【文章內(nèi)容簡介】 和使用各種票據(jù)、印章、不得亂放或遺失。住院處收費(fèi)人員職責(zé)一、嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)現(xiàn)金管理規(guī)定和銀行結(jié)算制度，收付款要認(rèn)真，細(xì)心檢查，做到不多收，不少收。注意使用文明用語，服務(wù)主動、耐心、態(tài)度和藹。二、遵守票據(jù)管理制度，填寫票據(jù)不得偽造，涂改或撕毀。三、每日下午認(rèn)真做好現(xiàn)金盤點(diǎn)工作，做到現(xiàn)金與日報表相符，錢賬平衡，每日交清。四、認(rèn)真做好病人支票登記和填寫工作，并妥善保管好病人的支票。五、辦理出院病人手續(xù)時，要認(rèn)真復(fù)核發(fā)票及病人預(yù)交款數(shù)額是否準(zhǔn)確。六、對已出院落未辦手續(xù)的病人，住院處做賬處理后，要做好結(jié)算的登記工作，并保管好發(fā)票。七、每月底認(rèn)真結(jié)出預(yù)交款余額，并按時與財務(wù)科核對，做到準(zhǔn)確無誤。八、妥善保管預(yù)交款單據(jù)和各種印章，下班后鎖入抽屜。庫房保管員職責(zé)一、負(fù)責(zé)做好倉庫物資的保管工作。二、對庫存物資要定期盤查，做到賬物相符，日清月結(jié)。三、入庫存物資要認(rèn)真驗收，嚴(yán)格把關(guān)，分類存放，精心管理，防止積壓、浪費(fèi)、霉?fàn)€、變質(zhì)。入庫物資憑進(jìn)貨單驗收，如有破損或數(shù)目與發(fā)票不符，應(yīng)認(rèn)真登記，及時上報并與供方聯(lián)系。四、物資出庫手續(xù)齊全，憑票領(lǐng)取。五、庫內(nèi)嚴(yán)禁煙火，作好防火、防盜工作。六、總結(jié)經(jīng)驗，送貨上門，計劃供應(yīng)，滿足需求。七、愛護(hù)工物，修舊利廢，物盡其用。財務(wù)科工作制度一、正確貫徹執(zhí)行各項財經(jīng)政策，加強(qiáng)財務(wù)監(jiān)督，嚴(yán)格財經(jīng)紀(jì)律，財會人員要以身做責(zé)，奉公守法，同一切貪污盜竊違法亂紀(jì)行為做斗爭。二、合理組織收入，嚴(yán)格控制支出，凡是該收的要抓緊收回，凡是預(yù)算以外的，無計劃的開支，應(yīng)堅持杜絕，對于臨時性的必須開支，應(yīng)按審批手續(xù)辦理。三、根據(jù)事業(yè)計劃，正確及時編制和季度的財務(wù)計劃（預(yù)算），辦理會計業(yè)務(wù)，按照規(guī)定的格式和期限報送會計報表。四、加強(qiáng)醫(yī)院經(jīng)濟(jì)管理，定期進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動分析，并同有關(guān)科室做好經(jīng)濟(jì)核算的管理工作。五、一切對外采購開支，均應(yīng)取得合法的原始憑證，由經(jīng)手人、經(jīng)收人、主管領(lǐng)導(dǎo)簽字后方可報銷，出差或因公借支，須經(jīng)主管部門領(lǐng)導(dǎo)簽字，任務(wù)完成后及時辦理結(jié)賬，報銷手續(xù)。六、會計人員要及時辦理債權(quán)和債務(wù)，防止拖欠，減少呆賬。七、財務(wù)科應(yīng)與有關(guān)科室配合，定期對房屋、設(shè)備、家具、藥品、器材等資產(chǎn)進(jìn)行經(jīng)常性監(jiān)督，及時清查庫房，做到心中有數(shù)，防止積壓和浪費(fèi)。八、每日收入現(xiàn)金及時送存銀行，庫存現(xiàn)金不得超過銀行規(guī)定限額，出納和收費(fèi)人員不得以長補(bǔ)短，如有差錯，由經(jīng)手人詳細(xì)登記，每月集中討論，找出原因及領(lǐng)導(dǎo)批示處理。九、原始憑證、賬本、工資冊、財務(wù)報表等資料經(jīng)及會計人員交接，均按財政部門規(guī)定處置。財務(wù)管理規(guī)定一、根據(jù)國家對醫(yī)院實施“差額補(bǔ)助、超支不補(bǔ)、結(jié)余留用”的預(yù)算管理辦法，醫(yī)院各項收支均應(yīng)納入預(yù)算內(nèi)管理。二、預(yù)算編制按照事業(yè)發(fā)展計劃，采取院領(lǐng)導(dǎo)、財務(wù)科、業(yè)務(wù)部門相結(jié)合的辦法。三、收支預(yù)算要參考年預(yù)算執(zhí)行情況和對預(yù)算的預(yù)測編制。指出要量入為出，略有節(jié)余。四、根據(jù)權(quán)責(zé)發(fā)生制的要求，門診，住院病人當(dāng)日發(fā)生的費(fèi)用，當(dāng)日入賬，當(dāng)日結(jié)算，及時報賬，嚴(yán)格執(zhí)行收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)收不漏。五、業(yè)余醫(yī)療服務(wù)，橫向醫(yī)療聯(lián)合、咨詢服務(wù)等所得收入，均應(yīng)納入預(yù)算管理，由財務(wù)科統(tǒng)一核算。六、嚴(yán)格執(zhí)行國家規(guī)定的財務(wù)制度、開支標(biāo)準(zhǔn)和開支范圍，按照批準(zhǔn)的預(yù)算和計劃所規(guī)定的用途，建立健全支出管理制度和手續(xù)，提高資金使作效果。七、購置大型、貴重儀器設(shè)備和大型修繕（拆改建）項目，要事先進(jìn)行可行論證和評議，提出可行性方案，報院領(lǐng)導(dǎo)審批，方可購買和實施。八、在院長統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，各項支出由財務(wù)科統(tǒng)一安排，掌握使用，根據(jù)批準(zhǔn)的預(yù)算，由有關(guān)職能部門負(fù)責(zé)，按制度規(guī)定及定額標(biāo)準(zhǔn)，實行指標(biāo)控制。九、各職能科室預(yù)算內(nèi)開支，要提出資金使用計劃，由財務(wù)科審核后執(zhí)行，超預(yù)算和計劃外開支，有關(guān)科室要提出書面報告，交財務(wù)科審核后，由院長批準(zhǔn)執(zhí)行。十、固定資產(chǎn)實行財務(wù)科負(fù)責(zé)總賬，管理部門負(fù)責(zé)明細(xì)賬，使用科室以負(fù)責(zé)臺賬（建卡）的三級賬卡制度。十一、低值易耗品實行“定額核銷、科室核算”的管理辦法，根據(jù)各科定的實際消耗情況，核定消耗定額。十二、藥品實行“金額管理、數(shù)量統(tǒng)計、實耗實銷”的管理辦法，合理核定藥庫和藥房儲備資金。十三、衛(wèi)生材料和其他材料按照“計劃采購、定量定額供應(yīng)”的管理辦法，科室或個人不得以任何理由擅自購買。十四、凡固定資產(chǎn)、辦公用品、藥品、衛(wèi)生材料等財產(chǎn)的購買，必須辦理入庫，任何人不得以任何借口以購列支。十五、本規(guī)定未盡事宜，按有關(guān)制度規(guī)定執(zhí)行。會計監(jiān)督制度會計監(jiān)督是會計的主要職能之一，是保證會計核算的真實性、合法性的主要手段，要經(jīng)常教育引導(dǎo)財務(wù)會計人員，提高認(rèn)識，端正思想，秉公辦事，按照《會計法》和《會計人員職權(quán)條例》以及有關(guān)規(guī)定，堅決做好會計監(jiān)督工作。會計監(jiān)督是每個會計人員的責(zé)任。在制定各級會計人員職責(zé)中均應(yīng)具體，明確地作出規(guī)定并定期檢查落實。各級會計人員在經(jīng)辦每一項經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)時，都要取得合法的原始憑證和必要的審批手續(xù)。對不合法、不真實、不完整、不清楚、手續(xù)不健全的原始憑證，不予受理，要求其更正，補(bǔ)充、補(bǔ)辦手續(xù)。凡購入物都必須履行審批、采購、驗收入庫、入賬等手續(xù)。對不合格的設(shè)備、臨近到期藥品、殘次品以及非渠道購入的一切物品，或數(shù)量、規(guī)格、含量、金額不符的，保管員不予驗收，會計不予報銷。經(jīng)批準(zhǔn)外購材料、設(shè)備、嚴(yán)格按合同辦事。對外地的一切托收要嚴(yán)加管理和控制，貨沒到或未到齊，以及品種、規(guī)格質(zhì)量、數(shù)量、價格等與合同不符的，應(yīng)立即提出拒付或部分拒付。財務(wù)科長應(yīng)對會計及藥品會計，器械科會計，收款處、住院處工作人員加強(qiáng)財務(wù)監(jiān)督，定期或不定期檢查財會工作，發(fā)現(xiàn)問題，及時糾正。對于大型設(shè)備購置、基本建設(shè)項目嚴(yán)格計劃管理。超計劃、無申報手續(xù)自行購置物品，一律不予付款?，F(xiàn)金管理制度現(xiàn)金支出范圍支付職工和臨時工工資，各種補(bǔ)貼、津