內(nèi)部控制鑒證報告-長方led照明(編輯修改稿)
2024-08-29 21:37 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 常經(jīng)營活動正常運轉(zhuǎn)。 20xx 年度公司進一步完善和健全了公司內(nèi)部控制制度體系。目前公司主要規(guī)章制度包括：《公司章程》、《股東大會議事規(guī)則》、《董事議事規(guī)則》、《獨立董事工作細則》、《監(jiān)事會議事規(guī)則》、《關聯(lián)交易決策制度》、《重大投資、重大生產(chǎn)經(jīng)營及財務決策程序與規(guī)則》、《對外擔保制度》、《內(nèi)部控制制度》、《募集資金管理制度》、《會計師事務所選聘制度》、《會計政策、會計估計變更及會計差錯管理制度》、《總經(jīng)理工作細則》、《董事會秘書工作制度》、《內(nèi)部審計管理制度》、《財務負責人管理制度》、《信息披露管理制度》、《內(nèi)幕信息知情人登記管理制度》、《外部信息使用人管理制度》、 《會計政策、會計估計變更及會計差錯管理制度》 等規(guī)章制度。 深圳市長方半導體照明股份有限公司 20xx 年度 內(nèi)部控制自我評價報告 自我評價 報告 第 4 頁 公司根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營和管理的需要，按照相互制衡的原則，合理設置部門和崗位，目前公司設立有財務中心、行政人事中心、研發(fā)中心、資材中心、照明光源事業(yè)部、長方照明事業(yè)部、品質(zhì)管理中心、光源制造中心、照明裝配制造中心、 SMD 支架制造中心、貼片燈帶制造中心等部門，科學劃分職責權(quán)限，形成各司其職、各負其責、相互配合、相互制約的組織體系，各個職能部門能夠相互制約、相互監(jiān)督。 公司明確規(guī)定了各部門的主要職責 ，制定了各項業(yè)務和管理程序的操作規(guī)程，各業(yè)務人員在授權(quán)范圍內(nèi)進行工作，各項業(yè)務和管理程序遵照公司制定的各項操作規(guī)程運行，確保了權(quán)力與責任落實到位。 公司設有專門的內(nèi)部審計部門，并配備了專門的審計人員，包括審計部負責人 1 名及審計專員 2 名共計 3 名，對公司的經(jīng)濟運行質(zhì)量、效益內(nèi)部控制制度等進行監(jiān)督，并提出改善經(jīng)營管理的建議和意見。公司內(nèi)部審計部門直接對董事會審計委員會負責，對公司經(jīng)營情況、財務情況進行審計和監(jiān)督，獨立行使審計監(jiān)督權(quán)。 公司審計部門對監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷，按照公司 審計工作程序執(zhí)行； 對在監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，及時提出控制管理建議，并督促相關部門及時整改，確保內(nèi)控制度的有效實施，保障公司的規(guī)范運作。 公司以公開招聘為主，堅持“公平、公正、公開”的用人制度，始終堅持以人為本，充分尊重、理解、關心員工。公司實行全員勞動合同制，制定了系統(tǒng)的人力資源管理制度，對人員錄用、員工培訓、工資薪酬、福利待遇、績效考核、內(nèi)部調(diào)動、職務升遷等進行了詳細規(guī)定。 公司始終堅持“對人講情感，對事講原則；不要說明問題，要解決問題；理論是說明一切，數(shù)據(jù)是解決一切”的核心價值觀，堅持“打造國內(nèi) LED 照明第一品牌，通過資本化運作實現(xiàn)多元化戰(zhàn)略”的戰(zhàn)略方針，堅持“協(xié)同管理、精細化管理、渠道致勝”的經(jīng)營模式，堅持走可持續(xù)發(fā)展道路，為進一步打造公司的質(zhì)量優(yōu)勢、規(guī)模優(yōu)勢、品牌優(yōu)勢而努力。 公司致力于社會公益事業(yè)， 20xx 年全資子公司惠州市長方照明節(jié)能科技有限公司向惠州市體育總會捐贈公益基金，用以支持惠州市第四屆運動會，以此來回饋社會，主動承擔公司的社會責任。 （二）風險評估 公司主要 生產(chǎn)、銷售半導體照明器件，面臨的主要風險因素包括：市場風險、行業(yè)風險、深圳市長方半導體照明股份有限公司 20xx 年度 內(nèi)部控制自我評價報告 自我評價 報告 第 5 頁 業(yè)務經(jīng)營風險、技術(shù)風險、管理風險、財務風險、政策性風險等。公司管理層認識到公司要面臨的上述風險，風險是不可避免的，只能加強管理，管理層的主要任務就是要平衡風險和收益，力爭在最小的風險條件下獲取最大收益。為了促進公司規(guī)范運作和可持續(xù)發(fā)展，公司建立了以內(nèi)部控制制度為基礎的風險評估和風險控制體系，設立了審計委員會，全面系統(tǒng)持續(xù)收集各方面的信息，認真組織實施風險管理解決方案，確保各項措施落實到位，將風險降到最小化。 （三）控制活動 為了保證內(nèi)部控 制在經(jīng)營管理中的有效執(zhí)行，確?？刂颇康牡膶崿F(xiàn)，將風險控制在可承受范圍之內(nèi)，公司實施了一系列內(nèi)部控制措施，包括： 公司在崗位設置前會對各業(yè)務流程中所涉及的不相容職務進行分析、梳理，考慮到不相容職務分離的控制要求，實施相應的分離措施，形成各司其職、相互制約的工作機制。 公司按交易金額的大小及交易性質(zhì)不同劃分了兩種層次的授權(quán)：一般授權(quán)和特別授權(quán)。對于一般性交易如購銷業(yè)務、費用報銷業(yè)務等采取各職能部門、財務總監(jiān)、總經(jīng)理分級審批制度。對于非經(jīng)常性交
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