0501出納日記賬的設置(編輯修改稿)
2024-10-20 16:38 本頁面
【文章內容簡介】 二、出納日記賬登記的有關規(guī)定,銀行存款余額調節(jié)表，是在銀行對賬單余額與企業(yè)帳面余額的基礎上，各自加上對方已收、本單位未收帳項數(shù)額，減去對方已付、本單位未付帳項數(shù)額，以調整雙方余額使其一致的一種調節(jié)方法。,（三）出納日記賬對賬和結賬的規(guī)則,二、出納日記賬登記的有關規(guī)定,三星實業(yè)2008年3月5日與銀行對賬和編制余額調節(jié)表的情況如下: (1)3月1日到3月5日企業(yè)銀行存款日記帳帳面記錄與銀行出具的3月5日對帳單資料及對帳后鉤對的情況如下： 帳面記錄： 1日支付料款30000元，貸方記30000.00,（三）出納日記賬對賬和結賬的規(guī)則,二、出納日記賬登記的有關規(guī)定,1日付料款59360元，貸方記59360.00。 1日存入銷貨款43546.09元，借方記43546.09 2日存入銷貨款36920.29元，借方記36920.29 2日上交上月稅金76566.43元，貸方記76566.43,（三）出納日記賬對賬和結賬的規(guī)則,二、出納日記賬登記的有關規(guī)定,3日存入銷貨款46959.06元，借方記46959.06 3日取現(xiàn)備用20000元，貸方記20000.00 4日轉支1249號付料款64500元，貸方記64500.00 4日存入銷貨款40067.75元，借方記40067.75,（三）出納日記賬對賬和結賬的規(guī)則,二、出納日記賬登記的有關規(guī)定,4日支付職工養(yǎng)老保險金29100元，貸方記29100.00 5日存入銷貨款64067.91元，借方記64067.91 5日支付汽車修理費4500元，貸方記4500.00 5日自查后帳面余額為506000.52元。,（三）出納日記賬對賬和結賬的規(guī)則,二、出納日記賬登記的有關規(guī)定,銀行對帳單記錄： 2日付出30000元，借方記30000.00 2日付出59360元，借方記59360.0O 2日收入存款43546.09元，貸方記43546.09 3日收入存款36920.29元，貸方記36920.29,（三）出納日記賬對賬和結賬的規(guī)則,二、出納日記賬登記的有關規(guī)定,3日支付出76566.43元，借方記76566.43 4日收入存款46959.06元，貸方記46959.06 4日付出20000元，借方記20000.00 4日代交電費12210.24元，借方記12210．24 5日收存貨款43000元，貸方記43000.00,（三）出納日記賬對賬和結賬的規(guī)則,二、出納日記賬登記的有關規(guī)定,5日支付出29100元；借方記29100.00 5日代付電話費5099.32元，借方記5O99.32 5日存入銷貨款40067.75元，貸方記40067.75 5日余額為536623.05元。,（三）出納日記賬對賬和結賬的規(guī)則,二
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