【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 相關(guān)報(bào)告。第十九條采油廠各職能部門要將風(fēng)險(xiǎn)防控管理納入各業(yè)務(wù)決策、執(zhí)行、操作各環(huán)節(jié)，并做好執(zhí)行及操作過程記錄和相關(guān)資料信息收集保存工作。第二十條采油廠審議研究事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)符合以下程序要求：（一）各業(yè)務(wù)部門在召開專題會(huì)之前，審議事項(xiàng)議題中必須要有具體的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案，風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案應(yīng)當(dāng)有風(fēng)險(xiǎn)類別及來源、明確的風(fēng)險(xiǎn)判定等級(jí)、風(fēng)險(xiǎn)后果描述、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略等規(guī)定事項(xiàng)；（二）各業(yè)務(wù)部門提交采油廠決策機(jī)構(gòu)審議的議題中風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案要按采油廠風(fēng)險(xiǎn)防控管理辦公室要求一并進(jìn)行合法性、合規(guī)性、合紀(jì)性前置審查；（三）合法、合規(guī)、合紀(jì)審查通過后的議題，由各業(yè)務(wù)部門交采油廠辦公室按相關(guān)議事規(guī)則權(quán)限安排會(huì)議審議研究；（四）各業(yè)務(wù)部門提交的審議事項(xiàng)議題無風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案的不得進(jìn)行前置審查，采油廠辦公室不得安排會(huì)議審議研究。第四章風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估第一節(jié)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別第二十一條風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別可采取問卷調(diào)查、小組討論、專家咨詢、情景分析、政策研判、生產(chǎn)工藝分析、行業(yè)標(biāo)桿比較、訪談等方式識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)。第二十二條采油廠內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，應(yīng)當(dāng)關(guān)注下列因素：（一）政治方向、資源管理、項(xiàng)目投資、生產(chǎn)運(yùn)行、企業(yè)管理、信訪維穩(wěn)、改革穩(wěn)定等發(fā)展因素。（二）企業(yè)定位、管控目標(biāo)、組織機(jī)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)方式、資產(chǎn)管理、業(yè)務(wù)流程等管理因素。（三）研究勘探開發(fā)、技術(shù)投入、科技項(xiàng)目、信息技術(shù)運(yùn)用等自主創(chuàng)新因素。（四）財(cái)務(wù)狀況、現(xiàn)金流量、經(jīng)營(yíng)成果等財(cái)務(wù)因素。（五）安全生產(chǎn)、員工健康、環(huán)境保護(hù)等安全環(huán)保因素。（六）各級(jí)管理人員的職業(yè)操守、員工專業(yè)勝任能力等人力資源因素。（七）其他有關(guān)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)因素。第二十三條采油廠外部風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，應(yīng)當(dāng)關(guān)注下列因素：（一）經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、產(chǎn)業(yè)政策、融資環(huán)境、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、資源供給等經(jīng)濟(jì)因素。（二）法律法規(guī)、監(jiān)管要求等法律因素。（三）安全穩(wěn)定、環(huán)保節(jié)能、文化傳統(tǒng)、社會(huì)信用、教育水平、消費(fèi)者行為等社會(huì)因素。（四）技術(shù)進(jìn)步、標(biāo)準(zhǔn)更新、工藝改進(jìn)等科學(xué)技術(shù)因素。（五）自然災(zāi)害、環(huán)境狀況等自然環(huán)境因素。（六）其他有關(guān)外部風(fēng)險(xiǎn)因素。第二十四條風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別應(yīng)當(dāng)進(jìn)行多角度、多層級(jí)收集風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估因素進(jìn)行分析研究。（一）政治風(fēng)險(xiǎn)、信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、信訪風(fēng)險(xiǎn)方面收集國(guó)家對(duì)國(guó)有企業(yè)的總體目標(biāo)要求，落實(shí)意識(shí)形態(tài)工作責(zé)任制，始終堅(jiān)持正確的政治方向、堅(jiān)持黨的領(lǐng)導(dǎo)、堅(jiān)持全面從嚴(yán)治黨等政治標(biāo)準(zhǔn)要求，收集采油廠外界信譽(yù)影響、國(guó)有企業(yè)社會(huì)責(zé)任、信訪事件的關(guān)注點(diǎn)等價(jià)值信息。（二）資源風(fēng)險(xiǎn)方面重點(diǎn)排查生態(tài)紅線劃定可能導(dǎo)致的勘探開發(fā)面積縮減，及時(shí)收集最新生態(tài)紅線劃定的政策，以及縱向上勘探成果的突破。（三）投資、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)方面重點(diǎn)收集采油廠內(nèi)外戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)失誤導(dǎo)致企業(yè)損失的案例,收集宏觀經(jīng)濟(jì)政策、企業(yè)規(guī)劃、技術(shù)環(huán)境、稅收政策、競(jìng)爭(zhēng)狀況等方面的重要信息。（四）生產(chǎn)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)、改革風(fēng)險(xiǎn)、用工風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)等方面收集國(guó)內(nèi)外采油企業(yè)在改革、生產(chǎn)運(yùn)行方面因管理不到位、忽視管理風(fēng)險(xiǎn)、缺乏應(yīng)對(duì)措施導(dǎo)致?lián)p失的案例；收集集團(tuán)、油田公司對(duì)應(yīng)的政策文件及會(huì)議精神，對(duì)現(xiàn)有管理制度和業(yè)務(wù)操作流程情況進(jìn)行監(jiān)管、運(yùn)行評(píng)價(jià)及持續(xù)改進(jìn),分析采油廠風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀和能力。（五）法律風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)方面收集國(guó)內(nèi)忽視法律法規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、缺乏應(yīng)對(duì)措施及政策解讀偏差導(dǎo)致采油廠蒙受損失的案例,收集與采油廠法律環(huán)境、政策落地、工作質(zhì)量、重大協(xié)議合同、重大法律糾紛案件等方面的信息。（六）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、科技管理風(fēng)險(xiǎn)、安全環(huán)保、治安保衛(wèi)風(fēng)險(xiǎn)方面收集國(guó)內(nèi)外石油市場(chǎng)及相關(guān)產(chǎn)業(yè)鏈的發(fā)展，持續(xù)低油價(jià)下面臨的嚴(yán)峻形勢(shì)，科技項(xiàng)目安全環(huán)保管理、安全環(huán)保主體責(zé)任落實(shí)、反恐防暴措施夯實(shí)、應(yīng)急管理體制機(jī)制建設(shè)等現(xiàn)狀分析和應(yīng)對(duì)能力。第二節(jié)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估第二十五條采油廠所屬各單位、各部門應(yīng)當(dāng)組織相關(guān)專業(yè)人員成立內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估小組。第二十六條各單位、各部門要按照責(zé)任主體，對(duì)收集初始資料進(jìn)行篩選、提煉、對(duì)比、分類、組合,進(jìn)行初始評(píng)估。第二十七條開展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)確辨識(shí)與實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)相關(guān)的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)和外部風(fēng)險(xiǎn)，確定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)承受度。第二十八條確定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)體系及標(biāo)準(zhǔn)。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)體系要求能夠充分和全面地評(píng)估采油廠未發(fā)生的潛在風(fēng)險(xiǎn)和已經(jīng)發(fā)生的現(xiàn)實(shí)風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)體系的設(shè)計(jì)要求以價(jià)值為導(dǎo)向，區(qū)分層次，逐層深入細(xì)致地表述問題，揭示風(fēng)險(xiǎn)及其損失。具體指標(biāo)包括定性指標(biāo)、定量指標(biāo)和半定性指標(biāo)三種類型。定性指標(biāo)通常用于獲取風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的一般性指標(biāo)信息，使用文字對(duì)該等級(jí)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和導(dǎo)致的后果進(jìn)行描述。半定性指標(biāo)通常是在定性指標(biāo)的基礎(chǔ)上對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)示出數(shù)值，這些數(shù)值的數(shù)字可以是一個(gè)范圍性的表示。定量指標(biāo)用于對(duì)風(fēng)險(xiǎn)概率及其數(shù)值的準(zhǔn)確的數(shù)字性表述。第二十九條采油廠實(shí)行穩(wěn)健的風(fēng)險(xiǎn)管理理念,對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)投資、改革項(xiàng)目采取謹(jǐn)慎介入態(tài)度。采油廠及各單位、各部門應(yīng)當(dāng)將風(fēng)險(xiǎn)限定在一個(gè)合理的、可接受的水平上，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí),結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的原因以及承受度,權(quán)衡風(fēng)險(xiǎn)與收益,選擇風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案，包括規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、接受風(fēng)險(xiǎn)、減少風(fēng)險(xiǎn)或分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。（一）規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)指采油廠對(duì)超出風(fēng)險(xiǎn)承受度的風(fēng)險(xiǎn),通過放棄或者停止與該風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的業(yè)務(wù)活動(dòng)以避免和減輕損失的對(duì)策。（二）減少風(fēng)險(xiǎn)指在權(quán)衡成本效益之后,采取適當(dāng)?shù)目刂拼胧┙档惋L(fēng)險(xiǎn)或者減輕損失,將風(fēng)險(xiǎn)控制在風(fēng)險(xiǎn)承受度之內(nèi)的對(duì)策。（三）分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)指借助他人力量,采取業(yè)務(wù)分包、購(gòu)買保險(xiǎn)等方式和適當(dāng)?shù)目刂拼胧?將風(fēng)險(xiǎn)控制在風(fēng)險(xiǎn)承受度之內(nèi)的對(duì)策。（四）接受風(fēng)險(xiǎn)指對(duì)風(fēng)險(xiǎn)承受度之內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn),在權(quán)衡成本效益之后,不準(zhǔn)備采取發(fā)生費(fèi)用控制措施降低風(fēng)險(xiǎn)或者減輕損失的策略。第三十條制訂具體風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案時(shí),應(yīng)考慮以下因素:（一）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案對(duì)風(fēng)險(xiǎn)可能性和風(fēng)險(xiǎn)程度的影響,風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案是否與采油廠的風(fēng)險(xiǎn)容忍度一致。（二）對(duì)方案的成本與收益比較。（三）對(duì)方案中可能的機(jī)遇與相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行比較。（四）充分考慮多種風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案的組合。（五）合理分析、準(zhǔn)確掌握決策層、管理層、執(zhí)行層風(fēng)險(xiǎn)偏好,采取適當(dāng)?shù)目刂拼胧?避免因個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)偏好給企業(yè)經(jīng)營(yíng)帶來重大損失。（六）結(jié)合不同發(fā)展階段和經(jīng)營(yíng)運(yùn)行管理重點(diǎn),持續(xù)收集與風(fēng)險(xiǎn)變化相關(guān)的信息，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)分析，及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。第三十一條采油廠所屬各單位、各部門要根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估管理要求，制定本單位、本部門業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)體系。各部門應(yīng)當(dāng)于每年12月底前向采油廠風(fēng)險(xiǎn)防控管理辦公室報(bào)送本業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)及標(biāo)準(zhǔn)。風(fēng)險(xiǎn)防控管理辦公室根據(jù)各業(yè)務(wù)部門提交的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)及標(biāo)準(zhǔn)，統(tǒng)籌評(píng)估形成采油廠風(fēng)險(xiǎn)防控工作計(jì)劃，提交風(fēng)險(xiǎn)管理委員審議。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)及標(biāo)準(zhǔn)包括風(fēng)險(xiǎn)類型、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)原因、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案等。第三節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警第三十二條采油廠及所屬各單位、各部門應(yīng)當(dāng)對(duì)本單位、本部門風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)體系及指標(biāo)進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，就有關(guān)事項(xiàng)形成風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估記錄，跟蹤控制，并及時(shí)進(jìn)行修正，有效防范化解風(fēng)險(xiǎn)，形成閉環(huán)管理。采油廠風(fēng)險(xiǎn)防控管理辦公室應(yīng)當(dāng)定期進(jìn)行監(jiān)督檢查。第三十三條采油廠各級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及監(jiān)控體系，由各單位、各業(yè)務(wù)部門歸口管理，嚴(yán)格監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)值接近預(yù)警指標(biāo)時(shí)啟動(dòng)預(yù)警機(jī)制。第三十四條風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警方式主要采取風(fēng)險(xiǎn)防控管理辦公室預(yù)警告知、月度和季度相關(guān)例會(huì)通報(bào)、大監(jiān)督體系相關(guān)會(huì)議通報(bào)、采油廠通報(bào)等方式。第三十五條采油廠各部門應(yīng)當(dāng)按照本業(yè)務(wù)管理事項(xiàng)，建立本業(yè)務(wù)序列風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)，每季度末向采油廠風(fēng)險(xiǎn)防控管理辦公室報(bào)送預(yù)警指標(biāo)和實(shí)時(shí)關(guān)鍵性指標(biāo)情況。特殊情況及時(shí)報(bào)送。第三十六條重大風(fēng)險(xiǎn)、較大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警應(yīng)當(dāng)由業(yè)務(wù)部門報(bào)采油廠風(fēng)險(xiǎn)防控管理辦公室組織相關(guān)部門研討后，及時(shí)提交采油廠風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審議，適時(shí)發(fā)布。一般風(fēng)險(xiǎn)、低風(fēng)險(xiǎn)一般由業(yè)務(wù)部門報(bào)采油廠風(fēng)險(xiǎn)防控管理辦公室發(fā)布。第三十七條采油廠所屬各單位、各部門在接到風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警時(shí)要及時(shí)啟動(dòng)防范化解風(fēng)險(xiǎn)方案，按整改措施、整改路徑、整改方法及時(shí)有效進(jìn)行防范、化解和整改，完成后向風(fēng)險(xiǎn)防控管理辦公室報(bào)送整改完成情況，接受監(jiān)督。第五章風(fēng)險(xiǎn)控制第三十八條采油廠各單位、各業(yè)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)按照職責(zé)分工，制訂并組織實(shí)施本單位、本領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)對(duì)方案，確保各項(xiàng)措施落實(shí)到位。方案一般應(yīng)包括風(fēng)險(xiǎn)解決的具體目標(biāo)，所需的組織領(lǐng)導(dǎo)，所涉及的管理及業(yè)務(wù)流程，所需的條件、手段等資源，風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生前、中、后所采取的具體應(yīng)對(duì)措施以及風(fēng)險(xiǎn)管理工具。第三十九條采油廠風(fēng)險(xiǎn)控制方法一般采取事前、事中、事后控制。第四十條采油廠職能部門通過以下手段對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前和事中控制：（一）嚴(yán)格議事決策程序。風(fēng)險(xiǎn)防控管理辦公室應(yīng)當(dāng)按照采油廠“三重一大”決策實(shí)施細(xì)則和黨委會(huì)、領(lǐng)導(dǎo)班子會(huì)、專題會(huì)等議事規(guī)則等要求，監(jiān)督各業(yè)務(wù)主體落實(shí)好合法、合規(guī)、合紀(jì)前置審查內(nèi)容和程序，充分科學(xué)決策，實(shí)施權(quán)利制衡。（二）規(guī)范內(nèi)控崗位授權(quán)。對(duì)內(nèi)控所涉及的各崗位明確規(guī)定授權(quán)的對(duì)象、條件、范圍和額度等,任何組織和個(gè)人不得超越授權(quán)作出風(fēng)險(xiǎn)性決定。（三）科學(xué)內(nèi)控批準(zhǔn)制度。對(duì)內(nèi)控所涉及的重要事項(xiàng),明確規(guī)定批準(zhǔn)的程序、條件、范圍和額度、必備文件以及有權(quán)批準(zhǔn)的部門和人員及其相應(yīng)責(zé)任。（四）完善內(nèi)控制度執(zhí)行監(jiān)督檢查機(jī)制。采油廠制度歸口部門每年開展內(nèi)控制度集中檢查不少于1次；采油廠制度管理部門嚴(yán)格落實(shí)內(nèi)控制度審查程序，每年開展內(nèi)控制度執(zhí)行監(jiān)督檢查不少于2次，持續(xù)完善采油廠內(nèi)部控制制度體系建設(shè)和制度執(zhí)行落地。第四十一條采油廠職能部門通過以下手段對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前、事中和事后控制：（一）對(duì)項(xiàng)目投資的風(fēng)險(xiǎn)控制要重點(diǎn)落實(shí)到投資立項(xiàng)和實(shí)施環(huán)節(jié)上。應(yīng)當(dāng)根據(jù)立項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)和投資范圍，對(duì)規(guī)劃實(shí)施的項(xiàng)目進(jìn)行初步評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)收益分析。符合立項(xiàng)條件的，根據(jù)油田公司和采油廠投資管理相關(guān)制度規(guī)定申請(qǐng)立項(xiàng)審批。對(duì)投資項(xiàng)目過程實(shí)施出現(xiàn)偏差，相關(guān)政策、戰(zhàn)略調(diào)整投資遠(yuǎn)景無法估量，項(xiàng)目收益率低于預(yù)期或出現(xiàn)重大緊急情況時(shí)要進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，研究制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案，適時(shí)調(diào)整投資或停止、退出投資，采取有效途徑規(guī)避或降低風(fēng)險(xiǎn)。（二）對(duì)采油廠單位及個(gè)人應(yīng)收往來款項(xiàng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款、應(yīng)付賬款及其他款項(xiàng)帶來的商業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行重點(diǎn)防范，適時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，研究制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，規(guī)避或降低企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)或危機(jī)。（三）對(duì)采油廠用工結(jié)構(gòu)、員工激勵(lì)、人才培養(yǎng)等人力資源管理關(guān)鍵事項(xiàng)進(jìn)行長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃，研究制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，提升企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防范能力。第四十二條采油廠企業(yè)管理科通過以下手段對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前、事中和事后控制：（一）對(duì)采油廠簽定的合同、協(xié)議等法律文書進(jìn)行審核，防范法律風(fēng)險(xiǎn)。（二）對(duì)采油廠制度建設(shè)、政策制定進(jìn)行合法性審查，提出法律專業(yè)意見，防范規(guī)避法律風(fēng)險(xiǎn)或堵塞制度設(shè)計(jì)漏洞。（三）對(duì)采油廠深化改革、經(jīng)營(yíng)合作、項(xiàng)目投資等管理舉措進(jìn)行法律盡職調(diào)查。在盡職調(diào)查期間應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守工作程序，記錄盡職調(diào)查工作底稿，形成相關(guān)書面報(bào)告意見。必要時(shí)，可申請(qǐng)聘請(qǐng)外部中介機(jī)構(gòu)，參與或獨(dú)立進(jìn)行調(diào)查工作。（四）對(duì)重大法律糾紛案件進(jìn)行備案管理，保障企業(yè)合法權(quán)益，最