【文章內(nèi)容簡介】 加強生產(chǎn)設(shè)備管理和工藝指標分析、控制，并針對上年四季度高負荷生產(chǎn)運行出現(xiàn)的一些列問題，多次召開專題會議，解決制約生產(chǎn)的瓶頸問題。同時加強對員工的崗位培訓(xùn)和安全教育，強調(diào)員工重責，提高員工責任心，杜絕重大安全事故發(fā)生，使設(shè)備完好率、開車率、工藝指標合格率不斷提高，各裝置基本實現(xiàn)了長周期、安全、穩(wěn)定運行，產(chǎn)量大幅上升，消耗明顯下降。除氟化鋁外，液氨、硫酸、磷酸、磷銨全部達產(chǎn)并超額完成產(chǎn)量計劃。其中：產(chǎn)量磷銨生產(chǎn)64,，%。磷銨開車率比上年同期提高60%，產(chǎn)量增加26,，增長72%。磷酸生產(chǎn)30,，%。磷酸開車率比上年同期提高27%，產(chǎn)量增加11,，增長64%。礦耗（磷礦），下降9%。硫酸生產(chǎn)101,，%。硫酸開車率比上年同期提高4%，產(chǎn)量增加25,，增長33%。液氨生產(chǎn)14,，%。合成氨開車率比上年同期降低3%，產(chǎn)量增加5,，增長61%。%。氟化鋁開車率比上年同期降低——%，產(chǎn)量增（減）——噸，增長（下降）——%。產(chǎn)品產(chǎn)量對比表項目產(chǎn)品 上年一季度實際 本計劃 本年一季度 與上年同比 實際 完成年計劃% 增減量（噸）增減% 液氨 8, 55,000 14, +5, + 硫酸 76, 368,000 101, +25, + 磷酸 18, 105,000 30, +11, + 氟化鋁 3,000 磷銨 37, 220,000 64, +26, +消耗%,；，%；電耗由上年的1,，下降12%。%。磷酸礦耗（磷礦），下降9%,；酸耗（硫酸），%；，下降27%。%,；酸耗（磷酸），%；，下降26%。氟化鋁——（二）原材料供應(yīng)緊張、價格上漲一季度兩煤兩礦供應(yīng)因鐵路運輸緊張，原材料采購價格上漲。其中（1）煙煤由上年同期240元/噸升至285元/噸，增加45元/噸，上漲19%；（2）無煙煤由上年同期400元/噸升至480元/噸，增加80元/噸，上漲20%；（3）硫鐵礦由上年同期128元/噸升至160元/噸，增加32元/噸，上漲25%；（4）磷礦由上年同期218元/噸升至235元/噸，增加17元/噸，上漲8%；（5）氫氧化鋁由上年同期1,390元/噸升至2,240元/噸，增加850元/噸，上漲61%； 以上主要材料采購價格與上年同期相比，綜合上漲率超15%，目前仍有上漲趨勢。（三）產(chǎn)品銷售量及銷售收入大幅增長在銷售方面，由于今年國際磷銨價格和海運費上漲及國內(nèi)需求增長影響，帶動國內(nèi)磷銨市場，銷量增加，價格上漲。主產(chǎn)品磷銨國內(nèi)銷售量和出口量均比上年同期有較大幅度增長。尤其是磷銨出口價格漲幅較大，一季度出口離岸價與上年同期的160美元/噸相比，上升了近60美元/噸，3月底已升至260美元/噸。我公司抓住契機，加大產(chǎn)品出口力度，出口量和創(chuàng)匯大幅增長，，增長31%；出口創(chuàng)匯由上年同期的425萬美元增加至730萬美元，增加305萬美元，增長72%；磷銨銷售70,（其中出口33,），完成任務(wù)的32%，%；實現(xiàn)銷售收入12,，與上年同期比增長80%。氟化鋁銷售934噸，完成任務(wù)的31%，%；，%。硫酸銷售13,，完成任務(wù)的18%，%，（銷量下降的主要原因是磷銨增產(chǎn)使自用硫酸量增加所至）；，%。液氨因今年電力不足而限產(chǎn)，其產(chǎn)量只能滿足磷銨生產(chǎn)需要，故沒有對外銷售。其他產(chǎn)品（粉煤、氟硅酸和煤灰等副產(chǎn)品），，%，其他銷售收入下降的主要原因是減少粉煤銷售所至（公司粉煤成球項目正在施工中，粉煤加工成球使用可降低成本，故減少粉煤銷售）。產(chǎn)品銷售收入對比表品名 銷售 ****年一季度實際 ****年一季度實際 與 **** 年 同 期 比銷量(T)單價(元/T)銷售收入(萬元)銷量(T)單 價(T/元)銷售收入(萬元)銷 量 單 價 銷售收入增 減 數(shù) 177。% 增減 額 177。% 增 減 額 177。%液氨 1, 硫酸 16, 13, , + + 氟化鋁 4, 4, + + + + 磷銨 49, 1, 6, 70, 1, 12, +21, + + + + 5, + 其它收入 合 計 7, 13, +5, +（四）成本持續(xù)下降一季度由于生產(chǎn)實現(xiàn)長周期、安全、穩(wěn)定運行，生產(chǎn)工藝控制較好，除氟化鋁因原材料價格上漲較大、產(chǎn)量下降等影響成本大幅上升外，磷銨、磷酸等制造成本均比去年同期有較大幅度下降，在原材料采購價格上漲15%的狀況下，，下降15%。磷銨工廠完全成本降至1,，與上年同比，下降12%。制造成本大幅下降（1），，%。（2）磷酸制造成本為2,，與上年同期的2,，%。（3）液氨制造成本為1,，與上年同期的2,，%。（4）磷銨制造成本為1,，與上年同期的1,，%。（5）氟化鋁制造成本為10,，與上年同期的7,，增加2,，%，其中原材料價格影響成本增加1,。產(chǎn)品平均制造成本對比表：品名 直接材料 直接人工 直接制造費用 減副產(chǎn)品 折 舊 單位制造成本 同期對比03年一季度 04年一季度 03年一季度 04年一季度 03年一季度 04年一季度 03年一季度 04年一季度 03年一季度 04年一季度 03年一季度 04年一季度 增減 金 額 升降% 硫酸 磷酸 液氨 磷銨 氟化鋁 +管理費用一季度管理費用總計支出1,，，%。管理費用同比大幅增加，原因是新增費用較多，主要有：預(yù)提技術(shù)開發(fā)費133萬元，預(yù)提排？費48萬元，預(yù)提公積金42萬元，效能工資38萬元，、房產(chǎn)稅和土地使用稅34萬元，占增加總額的87%。（按磷銨、氟化鋁產(chǎn)量和硫酸、液氨銷售量計算分擔金額），%。銷售費用（），（），下降11%。(計算依據(jù)同管理費,多55元廠內(nèi)至港口運雜費)(,多55元廠內(nèi)至港口運雜費)相比,下降62%.。財務(wù)費用一季度財務(wù)費用支出（含預(yù)提未付），%。與上年同比大幅增加的原因是上年少計提了一個半月的長期借款利息，而本年則為按正常計提。（計算依據(jù)同管理費），%。（五）財務(wù)成果顯著，減虧幅度較大一季度累計實現(xiàn)銷售收入13,，與去年同期7,，增加收入5,，%，%，與上年同期3,，%。二、資產(chǎn)負債及所有者權(quán)益變動情況至****年3月底，公司資產(chǎn)總額為197,，比年初的198,，其中：固定資產(chǎn)凈值171,，流動資產(chǎn)16,，無形及遞延資產(chǎn)9,；負債總額為172,，比年初的173,，其中：長期負債162,（長期借款154,，長期應(yīng)付款8,），流動負債9,；所有者權(quán)益總額為24,，比年初的25,。其中：股本70,175萬元（廣西投資(集團)公司50,175萬元，國投資產(chǎn)管理公司20,000萬元），應(yīng)彌補虧損46,。三、現(xiàn)金流量分析? 今年上半年公司的現(xiàn)金流入量為21,，現(xiàn)金流出量為21,。四、財務(wù)指標綜合分析（一）償債能力分析長期償債能力3月底，%，%，%；%、%、%相比，負債率增加，權(quán)益率減少。主要原因：一是計提一季度長期借款利息594萬元，因無力支付而增加長期借款，使資產(chǎn)負債率上升。，導(dǎo)致所有者權(quán)益比率和下降。分析顯示負債率過高，債務(wù)負擔重，長期償債能力太低，融資困難，企業(yè)經(jīng)營存在較大風險。短期償債能力%，%，營運資金只有6,。%、67%、4,，有較大幅度提高。%%，提高了20%；速動比率由年初的67%%，提高了49%。這兩項指標已接近和達到理想狀態(tài)（正常指標：流動比率為200%，速動比率為100%），營運資金也比年初增加1,，增長39%，分析顯示我公司的現(xiàn)金流增長較快，短期償債能力和抗風險能力有了較大提高。（二）營運能力分析****，周轉(zhuǎn)速度提高了74%，說明周轉(zhuǎn)速度較快，產(chǎn)品暢銷。3月底帳面反映存貨資金占用6,，其中：，占用資金1,798多萬元，其他中間產(chǎn)品（氟化鋁、硫酸、磷酸、液氨）占用資金1,172萬元，產(chǎn)品占用資金共計2,970萬元。原材料占用資金1,283萬元，其他存貨占用資金2,415萬元。從存貨資金占用分析，一是主要產(chǎn)品磷銨占用資金較多，主要是3月份有7000多噸未能按期裝運出口，產(chǎn)品積壓在港口所至。二是原材料占用資金太少，主要是由于鐵路運輸緊張，造成兩煤兩礦庫存嚴重不足，影響正常生產(chǎn)；三是其他存貨占用資金較多，主要是基建結(jié)轉(zhuǎn)剩余物資材料和備品備件等，占用資金2,000多萬元，應(yīng)想方設(shè)法盤活變現(xiàn)。，周轉(zhuǎn)速度提高了44%，說明我公司的資金回籠較上年同期要快，一季度共回籠資金10,，資金回籠率超過100%。，雖然提高了88%，但周轉(zhuǎn)仍然較慢。分析顯示我公司的產(chǎn)品在今年一季度的銷售效率比較高，產(chǎn)品暢銷，有較好的市場前景，資金回籠較快，企業(yè)營運能力與上年同比，有較大提高，但原料供應(yīng)不足給企業(yè)帶來很大壓力。流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度較慢，也說明基建期積壓的2000多萬元存貨資金占用不合理，應(yīng)盡快處置變現(xiàn)。（三）盈利能力分析%、%、%、%、%，%、%、%、%相比，各項指標都有較大幅度上升，顯示企業(yè)的盈利能力提高。影響盈利能力提高的因素，一是今年一季度生產(chǎn)穩(wěn)定，產(chǎn)量大幅增加，消耗降低，單位制造成本下降。與上年同比，增長72%；，下降12%；二是產(chǎn)品銷售量大幅增加，價格上升。，%；，上漲33%。值得一提的是在以上因素影響下，鹿化公司投產(chǎn)三年來？次出現(xiàn)銷售毛利。分析顯示企業(yè)的資產(chǎn)利用效率越來越好，在增加收入和節(jié)約資金使用等方面取得了良好的效果，獲利能力比上年有了較大提高，說明企業(yè)已逐步走向良性循環(huán)，朝著好的方向發(fā)展。五、其他指標說明（一）稅金繳納情況，房產(chǎn)稅20萬元，；，；。（二）工業(yè)總產(chǎn)值、期末職工人數(shù)及勞動生產(chǎn)率一季度按90年不變價計算實現(xiàn)工業(yè)總產(chǎn)值14,，按現(xiàn)行價格計算實現(xiàn)工業(yè)總產(chǎn)值11,。一季度平均員工人數(shù)為人1543人，在冊員工為1547人（上年同期為1538人）。(產(chǎn)值按90年不變價)、(產(chǎn)值按現(xiàn)行價)、(按產(chǎn)量計算)。六、主要管理措施（一）業(yè)總產(chǎn)值工業(yè)總產(chǎn)值（90年不變價）17,000萬元（二）產(chǎn)品產(chǎn)量計劃硫酸 180,000噸液氨 27,000噸磷酸 54,000噸氟化鋁 1,320噸磷酸二銨 108,000噸（三）產(chǎn)品銷售計劃銷售磷銨100,000噸（其中出口40,000噸），銷售收入14,；銷售硫酸18,000噸，；銷售液氨2,450噸，；銷售氟化鋁1,320噸，；其他銷售收入（粉煤、氟硅酸及煤灰等副產(chǎn)品）； 銷售收入總計15,（稅后）。（四）財務(wù)成果下半年計劃實現(xiàn)銷售收入15,，預(yù)計管理費用支出1,、財務(wù)費用支出1,，預(yù)計虧損6,。下半年控虧目標為5,900萬元，全年虧損控制在13,000萬元以內(nèi)。一、主要管理措施為了全面完成目標計劃，公司采取了一系列措施，進一步加大了管理力度。首先是在去年整頓改革的基礎(chǔ)上，進一步開展企業(yè)整頓和“三項制度改革”工作，對生產(chǎn)工藝設(shè)備、供應(yīng)、銷售、財務(wù)等各個環(huán)節(jié)進行整頓，建立完善各項管理制度，實現(xiàn)管理流程再造。對部（室）管理崗位重新進行定員、定崗，實行公開競聘、擇優(yōu)選聘上崗。建立起以崗位工資+效能工資為主體的激勵工資機制，