【文章內(nèi)容簡介】 和高級管理層成員的薪酬方案，向董事會提出薪酬方案建議，并監(jiān)督方案實施。（五）關(guān)聯(lián)交易控制委員會。負責關(guān)聯(lián)交易的管理、審查和批準，控制關(guān)聯(lián)交易風險。第十八條 專門委員會成員應具有與專門委員會職責相適應的專業(yè)知識和工作經(jīng)驗。各專門委員會負責人原則上不宜兼任。審計委員會成員應具有財務、審計和會計等專業(yè)知識和工作經(jīng)驗。風險管理委員會負責人應當具有對各類風險進行判斷與管理的經(jīng)驗。第十九條 農(nóng)發(fā)行監(jiān)事會按照《國有重點金融機構(gòu)監(jiān)事會暫行條例》等有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定進行設(shè)置和管理，由國務院派出，對國務院負責。第二十條 農(nóng)發(fā)行監(jiān)事會依照《國有重點金融機構(gòu)監(jiān)事會暫行條例》等法律法規(guī)履行職責，代表國家對農(nóng)發(fā)行的資產(chǎn)質(zhì)量及國有資產(chǎn)保值增值情況實施監(jiān)督，對董事和高級管理人員的履職行為和盡職情況進行監(jiān)督和評價，指導農(nóng)發(fā)行內(nèi)部審計和監(jiān)察等內(nèi)部監(jiān)督部門的工作，有權(quán)要求上述內(nèi)部監(jiān)督部門協(xié)助監(jiān)事會履行監(jiān)督檢查職責，對經(jīng)營決策、風險管理和內(nèi)部控制等進行監(jiān)督檢查并督促整改，定期向國務院有關(guān)部門報告工作。監(jiān)事會在履職過程中有權(quán)要求董事會和高級管理層提供必要信息，包括但不限于審計報告、內(nèi)控評價報告和重大風險事件報告等。監(jiān)事會主席根據(jù)監(jiān)督檢查的需要，可以列席或者委派監(jiān)事會其他成員列席農(nóng)發(fā)行董事會會議和其他有關(guān)會議，并可以聘請外部機構(gòu)就相關(guān)工作提供專業(yè)協(xié)助。第二十一條 農(nóng)發(fā)行高級管理層由行長、副行長、行長助理、董事會秘書及銀監(jiān)會認定的其他高級管理人員組成，可根據(jù)實際需要設(shè)置首席財務官、首席風險官、首席審計官、首席信息官等高級管理人員職位。農(nóng)發(fā)行調(diào)整首席風險官應事先得到董事會批準，并向銀監(jiān)會報告調(diào)整原因。高級管理層對董事會負責，同時接受監(jiān)事會的監(jiān)督。高級管理層根據(jù)農(nóng)發(fā)行章程及董事會授權(quán)開展經(jīng)營管理活動，確保農(nóng)發(fā)行經(jīng)營與董事會所制定批準的發(fā)展戰(zhàn)略、風險偏好及其他各項政策相一致，其依法在職權(quán)范圍內(nèi)的經(jīng)營管理活動不受干預。第二十二條 高級管理人員應遵守法律法規(guī)及其他相關(guān)規(guī)定，遵循誠信原則，履行忠實和勤勉的義務，不得利用職務上的便利謀取私利或損害本行利益，包括為自己或他人謀取屬于本行的商業(yè)機會、接受與本行交易有關(guān)的利益等。第四章 風險管理第二十三條 農(nóng)發(fā)行應深入分析“三農(nóng)”領(lǐng)域風險特點，構(gòu)建與本行職能定位、風險狀況、業(yè)務規(guī)模和復雜程度相匹配的全面風險管理體系，加強對各類風險的識別、計量、監(jiān)測和控制。第二十四條 農(nóng)發(fā)行應建立組織架構(gòu)健全、職責邊界清晰的風險治理架構(gòu)，明確董事會、高級管理層、業(yè)務部門、風險管理部門和內(nèi)審部門在風險管理中的職責分工，加強對分支機構(gòu)業(yè)務條線、風險條線和內(nèi)部審計條線的垂直管理，設(shè)立獨立于業(yè)務經(jīng)營條線的全面風險管理職能部門，由其牽頭履行風險管理職責。風險管理職責包括但不限于以下內(nèi)容：（一）協(xié)助董事會和高級管理層推動全面風險管理體系建設(shè)；（二）識別、計量、監(jiān)測和控制各類重要風險并報告風險變化及管理情況；（三）持續(xù)監(jiān)控風險偏好、風險限額以及其他風險管理政策和程序的執(zhí)行情況，對突破風險偏好、風險限額以及違反風險管理政策和程序的情況及時預警、報告并處理；（四）組織開展風險評估，及時發(fā)現(xiàn)風險隱患和管理漏洞，持續(xù)提高風險管理的有效性。第二十五條 農(nóng)發(fā)行應結(jié)合本行業(yè)務特點制定風險管理政策和風險偏好。風險管理政策應經(jīng)董事會批準后實施，并定期進行后評價和必要的調(diào)整。第二十六條 農(nóng)發(fā)行應遵循風險管理實質(zhì)性原則，充分考慮金融業(yè)務和金融風險的相關(guān)性，按照相關(guān)規(guī)定合理確定會計并表、資本并表和風險并表管理范圍，并將所有納入并表管理機構(gòu)的各類表內(nèi)外、境內(nèi)外、本外幣業(yè)務納入農(nóng)發(fā)行并表管理的業(yè)務范圍。董事會和高級管理層應做好農(nóng)發(fā)行整體及其附屬機構(gòu)全面風險管理的設(shè)計和實施工作，指導附屬機構(gòu)做好風險管理工作，并建立必要的防火墻制度。第二十七條 農(nóng)發(fā)行應建立覆蓋各類風險的風險分析與報告制度，明確報告種類、報告頻率、報告路徑等內(nèi)容，報告對象包括但不限于農(nóng)發(fā)行董事會、高級管理層及監(jiān)事會。全系統(tǒng)及分支機構(gòu)的季度和風險報告應按要求分別報送銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)。風險分析應按照風險類型、業(yè)務種類、支持領(lǐng)域、地區(qū)分布等維度進行,重大風險分析至少每季度開展一次。風險分析報告應至少包括業(yè)務經(jīng)營情況、風險狀況、風險發(fā)展趨勢、異常變化原因和相應的風險管理措施等內(nèi)容。第二十八條 農(nóng)發(fā)行應結(jié)合涉農(nóng)業(yè)務特點和風險補償方式，有效識別、計量、監(jiān)測和控制各項業(yè)務面臨的信用風險。（一）農(nóng)發(fā)行應建立完整的授信政策、決策機制、管理信息系統(tǒng)和授信業(yè)務決策程序，明確盡職要求，建立覆蓋政策性和自營性業(yè)務、表內(nèi)外、境內(nèi)外、本外幣以及并表口徑的統(tǒng)一授信制度，將具有授信性質(zhì)和融資功能的各類業(yè)務納入統(tǒng)一授信管理體系。農(nóng)發(fā)行應樹立綠色信貸理念，嚴格遵守環(huán)保、產(chǎn)業(yè)等領(lǐng)域的法律法規(guī)，充分評估項目的環(huán)境和社會風險，將評估結(jié)果作為授信決策的重要依據(jù)。（二）農(nóng)發(fā)行應結(jié)合農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)、農(nóng)村經(jīng)營主體的特點建立客戶評級體系，作為授信客戶選擇和項目審批的依據(jù)，為客戶信用風險識別、監(jiān)測以及制定差別化的授信政策提供基礎(chǔ)。（三）農(nóng)發(fā)行應執(zhí)行銀監(jiān)會規(guī)定的集中度監(jiān)管要求，并及時向銀監(jiān)會報告集中度情況。（四）農(nóng)發(fā)行應建立覆蓋政策性業(yè)務和自營性業(yè)務、表內(nèi)資產(chǎn)和表外業(yè)務的全口徑資產(chǎn)質(zhì)量分類及撥備制度，真實、全面、動態(tài)地反映資產(chǎn)質(zhì)量并及時、足額計提減值準備。（五）農(nóng)發(fā)行應綜合運用追償、重組、轉(zhuǎn)讓、核銷等方式處置不良資產(chǎn)，盤活存量，提高資金使用效率。對于暫時無法處置的政策性不良資產(chǎn)，要根據(jù)政策性業(yè)務的管理職責認定責任，做好不良資產(chǎn)賬務管理，確保不良資產(chǎn)債權(quán)法律手續(xù)完備。第二十九條 農(nóng)發(fā)行應充分識別、準確計量、持續(xù)監(jiān)測和適當控制各項業(yè)務的市場風險，確保在合理的市場風險水平之下可持續(xù)經(jīng)營。農(nóng)發(fā)行所承擔的市場風險水平應當與其市場風險管理能力和資本實力相匹配。第三十條 農(nóng)發(fā)行應將銀行賬戶利率風險管理納入全面風險管理體系，建立與總體發(fā)展戰(zhàn)略相統(tǒng)一，與業(yè)務性質(zhì)、規(guī)模和復雜程度相適應的銀行賬戶利率風險管理體系，采用適當?shù)娘L險計量技術(shù)和方法，計量所承擔的銀行賬戶利率風險，并運用有效的金融工具進行風險緩釋。第三十一條 農(nóng)發(fā)行應建立與本行業(yè)務性質(zhì)、規(guī)模和復雜程度相適應的操作風險管理體系，通過系統(tǒng)收集、跟蹤和分析操作風險相關(guān)信息，不斷提升操作風險管理能力。農(nóng)發(fā)行從事跨業(yè)、跨境業(yè)務時，應充分考慮法律、制度等方面差異可能引發(fā)的風險，建立相應的風險管理政策和程序。農(nóng)發(fā)行應制定規(guī)范員工行為的相關(guān)制度，明確對員工的禁止性規(guī)定，加強對員工行為的監(jiān)督和排查，建立員工異常行為舉報、查處機制，加大案件查處力度，構(gòu)建案件專項治理長效機制。第三十二條 農(nóng)發(fā)行應建立滿足國家金融安全要求的信息科技架構(gòu)、基礎(chǔ)設(shè)施和網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)；建立有效的信息科技風險管理機制，實現(xiàn)對信息科技風險的識別、計量、監(jiān)測和控制，提高信息技術(shù)對經(jīng)營管理的保障水平，促進安全、持續(xù)、穩(wěn)健運行。第三十三條 農(nóng)發(fā)行應監(jiān)測分析市場流動性情況，結(jié)合糧食收購季節(jié)性資金需求，合理安排政策性金融債券發(fā)行計劃和信貸投放計劃，控制資產(chǎn)負債期限錯配，建立并完善適合本行資金來源和資金運用特點的流動性風險管理體系。第三十四條 農(nóng)發(fā)行應主動、有效地防范聲譽風險，制定并完善聲譽風險監(jiān)測機制、應急預案和處置措施，加強正面宣傳，妥善應對聲譽事件，最大限度地減少對國家聲譽和本行聲譽的負面影響。第三十五條 農(nóng)發(fā)行應建立健全合規(guī)管理體系，指定專門部門具體負責全行合規(guī)管理，審核評價本行各項政策、程序和操作指南的合規(guī)性，確保符合法律、政策、規(guī)則和準則的要求，實現(xiàn)對合規(guī)風險的有效識別和管理。第三十六條 農(nóng)發(fā)行應建立壓力測試體系，定期開展壓力測試。壓力測試的開展應當覆蓋各類風險和表內(nèi)外主要業(yè)務領(lǐng)域，并考慮各類風險間的相互影響。壓力測試結(jié)果應當運用于農(nóng)發(fā)行的風險管理和各項經(jīng)營管理決策中。第三十七條 農(nóng)發(fā)行應制定應急計劃，確保能夠及時應對和處理緊急或危機情況。應急計劃應說明可能出現(xiàn)的風險以及在壓力情況下應采取的措施，涵蓋對境外分支機構(gòu)和附屬機構(gòu)的應急安排。農(nóng)發(fā)行應定期更新、演練或測試應急計劃，確保其充分性和可行性。第三十八條 農(nóng)發(fā)行應在發(fā)生各類重大風險事件時及時向銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)報告。重大風險事