【文章內(nèi)容簡介】 新型金融組織的財(cái)政支持、稅收優(yōu)惠、存貸款定價(jià)、金融監(jiān)管或監(jiān)測(cè)、融資等具體規(guī)定還沒有出臺(tái)。（二）吸收存款難，村鎮(zhèn)銀行可持續(xù)發(fā)展困難重重按照規(guī)定，村鎮(zhèn)銀行發(fā)放貸款的金額不得超過存款余額的75%，如果沒有資金來源，村鎮(zhèn)銀行的貸款業(yè)務(wù)也無從做起。村鎮(zhèn)銀行現(xiàn)在只有一個(gè)網(wǎng)點(diǎn)，沒有加入銀聯(lián)，村民存款、取款都必須要到網(wǎng)點(diǎn)來，讓客戶感到不便。此外，村鎮(zhèn)銀行的通存通兌沒有開通，匯路不暢也是一個(gè)大問題。（三）隱含風(fēng)險(xiǎn)大，御險(xiǎn)能力較弱村鎮(zhèn)銀行的服務(wù)對(duì)象是當(dāng)?shù)氐霓r(nóng)戶或企業(yè)，農(nóng)業(yè)作為高風(fēng)險(xiǎn)低效益行業(yè)，受自然風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)影響巨大，而目前農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)覆蓋率不高，且手續(xù)復(fù)雜，一旦發(fā)生自然災(zāi)害，借款人就可能不按時(shí)履行還款責(zé)任。即使有抵押，但由于抵押品大多是農(nóng)民住房、宅地或農(nóng)機(jī)等，抵押品一般很難變現(xiàn)。（四）村鎮(zhèn)銀行服務(wù)“三農(nóng)”的辦行宗旨易被動(dòng)搖村鎮(zhèn)銀行從其資金來源看，包含了國內(nèi)外的銀行資本、國內(nèi)的產(chǎn)業(yè)資本以及民間資金，這些資金所追求的無一不是利潤最大化。國家如果沒有好的政策來引導(dǎo)的話，投資者包括商業(yè)銀行在內(nèi)，必將以防風(fēng)險(xiǎn)和盈利為取舍，不斷擇優(yōu)選擇支持對(duì)象，這樣極易動(dòng)搖服務(wù)“三農(nóng)”、支持新農(nóng)村建設(shè)的市場(chǎng)定位，甚至違背服務(wù)“三農(nóng)”和支持新農(nóng)村建設(shè)的辦行宗旨。（五）村鎮(zhèn)銀行的監(jiān)管難度較大監(jiān)管村鎮(zhèn)銀行將面臨的主要難點(diǎn)，一是村鎮(zhèn)銀行設(shè)于農(nóng)村地區(qū)，監(jiān)管半徑越過縣鄉(xiāng)兩級(jí)，監(jiān)管難度大、費(fèi)用高。二是經(jīng)營管理模式多樣增加監(jiān)管難度。因各村鎮(zhèn)銀行經(jīng)營規(guī)模及業(yè)務(wù)復(fù)雜程度不同，經(jīng)營管理模式各異，監(jiān)管者不能實(shí)施統(tǒng)一監(jiān)管，而要根據(jù)各村鎮(zhèn)銀行經(jīng)營特點(diǎn)制定不同的監(jiān)管措施，實(shí)行一行一策監(jiān)管，有效監(jiān)管面臨巨大挑戰(zhàn)。三、促進(jìn)村鎮(zhèn)銀行發(fā)展的對(duì)策（一）建立良好的金融生態(tài)環(huán)境，為村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ) 首先，經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)培育和發(fā)展村鎮(zhèn)銀行在沒有經(jīng)驗(yàn)可參考的情況下，監(jiān)管當(dāng)局要根據(jù)農(nóng)村地區(qū)金融服務(wù)真實(shí)需求和機(jī)構(gòu)布局現(xiàn)狀，積極調(diào)研，科學(xué)論證金融真實(shí)需求度，按先試點(diǎn)，后推開的原則，制定試點(diǎn)方案，積極做好籌備工作，切忌不顧實(shí)際，一哄而上。其次，地方政府特別是縣鄉(xiāng)兩級(jí)政府應(yīng)當(dāng)發(fā)揮領(lǐng)導(dǎo)作用，組織協(xié)調(diào)人民銀行、工商、稅務(wù)、公安等部門加強(qiáng)征信建設(shè)，對(duì)中小企業(yè)和農(nóng)戶的信用狀況進(jìn)行調(diào)查評(píng)級(jí)，打造良好的金融生態(tài)環(huán)境，要通過宣傳，增進(jìn)社會(huì)公眾對(duì)村鎮(zhèn)銀行的了解，消除認(rèn)識(shí)誤區(qū)，奠定良好的群眾基礎(chǔ)。（二）建立有效機(jī)制，確保村鎮(zhèn)銀行的長期可持續(xù)發(fā)展一是地方政府要大力支持，制定優(yōu)惠政策促進(jìn)村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展，提供稅收優(yōu)惠，給予村鎮(zhèn)銀行3至5年免稅期，減輕其開辦初期的經(jīng)營成本，促進(jìn)其發(fā)展。二是建立涉農(nóng)小額貸款發(fā)放獎(jiǎng)懲機(jī)制，由地方財(cái)政出資建立獎(jiǎng)勵(lì)基金，分獎(jiǎng)勵(lì)發(fā)放涉農(nóng)小額貸款達(dá)到一定比例的金融機(jī)構(gòu)，并給予稅收等優(yōu)惠，同時(shí)處罰沒有達(dá)到規(guī)定投放額度的金融機(jī)構(gòu)，以此鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)加大對(duì)三農(nóng)的資金投入。（三）化解信貸風(fēng)險(xiǎn)，明確村鎮(zhèn)銀行的市場(chǎng)定位一是根據(jù)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展情況細(xì)分市場(chǎng)定位。村鎮(zhèn)銀行要科學(xué)分析當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展情況，再結(jié)合自身實(shí)際細(xì)分市場(chǎng)，大力挖掘、培育“吃飯客戶”，為其做深、做細(xì)、做好金融服務(wù)，培養(yǎng)和打造一批信任村鎮(zhèn)銀行、愿與村鎮(zhèn)銀行打交道的優(yōu)質(zhì)客戶群。二是防范農(nóng)業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)確保市場(chǎng)定位不改變。村鎮(zhèn)銀行要堅(jiān)持市場(chǎng)原則和商業(yè)化運(yùn)作模式，積極運(yùn)作“銀行+保險(xiǎn)公司”模式，開辦由村鎮(zhèn)銀行放款、農(nóng)戶承貸、保險(xiǎn)公司擔(dān)保的貸款品種，或者運(yùn)作“企業(yè)+農(nóng)戶+銀行”模式，開辦由企業(yè)和種養(yǎng)大戶簽訂協(xié)議，農(nóng)戶給企業(yè)簽訂單，企業(yè)給農(nóng)戶貸款做擔(dān)保的貸款品種，形成三方盈利的關(guān)系，既有效防控農(nóng)業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)，又鞏固村鎮(zhèn)銀行支持“三農(nóng)”和新農(nóng)村建設(shè)的市場(chǎng)定位。（四）出臺(tái)配套政策，加大對(duì)村鎮(zhèn)銀行扶持力度一是確定村鎮(zhèn)銀行的存款準(zhǔn)備金率，對(duì)村鎮(zhèn)銀行實(shí)行低存款準(zhǔn)備金率政策。繳存方式可比照農(nóng)村信用社執(zhí)行，但繳存比率低于農(nóng)村信用社。二是存款利率要按照人民銀行下達(dá)的基準(zhǔn)利率執(zhí)行，貸款利率既可以按照人民銀行規(guī)定的基準(zhǔn)利率上浮23倍，也可以按照民間借貸利率的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，不超過人民銀行下達(dá)的基準(zhǔn)貸款利率的4倍，并引導(dǎo)其合理定價(jià)，以市場(chǎng)供求狀況和風(fēng)險(xiǎn)程度確定利率水平。三是人民銀行應(yīng)廣泛開展調(diào)查研究，了解村鎮(zhèn)銀行發(fā)放農(nóng)業(yè)貸款特別是對(duì)貧困人口的小額貸款情況，對(duì)發(fā)放農(nóng)業(yè)貸款達(dá)到一定比例的，在再貸款和利息方面給予優(yōu)惠，調(diào)動(dòng)其支持三農(nóng)的積極性。（五）強(qiáng)化監(jiān)管措施，對(duì)村鎮(zhèn)銀行實(shí)施分類監(jiān)管一是監(jiān)管當(dāng)局對(duì)村鎮(zhèn)銀行進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)，按等級(jí)高低合理配置監(jiān)管資源，做到分類定位、注重實(shí)效、提高監(jiān)管效率。二是監(jiān)管部門要督促村鎮(zhèn)銀行明確服務(wù)“三農(nóng)”、支持新農(nóng)村建設(shè)的市場(chǎng)定位，對(duì)偏離這一市場(chǎng)定位的行為，積極采取有效監(jiān)管措施及時(shí)糾偏。三是監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)建立對(duì)村鎮(zhèn)銀行支農(nóng)服務(wù)質(zhì)量的考核體系，定期或不定期地對(duì)村鎮(zhèn)銀行發(fā)放支農(nóng)貸款情況進(jìn)行考核評(píng)價(jià)，并將考核評(píng)價(jià)結(jié)果作為對(duì)村鎮(zhèn)銀行綜合評(píng)價(jià)、行政許可及高級(jí)管理人員履職評(píng)價(jià)的重要內(nèi)容。C問：小額貸款公司轉(zhuǎn)制村鎮(zhèn)銀行需要什么條件？答：有一家銀行金融機(jī)構(gòu)作為主要發(fā)起人、持續(xù)營業(yè)3年以上、最近期內(nèi)2個(gè)會(huì)計(jì)連續(xù)盈利。中國銀監(jiān)會(huì)已經(jīng)發(fā)布《小額貸款公司改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行暫行規(guī)定》，允許符合條件的小額貸款公司申請(qǐng)改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行?！稌盒幸?guī)定》明確了小額貸款公司改制為村鎮(zhèn)銀行的準(zhǔn)入條件、改制工作的程序和要求、監(jiān)督管理要求等內(nèi)容。依據(jù)《暫行規(guī)定》小額貸款公司改制為村鎮(zhèn)銀行必須滿足村鎮(zhèn)銀行市場(chǎng)準(zhǔn)入的基本條件，包括必須有銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)作為主發(fā)起人。除此之外，擬改制小額貸款公開發(fā)中心還應(yīng)當(dāng)在法人治理、內(nèi)部控制、經(jīng)營管理及支農(nóng)服務(wù)等方面符合一定要求?？紤]經(jīng)營能力和持續(xù)發(fā)展的要求，銀監(jiān)會(huì)規(guī)定申請(qǐng)改制的小額貸款公司要持續(xù)營業(yè)3年及以上，清產(chǎn)核資后，無虧損掛賬，且最近2個(gè)會(huì)計(jì)連續(xù)盈利。小額貸款公司資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類必須準(zhǔn)確，且不良貸款率低于2%，已足額計(jì)提呆賬準(zhǔn)備，其中貸款損失準(zhǔn)備充足率130%以上。《暫行規(guī)定》還要求，小額貸款公司資產(chǎn)應(yīng)以貸款為主，最近四個(gè)季度末貸款余額占總資產(chǎn)余額的比例原則上均不低于75%，且貸款全部投放所在縣域，最近四個(gè)季度末涉農(nóng)貸款余額占全部貸款余額的比例均不低于60%?？紤]流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和抵債資產(chǎn)減值風(fēng)險(xiǎn)的要求，申請(qǐng)改制的小額貸款公司還必須滿足抵債資產(chǎn)余額不得超過總資產(chǎn)10%的要求。D問：組建村鎮(zhèn)銀行時(shí)要具體準(zhǔn)備哪些申報(bào)材料？ 答：組建村鎮(zhèn)銀行時(shí)要準(zhǔn)備的具體申報(bào)材料內(nèi)容提要：一、籌建申請(qǐng)材料（一）籌建申請(qǐng)書。內(nèi)容應(yīng)載明擬設(shè)立機(jī)構(gòu)名稱、住所、機(jī)構(gòu)性質(zhì)、組織形式，擬注冊(cè)資本，業(yè)務(wù)范圍，發(fā)起人（或出資人）基本情況及出資比例，是否符合設(shè)立村鎮(zhèn)銀行的條件。（二）可行性報(bào)告。內(nèi)容包括當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)金融發(fā)展情況，組建的可行性和必要性，市場(chǎng)前景分析、未來業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃（包括擬設(shè)機(jī)構(gòu)開業(yè)后3年的業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)、財(cái)務(wù)發(fā)展目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)。業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)包括經(jīng)營機(jī)制、目標(biāo)市場(chǎng)、資金投向、發(fā)展戰(zhàn)略、網(wǎng)占布局、業(yè)務(wù)規(guī)模及資產(chǎn)組合；財(cái)務(wù)發(fā)