增值稅防偽稅控系統(tǒng)漢字防偽項目試運行告知書(編輯修改稿)
2024-10-24 21:43 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 本，模擬銀行工作人員正常辦理并交出納支票和出售憑證發(fā)票出納歸來，在支票管理登記簿上記錄所購支票號碼出納依據(jù)銀行“出售憑證發(fā)票”登記完現(xiàn)金流水賬后，將發(fā)票交給成本會計審核、制單并交財務主管稽核并編號，稽核后交出納和成本會計登記費用明細帳（五）應收款項收回模擬銀行工作人員通知各組到銀行取單，銀行將收賬通知單交出納出納根據(jù)收賬通知單登記完流水賬后，交往來會計審核、制單并交財務主管稽核編號，往來會計與出納分別登記往來明細帳（六）納稅申報財務經(jīng)理通知財務主管安排稅務會計填寫納稅申報表，稅務會計持納稅申報表去稅局進行納稅申報并以現(xiàn)金繳納稅款，辦稅人員正常辦理后打印出稅收交款書給稅務會計稅務會計持繳款書交出納持往銀行辦理轉(zhuǎn)賬，出納登記完流水賬后交稅務會計制單并交財務主管稽核編號，稅務會計與出納分別登記相關明細帳相關部門工作人員：（審核簽字相對固定）銀行工作人員：武秉瑞稅局工作人員：王曉曉總經(jīng)理：林清 副總經(jīng)理：安博勇（分管采購、辦公室）副總經(jīng)理：陳冬（分管銷售、財務）財務部經(jīng)理：盧霞銷售部經(jīng)理：王宏發(fā)采購部經(jīng)理：方華五、期末處理：指導老師提供基本步驟指導，學生根據(jù)企業(yè)實際情況分析，自行完成相關期末處理。（一）期末轉(zhuǎn)賬業(yè)務處理（二）匯制丁字帳（三）財務主管組織編制科目匯總表（四）財務主管根據(jù)科目匯總表登記總賬（五）各崗位工作人員與財務主管進行明細賬與總賬的核對，出納與銀行對帳（六）各崗位工作人員分別結(jié)帳（總賬與明細賬）（七）財務主管編制資產(chǎn)負債表、利潤表與現(xiàn)金流量表（八）財務經(jīng)理對財務報表進行審核（九）銷售稅務會計填寫納稅申報表（增值稅、營業(yè)稅、附稅、所得稅）（十）財務主管進行財務分析（全體參與）分崗實訓考核辦法分崗實訓考核由小組考核和個人考核組成。小組考核根據(jù)各組工作進度、正確性、分析處理能力、業(yè)務熟練程度、團隊合作情況綜合評分。個人考核根據(jù)小組工作記錄、組長對組員的評價、其他日?？己?，結(jié)合該小組得分綜合評定。個人考核得分＝小組得分*50％*系數(shù) + 個人得分*50％（系數(shù)：組長 組員：1）深圳職業(yè)網(wǎng)絡技術(shù)股份有限公司財務部組織結(jié)構(gòu)及職責（P104）（一）崗位設置及崗位職責一、目的： 規(guī)范財務部各工作崗位職責。二、范圍：財務部三、組織結(jié)構(gòu)：財務經(jīng)理總賬 報表稽核崗位 銷售稅務崗位 存貨核算崗位出納工資崗位 成本費用 核算崗位 往來核算崗位四、崗位職責：財務部經(jīng)理（分崗實訓業(yè)務的總調(diào)度）職責：（1）協(xié)助主管領導對公司各種日常財務活動進行計劃、組織、指揮、控制。（2）負責財務部的日常管理、考核，具體領導公司的會計核算。（3）負責財務部與公司其他部門的協(xié)調(diào)工作。（4）負責公司財務部與下屬公司財務部的協(xié)調(diào)及業(yè)務指導工作。（5）負責公司財務報告總體審核及審計工作。（6）協(xié)助主管領導組織實施公司的資金調(diào)配。（7）負責組織、制定公司的各項會計規(guī)章制度?？傎~報表稽核崗位(財務主管)協(xié)調(diào)組內(nèi)各崗位的工作量、出勤與工作質(zhì)量考核、組織推動業(yè)務流轉(zhuǎn)、業(yè)務審核)職責：（1）協(xié)助經(jīng)理做好公司日常財務管理和會計核算工作。（2）協(xié)助經(jīng)理做好與公司財務部各崗位的溝通，協(xié)調(diào)及業(yè)務指導工作。（3）負責合同的初審，市場、零星費用額度審核。（4）負責公司會計科目的設置、清理工作。（5）及時調(diào)賬、過賬、記賬，保證日常賬務處理的正常進行。（6）負責協(xié)調(diào)期末各項賬務處理，保證期末賬項結(jié)轉(zhuǎn)正常及時進行。（7）負責編制財務報表, 協(xié)助經(jīng)理做好公司財務報告的編制及審計工作。（8）負責定期進行財務分析，提交財務分析報告。（9）負責對各崗位初審過的原始憑證進行準確性、合法性進行復核，保證送交審批的會計核算資料符合公司財務制度、數(shù)據(jù)準確。（10）負責會計憑證賬務處理的復核工作，（11）部門領導交辦的其他事項。往來核算崗位職責（往來會計）往來業(yè)務審核、制單；登記往來帳；與客戶和供應商核對賬目 職責：（1）及時進行采購、銷售賬款及其他往來賬項的核對、清理。（2）負責對貨款應付資金支付的單據(jù)及金額進行審核。（3）負責應付賬款的管理工作。（4）負責應收賬款的管理工作。附加：（5）及時辦理存貨出入庫手續(xù)，審核存貨出入庫原始單據(jù)，定期編報存貨分析表。（6）部門領導交辦的其他事項。存貨核算主管崗位職責（材料會計）存貨業(yè)務審核、制單；存貨收發(fā)存核算及各類存貨明細賬的登記；存貨的盤點與帳實核對 職責：（1）負責做好存貨的分類和規(guī)劃工作：包括核對、核銷及科目歸類工作。（2）認真審核存貨出入庫手續(xù)是否完備。（3）負責公司存貨收、發(fā)、存的錄入及其賬務處理工作，準確及時做好存貨采購、收、發(fā)、存的明細及總分類核算，做到賬賬相符。（4）負責定期與庫房存貨賬進行核對，做到賬賬相符，參與定期及不定期實物盤點，核對賬實是否相符。（5）負責編制存貨報表。（6）部門領導交辦的其他事項。成本費用核算崗位職責（成本會計）生產(chǎn)成本和期間費用業(yè)務的審核、制單；
規(guī)章制度相關推薦
鄂ICP備17016276號-1