收銀出納員崗位職責(zé)(編輯修改稿)
2024-11-04 07:00 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 續(xù)登記，不得跳行、隔頁，不得隨便損壞賬簿和撕去賬頁。(3)文字和數(shù)宇必須整潔清晰、準(zhǔn)確無誤，如有改動，必須按會計制度執(zhí)行。負責(zé)每日營業(yè)額的追繳。按主管、經(jīng)理的安排籌儲現(xiàn)鈔。按時發(fā)放工資、獎金，并填制有關(guān)的記賬憑證。嚴格遵守現(xiàn)金管理制度和支票使用規(guī)定，現(xiàn)金要盡量做到日清月結(jié)，月結(jié)盤庫后作現(xiàn)金盤庫表。銀行賬務(wù)和支票辦理：(1)及時將部門收回的支票送交銀行進賬。到銀行回單時，時登記后交給會計作賬。有銀行退票，收及如應(yīng)及時交會計沖賬，并重新更換支票。(2)每月 15 號前作上月 銀行存款金額調(diào)節(jié)表“ 認真核對清查每筆未到賬的原因，有錯賬及時更正，”，如力爭將未到賬款控制在最低限度內(nèi)。(3)憑領(lǐng)導(dǎo)審批的申領(lǐng)單方能開具支票。填寫支票時，應(yīng)做到時間、金額、賬號及收款人單位均正確無誤。由財務(wù)部直接開出支票按審批權(quán)限辦理。(4)空白支票應(yīng)妥善保管。開出支票后要按編號順序進行登記。印章與支票應(yīng)分別保管。會計憑證的匯總與管理：(1)每日下午 4：30 開始匯總當(dāng)日憑證，下班前應(yīng)將匯總表及所附憑證交電腦室輸機，如遇當(dāng)日憑證少于 15 張者，可酌情推至次引正總。(2)匯總時應(yīng)負責(zé)審核每張收付憑證現(xiàn)金或銀行存款編號，大、小寫金額是否正確。(3)每月月初應(yīng)將上月會計憑證進行整理，查編號有無錯漏，檢查無誤的會計憑證按順序裝訂成冊，檢將并妥善保管。(4)所有會計憑證、會計報表及有關(guān)文件設(shè)專庫、專柜分門別類進行保管，并做到出入庫皆有登記.第四篇：出納員崗位職責(zé)出納員崗位職責(zé)（1）及時將收取的現(xiàn)金送存銀行，不得坐收坐支。（2）按《中華人民共和國票據(jù)法》的有關(guān)規(guī)定收取和辦理銀行票據(jù)，確保銀行票據(jù)的規(guī)范，對收取的銀行承兌匯票，還需通過銀行查詢，并及時將收取的轉(zhuǎn)帳支票、銀行支票、銀行本票、到期銀行承兌匯票解送銀行。（3）除按規(guī)定可用的現(xiàn)金支付外，應(yīng)按銀行有關(guān)結(jié)算辦法的規(guī)定，通過銀行辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算。（4）根據(jù)現(xiàn)金收付款憑證，按照業(yè)務(wù)發(fā)展順序，逐日逐筆登記“現(xiàn)金日記帳”。每日終了，應(yīng)計算全日的收入、支出和節(jié)余數(shù)，并將節(jié)余數(shù)與實際庫存數(shù)核對，做到帳款相符。（5）根據(jù)銀行存款支付款憑證，按照業(yè)務(wù)發(fā)展的先后順序，逐日逐筆登記“銀行存款日記帳”，并結(jié)出帳面余額。“銀行存款日記帳”的記錄，應(yīng)與銀行對帳單核對清楚，至少每月一次，發(fā)現(xiàn)差錯，應(yīng)及時查明更正。月終應(yīng)編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”，將銀行存款的帳面余額與銀行對帳單余額調(diào)節(jié)相符，如有不符，應(yīng)查明原因，及時更正。（6）設(shè)置“應(yīng)收票據(jù)備查簿”，逐筆記錄和注銷銀行承兌票據(jù)。（7）保管好有關(guān)的票據(jù)及印章。第五篇：出納員崗位職責(zé)嚴格
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