利潤率=利潤總額247。全部資產(chǎn)期末余額100%第三篇：遼寧農(nóng)村信用社聯(lián)合社招聘招考試題及答案多選題在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的（）以及經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準設(shè)立的其他金融機構(gòu)的監(jiān)督管理，適用《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》對銀行業(yè)金融機構(gòu)監(jiān)督管理的規(guī)定。A金融資產(chǎn)管理公司B信托投資公司C財務(wù)公司D金融租賃公司ABCD國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)依照法律、行政法規(guī)規(guī)定的條件和程序，審查批準銀行業(yè)金融機構(gòu)的（）。A 設(shè)立B 變更C 終止D 業(yè)務(wù)范圍ABCD銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)對銀行業(yè)實施監(jiān)督管理，應(yīng)當遵循（）的原則。A 依法B公開C 公正 D 效率ABCD國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)應(yīng)當公開監(jiān)督管理程序，建立（）制度。A 監(jiān)督管理責(zé)任B 責(zé)任追究C 內(nèi)部監(jiān)督D 外部監(jiān)督AC銀行業(yè)金融機構(gòu)的審慎經(jīng)營規(guī)則，包括（）、損失準備金、風(fēng)險集中、關(guān)聯(lián)交易、資產(chǎn)流動性等內(nèi)容。A風(fēng)險管理B 內(nèi)部控制C 資本充足率D 資產(chǎn)質(zhì)量ABCD銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)根據(jù)履行職責(zé)的需要，有權(quán)要求銀行業(yè)金融機構(gòu)按照規(guī)定報送（）和其他財務(wù)會計、統(tǒng)計報表、經(jīng)營管理資料以及注冊會計師出具的審計報告。A 資產(chǎn)負債表B 損益表C 利潤表D 現(xiàn)金流量表AC我國可采用的貨幣政策工具包括（）。A 存款準備金B(yǎng)再貼現(xiàn)C 公開市場業(yè)務(wù)D 再貸款A(yù)BCD目前我國金融市場包括（）。A 貨幣市場B 資本市場C 金銀市場D外匯市場ABCD以下（）機構(gòu)屬于銀行業(yè)金融機構(gòu)。A商業(yè)銀行B 農(nóng)村信用社C 城市信用社D政策性銀行ABCD商業(yè)銀行與客戶的業(yè)務(wù)往來，應(yīng)當遵循（）的原則。A平等B 自愿C公平D誠實信用ABCD1商業(yè)銀行有（）變更事項之一的，應(yīng)當經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準： A變更名稱B 變更注冊資本C 調(diào)整業(yè)務(wù)范圍D修改章程ABCD1商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款。關(guān)系人是指商業(yè)銀行的（）及其近親屬。A董事B監(jiān)事C管理人員D信貸業(yè)務(wù)人員ABCD1國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的接管決定應(yīng)當載明（）內(nèi)容，接管決定由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)予以公告。A 被接管的商業(yè)銀行名稱B 接管理由C 接管組織D 接管期限ABCD1未遵守（）和國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)有關(guān)資產(chǎn)負債比例管理的其他規(guī)定的。由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)責(zé)令改正，并處二十萬元以上五十萬元以下罰款；情節(jié)特別嚴重或者逾期不改正的，可以責(zé)令停業(yè)整頓或者吊銷其經(jīng)營許可證；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。A 資本充足率B 存貸比例C 資產(chǎn)流動性比例D同一借款人貸款比例 ABCD1下列人員中，（）是國務(wù)院組成人員。A中國人民銀行行長 B各部部長 C國務(wù)院辦事機構(gòu)負責(zé)人 D國務(wù)委員ABD1《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》規(guī)定，商業(yè)銀行核心資本包括實收資本或普通股、（）（ABCD）A 資本公積B 盈余公積C 未分配利潤D 少數(shù)股權(quán)1商業(yè)銀行欲公開發(fā)行次級債券，除在最近三年沒有重大違法、違規(guī)行為外，還應(yīng)具備以下哪些條件：（ABCD）A實行貸款五級分類，貸款五級分類偏差小B核心資本充足率不低于5%C貸款損失準備計提充足D具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)與機制1按照《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》規(guī)定，下列哪些銀行應(yīng)計提市場風(fēng)險