【文章內(nèi)容簡介】 和使用各種票據(jù)、印章、不得亂放或遺失。住院處收費人員職責一、嚴格執(zhí)行國家有關現(xiàn)金管理規(guī)定和銀行結算制度，收付款要認真，細心檢查，做到不多收，不少收。注意使用文明用語，服務主動、耐心、態(tài)度和藹。二、遵守票據(jù)管理制度，填寫票據(jù)不得偽造，涂改或撕毀。三、每日下午認真做好現(xiàn)金盤點工作，做到現(xiàn)金與日報表相符，錢賬平衡，每日交清。四、認真做好病人支票登記和填寫工作，并妥善保管好病人的支票。五、辦理出院病人手續(xù)時，要認真復核發(fā)票及病人預交款數(shù)額是否準確。六、對已出院落未辦手續(xù)的病人，住院處做賬處理后，要做好結算的登記工作，并保管好發(fā)票。七、每月底認真結出預交款余額，并按時與財務科核對，做到準確無誤。八、妥善保管預交款單據(jù)和各種印章，下班后鎖入抽屜。庫房保管員職責一、負責做好倉庫物資的保管工作。二、對庫存物資要定期盤查，做到賬物相符，日清月結。三、入庫存物資要認真驗收，嚴格把關，分類存放，精心管理，防止積壓、浪費、霉爛、變質(zhì)。入庫物資憑進貨單驗收，如有破損或數(shù)目與發(fā)票不符，應認真登記，及時上報并與供方聯(lián)系。四、物資出庫手續(xù)齊全，憑票領取。五、庫內(nèi)嚴禁煙火，作好防火、防盜工作。六、總結經(jīng)驗，送貨上門，計劃供應，滿足需求。七、愛護工物，修舊利廢，物盡其用。財務科工作制度一、正確貫徹執(zhí)行各項財經(jīng)政策，加強財務監(jiān)督，嚴格財經(jīng)紀律，財會人員要以身做責，奉公守法，同一切貪污盜竊違法亂紀行為做斗爭。二、合理組織收入，嚴格控制支出，凡是該收的要抓緊收回，凡是預算以外的，無計劃的開支，應堅持杜絕，對于臨時性的必須開支，應按審批手續(xù)辦理。三、根據(jù)事業(yè)計劃，正確及時編制和季度的財務計劃（預算），辦理會計業(yè)務，按照規(guī)定的格式和期限報送會計報表。四、加強醫(yī)院經(jīng)濟管理，定期進行經(jīng)濟活動分析，并同有關科室做好經(jīng)濟核算的管理工作。五、一切對外采購開支，均應取得合法的原始憑證，由經(jīng)手人、經(jīng)收人、主管領導簽字后方可報銷，出差或因公借支，須經(jīng)主管部門領導簽字，任務完成后及時辦理結賬，報銷手續(xù)。六、會計人員要及時辦理債權和債務，防止拖欠，減少呆賬。七、財務科應與有關科室配合，定期對房屋、設備、家具、藥品、器材等資產(chǎn)進行經(jīng)常性監(jiān)督，及時清查庫房，做到心中有數(shù)，防止積壓和浪費。八、每日收入現(xiàn)金及時送存銀行，庫存現(xiàn)金不得超過銀行規(guī)定限額，出納和收費人員不得以長補短，如有差錯，由經(jīng)手人詳細登記，每月集中討論，找出原因及領導批示處理。九、原始憑證、賬本、工資冊、財務報表等資料經(jīng)及會計人員交接，均按財政部門規(guī)定處置。財務管理規(guī)定一、根據(jù)國家對醫(yī)院實施“差額補助、超支不補、結余留用”的預算管理辦法，醫(yī)院各項收支均應納入預算內(nèi)管理。二、預算編制按照事業(yè)發(fā)展計劃，采取院領導、財務科、業(yè)務部門相結合的辦法。三、收支預算要參考年預算執(zhí)行情況和對預算的預測編制。指出要量入為出，略有節(jié)余。四、根據(jù)權責發(fā)生制的要求，門診，住院病人當日發(fā)生的費用，當日入賬，當日結算，及時報賬，嚴格執(zhí)行收費標準，應收不漏。五、業(yè)余醫(yī)療服務，橫向醫(yī)療聯(lián)合、咨詢服務等所得收入，均應納入預算管理，由財務科統(tǒng)一核算。六、嚴格執(zhí)行國家規(guī)定的財務制度、開支標準和開支范圍，按照批準的預算和計劃所規(guī)定的用途，建立健全支出管理制度和手續(xù)，提高資金使作效果。七、購置大型、貴重儀器設備和大型修繕（拆改建）項目，要事先進行可行論證和評議，提出可行性方案，報院領導審批，方可購買和實施。八、在院長統(tǒng)一領導下，各項支出由財務科統(tǒng)一安排，掌握使用，根據(jù)批準的預算，由有關職能部門負責，按制度規(guī)定及定額標準，實行指標控制。九、各職能科室預算內(nèi)開支，要提出資金使用計劃，由財務科審核后執(zhí)行，超預算和計劃外開支，有關科室要提出書面報告，交財務科審核后，由院長批準執(zhí)行。十、固定資產(chǎn)實行財務科負責總賬，管理部門負責明細賬，使用科室以負責臺賬（建卡）的三級賬卡制度。十一、低值易耗品實行“定額核銷、科室核算”的管理辦法，根據(jù)各科定的實際消耗情況，核定消耗定額。十二、藥品實行“金額管理、數(shù)量統(tǒng)計、實耗實銷”的管理辦法，合理核定藥庫和藥房儲備資金。十三、衛(wèi)生材料和其他材料按照“計劃采購、定量定額供應”的管理辦法，科室或個人不得以任何理由擅自購買。十四、凡固定資產(chǎn)、辦公用品、藥品、衛(wèi)生材料等財產(chǎn)的購買，必須辦理入庫，任何人不得以任何借口以購列支。十五、本規(guī)定未盡事宜，按有關制度規(guī)定執(zhí)行。會計監(jiān)督制度會計監(jiān)督是會計的主要職能之一，是保證會計核算的真實性、合法性的主要手段，要經(jīng)常教育引導財務會計人員，提高認識，端正思想，秉公辦事，按照《會計法》和《會計人員職權條例》以及有關規(guī)定，堅決做好會計監(jiān)督工作。會計監(jiān)督是每個會計人員的責任。在制定各級會計人員職責中均應具體，明確地作出規(guī)定并定期檢查落實。各級會計人員在經(jīng)辦每一項經(jīng)濟業(yè)務時，都要取得合法的原始憑證和必要的審批手續(xù)。對不合法、不真實、不完整、不清楚、手續(xù)不健全的原始憑證，不予受理，要求其更正，補充、補辦手續(xù)。凡購入物都必須履行審批、采購、驗收入庫、入賬等手續(xù)。對不合格的設備、臨近到期藥品、殘次品以及非渠道購入的一切物品，或數(shù)量、規(guī)格、含量、金額不符的，保管員不予驗收，會計不予報銷。經(jīng)批準外購材料、設備、嚴格按合同辦事。對外地的一切托收要嚴加管理和控制，貨沒到或未到齊，以及品種、規(guī)格質(zhì)量、數(shù)量、價格等與合同不符的，應立即提出拒付或部分拒付。財務科長應對會計及藥品會計，器械科會計，收款處、住院處工作人員加強財務監(jiān)督，定期或不定期檢查財會工作，發(fā)現(xiàn)問題，及時糾正。對于大型設備購置、基本建設項目嚴格計劃管理。超計劃、無申報手續(xù)自行購置物品，一律不予付款?，F(xiàn)金管理制度現(xiàn)金支出范圍支付職工和臨時工工資，各種補貼、津