【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 加強(qiáng)生產(chǎn)設(shè)備管理和工藝指標(biāo)分析、控制，并針對(duì)上年四季度高負(fù)荷生產(chǎn)運(yùn)行出現(xiàn)的一些列問(wèn)題，多次召開(kāi)專(zhuān)題會(huì)議，解決制約生產(chǎn)的瓶頸問(wèn)題。同時(shí)加強(qiáng)對(duì)員工的崗位培訓(xùn)和安全教育，強(qiáng)調(diào)員工重責(zé)，提高員工責(zé)任心，杜絕重大安全事故發(fā)生，使設(shè)備完好率、開(kāi)車(chē)率、工藝指標(biāo)合格率不斷提高，各裝置基本實(shí)現(xiàn)了長(zhǎng)周期、安全、穩(wěn)定運(yùn)行，產(chǎn)量大幅上升，消耗明顯下降。除氟化鋁外，液氨、硫酸、磷酸、磷銨全部達(dá)產(chǎn)并超額完成產(chǎn)量計(jì)劃。其中：產(chǎn)量磷銨生產(chǎn)64,，%。磷銨開(kāi)車(chē)率比上年同期提高60%，產(chǎn)量增加26,，增長(zhǎng)72%。磷酸生產(chǎn)30,，%。磷酸開(kāi)車(chē)率比上年同期提高27%，產(chǎn)量增加11,，增長(zhǎng)64%。礦耗（磷礦），下降9%。硫酸生產(chǎn)101,，%。硫酸開(kāi)車(chē)率比上年同期提高4%，產(chǎn)量增加25,，增長(zhǎng)33%。液氨生產(chǎn)14,，%。合成氨開(kāi)車(chē)率比上年同期降低3%，產(chǎn)量增加5,，增長(zhǎng)61%。%。氟化鋁開(kāi)車(chē)率比上年同期降低——%，產(chǎn)量增（減）——噸，增長(zhǎng)（下降）——%。產(chǎn)品產(chǎn)量對(duì)比表項(xiàng)目產(chǎn)品 上年一季度實(shí)際 本計(jì)劃 本年一季度 與上年同比 實(shí)際 完成年計(jì)劃% 增減量（噸）增減% 液氨 8, 55,000 14, +5, + 硫酸 76, 368,000 101, +25, + 磷酸 18, 105,000 30, +11, + 氟化鋁 3,000 磷銨 37, 220,000 64, +26, +消耗%,；，%；電耗由上年的1,，下降12%。%。磷酸礦耗（磷礦），下降9%,；酸耗（硫酸），%；，下降27%。%,；酸耗（磷酸），%；，下降26%。氟化鋁——（二）原材料供應(yīng)緊張、價(jià)格上漲一季度兩煤兩礦供應(yīng)因鐵路運(yùn)輸緊張，原材料采購(gòu)價(jià)格上漲。其中（1）煙煤由上年同期240元/噸升至285元/噸，增加45元/噸，上漲19%；（2）無(wú)煙煤由上年同期400元/噸升至480元/噸，增加80元/噸，上漲20%；（3）硫鐵礦由上年同期128元/噸升至160元/噸，增加32元/噸，上漲25%；（4）磷礦由上年同期218元/噸升至235元/噸，增加17元/噸，上漲8%；（5）氫氧化鋁由上年同期1,390元/噸升至2,240元/噸，增加850元/噸，上漲61%； 以上主要材料采購(gòu)價(jià)格與上年同期相比，綜合上漲率超15%，目前仍有上漲趨勢(shì)。（三）產(chǎn)品銷(xiāo)售量及銷(xiāo)售收入大幅增長(zhǎng)在銷(xiāo)售方面，由于今年國(guó)際磷銨價(jià)格和海運(yùn)費(fèi)上漲及國(guó)內(nèi)需求增長(zhǎng)影響，帶動(dòng)國(guó)內(nèi)磷銨市場(chǎng)，銷(xiāo)量增加，價(jià)格上漲。主產(chǎn)品磷銨國(guó)內(nèi)銷(xiāo)售量和出口量均比上年同期有較大幅度增長(zhǎng)。尤其是磷銨出口價(jià)格漲幅較大，一季度出口離岸價(jià)與上年同期的160美元/噸相比，上升了近60美元/噸，3月底已升至260美元/噸。我公司抓住契機(jī)，加大產(chǎn)品出口力度，出口量和創(chuàng)匯大幅增長(zhǎng)，，增長(zhǎng)31%；出口創(chuàng)匯由上年同期的425萬(wàn)美元增加至730萬(wàn)美元，增加305萬(wàn)美元，增長(zhǎng)72%；磷銨銷(xiāo)售70,（其中出口33,），完成任務(wù)的32%，%；實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售收入12,，與上年同期比增長(zhǎng)80%。氟化鋁銷(xiāo)售934噸，完成任務(wù)的31%，%；，%。硫酸銷(xiāo)售13,，完成任務(wù)的18%，%，（銷(xiāo)量下降的主要原因是磷銨增產(chǎn)使自用硫酸量增加所至）；，%。液氨因今年電力不足而限產(chǎn)，其產(chǎn)量只能滿(mǎn)足磷銨生產(chǎn)需要，故沒(méi)有對(duì)外銷(xiāo)售。其他產(chǎn)品（粉煤、氟硅酸和煤灰等副產(chǎn)品），，%，其他銷(xiāo)售收入下降的主要原因是減少粉煤銷(xiāo)售所至（公司粉煤成球項(xiàng)目正在施工中，粉煤加工成球使用可降低成本，故減少粉煤銷(xiāo)售）。產(chǎn)品銷(xiāo)售收入對(duì)比表品名 銷(xiāo)售 ****年一季度實(shí)際 ****年一季度實(shí)際 與 **** 年 同 期 比銷(xiāo)量(T)單價(jià)(元/T)銷(xiāo)售收入(萬(wàn)元)銷(xiāo)量(T)單 價(jià)(T/元)銷(xiāo)售收入(萬(wàn)元)銷(xiāo) 量 單 價(jià) 銷(xiāo)售收入增 減 數(shù) 177。% 增減 額 177。% 增 減 額 177。%液氨 1, 硫酸 16, 13, , + + 氟化鋁 4, 4, + + + + 磷銨 49, 1, 6, 70, 1, 12, +21, + + + + 5, + 其它收入 合 計(jì) 7, 13, +5, +（四）成本持續(xù)下降一季度由于生產(chǎn)實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)周期、安全、穩(wěn)定運(yùn)行，生產(chǎn)工藝控制較好，除氟化鋁因原材料價(jià)格上漲較大、產(chǎn)量下降等影響成本大幅上升外，磷銨、磷酸等制造成本均比去年同期有較大幅度下降，在原材料采購(gòu)價(jià)格上漲15%的狀況下，，下降15%。磷銨工廠(chǎng)完全成本降至1,，與上年同比，下降12%。制造成本大幅下降（1），，%。（2）磷酸制造成本為2,，與上年同期的2,，%。（3）液氨制造成本為1,，與上年同期的2,，%。（4）磷銨制造成本為1,，與上年同期的1,，%。（5）氟化鋁制造成本為10,，與上年同期的7,，增加2,，%，其中原材料價(jià)格影響成本增加1,。產(chǎn)品平均制造成本對(duì)比表：品名 直接材料 直接人工 直接制造費(fèi)用 減副產(chǎn)品 折 舊 單位制造成本 同期對(duì)比03年一季度 04年一季度 03年一季度 04年一季度 03年一季度 04年一季度 03年一季度 04年一季度 03年一季度 04年一季度 03年一季度 04年一季度 增減 金 額 升降% 硫酸 磷酸 液氨 磷銨 氟化鋁 +管理費(fèi)用一季度管理費(fèi)用總計(jì)支出1,，，%。管理費(fèi)用同比大幅增加，原因是新增費(fèi)用較多，主要有：預(yù)提技術(shù)開(kāi)發(fā)費(fèi)133萬(wàn)元，預(yù)提排？費(fèi)48萬(wàn)元，預(yù)提公積金42萬(wàn)元，效能工資38萬(wàn)元，、房產(chǎn)稅和土地使用稅34萬(wàn)元，占增加總額的87%。（按磷銨、氟化鋁產(chǎn)量和硫酸、液氨銷(xiāo)售量計(jì)算分擔(dān)金額），%。銷(xiāo)售費(fèi)用（），（），下降11%。(計(jì)算依據(jù)同管理費(fèi),多55元廠(chǎng)內(nèi)至港口運(yùn)雜費(fèi))(,多55元廠(chǎng)內(nèi)至港口運(yùn)雜費(fèi))相比,下降62%.。財(cái)務(wù)費(fèi)用一季度財(cái)務(wù)費(fèi)用支出（含預(yù)提未付），%。與上年同比大幅增加的原因是上年少計(jì)提了一個(gè)半月的長(zhǎng)期借款利息，而本年則為按正常計(jì)提。（計(jì)算依據(jù)同管理費(fèi)），%。（五）財(cái)務(wù)成果顯著，減虧幅度較大一季度累計(jì)實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售收入13,，與去年同期7,，增加收入5,，%，%，與上年同期3,，%。二、資產(chǎn)負(fù)債及所有者權(quán)益變動(dòng)情況至****年3月底，公司資產(chǎn)總額為197,，比年初的198,，其中：固定資產(chǎn)凈值171,，流動(dòng)資產(chǎn)16,，無(wú)形及遞延資產(chǎn)9,；負(fù)債總額為172,，比年初的173,，其中：長(zhǎng)期負(fù)債162,（長(zhǎng)期借款154,，長(zhǎng)期應(yīng)付款8,），流動(dòng)負(fù)債9,；所有者權(quán)益總額為24,，比年初的25,。其中：股本70,175萬(wàn)元（廣西投資(集團(tuán))公司50,175萬(wàn)元，國(guó)投資產(chǎn)管理公司20,000萬(wàn)元），應(yīng)彌補(bǔ)虧損46,。三、現(xiàn)金流量分析? 今年上半年公司的現(xiàn)金流入量為21,，現(xiàn)金流出量為21,。四、財(cái)務(wù)指標(biāo)綜合分析（一）償債能力分析長(zhǎng)期償債能力3月底，%，%，%；%、%、%相比，負(fù)債率增加，權(quán)益率減少。主要原因：一是計(jì)提一季度長(zhǎng)期借款利息594萬(wàn)元，因無(wú)力支付而增加長(zhǎng)期借款，使資產(chǎn)負(fù)債率上升。，導(dǎo)致所有者權(quán)益比率和下降。分析顯示負(fù)債率過(guò)高，債務(wù)負(fù)擔(dān)重，長(zhǎng)期償債能力太低，融資困難，企業(yè)經(jīng)營(yíng)存在較大風(fēng)險(xiǎn)。短期償債能力%，%，營(yíng)運(yùn)資金只有6,。%、67%、4,，有較大幅度提高。%%，提高了20%；速動(dòng)比率由年初的67%%，提高了49%。這兩項(xiàng)指標(biāo)已接近和達(dá)到理想狀態(tài)（正常指標(biāo)：流動(dòng)比率為200%，速動(dòng)比率為100%），營(yíng)運(yùn)資金也比年初增加1,，增長(zhǎng)39%，分析顯示我公司的現(xiàn)金流增長(zhǎng)較快，短期償債能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力有了較大提高。（二）營(yíng)運(yùn)能力分析****，周轉(zhuǎn)速度提高了74%，說(shuō)明周轉(zhuǎn)速度較快，產(chǎn)品暢銷(xiāo)。3月底帳面反映存貨資金占用6,，其中：，占用資金1,798多萬(wàn)元，其他中間產(chǎn)品（氟化鋁、硫酸、磷酸、液氨）占用資金1,172萬(wàn)元，產(chǎn)品占用資金共計(jì)2,970萬(wàn)元。原材料占用資金1,283萬(wàn)元，其他存貨占用資金2,415萬(wàn)元。從存貨資金占用分析，一是主要產(chǎn)品磷銨占用資金較多，主要是3月份有7000多噸未能按期裝運(yùn)出口，產(chǎn)品積壓在港口所至。二是原材料占用資金太少，主要是由于鐵路運(yùn)輸緊張，造成兩煤兩礦庫(kù)存嚴(yán)重不足，影響正常生產(chǎn)；三是其他存貨占用資金較多，主要是基建結(jié)轉(zhuǎn)剩余物資材料和備品備件等，占用資金2,000多萬(wàn)元，應(yīng)想方設(shè)法盤(pán)活變現(xiàn)。，周轉(zhuǎn)速度提高了44%，說(shuō)明我公司的資金回籠較上年同期要快，一季度共回籠資金10,，資金回籠率超過(guò)100%。，雖然提高了88%，但周轉(zhuǎn)仍然較慢。分析顯示我公司的產(chǎn)品在今年一季度的銷(xiāo)售效率比較高，產(chǎn)品暢銷(xiāo)，有較好的市場(chǎng)前景，資金回籠較快，企業(yè)營(yíng)運(yùn)能力與上年同比，有較大提高，但原料供應(yīng)不足給企業(yè)帶來(lái)很大壓力。流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度較慢，也說(shuō)明基建期積壓的2000多萬(wàn)元存貨資金占用不合理，應(yīng)盡快處置變現(xiàn)。（三）盈利能力分析%、%、%、%、%，%、%、%、%相比，各項(xiàng)指標(biāo)都有較大幅度上升，顯示企業(yè)的盈利能力提高。影響盈利能力提高的因素，一是今年一季度生產(chǎn)穩(wěn)定，產(chǎn)量大幅增加，消耗降低，單位制造成本下降。與上年同比，增長(zhǎng)72%；，下降12%；二是產(chǎn)品銷(xiāo)售量大幅增加，價(jià)格上升。，%；，上漲33%。值得一提的是在以上因素影響下，鹿化公司投產(chǎn)三年來(lái)？次出現(xiàn)銷(xiāo)售毛利。分析顯示企業(yè)的資產(chǎn)利用效率越來(lái)越好，在增加收入和節(jié)約資金使用等方面取得了良好的效果，獲利能力比上年有了較大提高，說(shuō)明企業(yè)已逐步走向良性循環(huán)，朝著好的方向發(fā)展。五、其他指標(biāo)說(shuō)明（一）稅金繳納情況，房產(chǎn)稅20萬(wàn)元，；，；。（二）工業(yè)總產(chǎn)值、期末職工人數(shù)及勞動(dòng)生產(chǎn)率一季度按90年不變價(jià)計(jì)算實(shí)現(xiàn)工業(yè)總產(chǎn)值14,，按現(xiàn)行價(jià)格計(jì)算實(shí)現(xiàn)工業(yè)總產(chǎn)值11,。一季度平均員工人數(shù)為人1543人，在冊(cè)員工為1547人（上年同期為1538人）。(產(chǎn)值按90年不變價(jià))、(產(chǎn)值按現(xiàn)行價(jià))、(按產(chǎn)量計(jì)算)。六、主要管理措施（一）業(yè)總產(chǎn)值工業(yè)總產(chǎn)值（90年不變價(jià)）17,000萬(wàn)元（二）產(chǎn)品產(chǎn)量計(jì)劃硫酸 180,000噸液氨 27,000噸磷酸 54,000噸氟化鋁 1,320噸磷酸二銨 108,000噸（三）產(chǎn)品銷(xiāo)售計(jì)劃銷(xiāo)售磷銨100,000噸（其中出口40,000噸），銷(xiāo)售收入14,；銷(xiāo)售硫酸18,000噸，；銷(xiāo)售液氨2,450噸，；銷(xiāo)售氟化鋁1,320噸，；其他銷(xiāo)售收入（粉煤、氟硅酸及煤灰等副產(chǎn)品）； 銷(xiāo)售收入總計(jì)15,（稅后）。（四）財(cái)務(wù)成果下半年計(jì)劃實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售收入15,，預(yù)計(jì)管理費(fèi)用支出1,、財(cái)務(wù)費(fèi)用支出1,，預(yù)計(jì)虧損6,。下半年控虧目標(biāo)為5,900萬(wàn)元，全年虧損控制在13,000萬(wàn)元以?xún)?nèi)。一、主要管理措施為了全面完成目標(biāo)計(jì)劃，公司采取了一系列措施，進(jìn)一步加大了管理力度。首先是在去年整頓改革的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步開(kāi)展企業(yè)整頓和“三項(xiàng)制度改革”工作，對(duì)生產(chǎn)工藝設(shè)備、供應(yīng)、銷(xiāo)售、財(cái)務(wù)等各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行整頓，建立完善各項(xiàng)管理制度，實(shí)現(xiàn)管理流程再造。對(duì)部（室）管理崗位重新進(jìn)行定員、定崗，實(shí)行公開(kāi)競(jìng)聘、擇優(yōu)選聘上崗。建立起以崗位工資+效能工資為主體的激勵(lì)工資機(jī)制，