【文章內(nèi)容簡介】 比例明顯偏小。平遙目前經(jīng)濟實力比較薄弱，遺產(chǎn)保護面臨巨大壓力。平遙2000年財政總收入才剛剛上億，盡管縣委縣政府竭盡全力，仍然杯水車薪，沒有能力更多地對遺產(chǎn)保護進行投入。對世界遺產(chǎn)的保護，使平遙傳統(tǒng)優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)受到很大限制，財政收入因此縮減，據(jù)統(tǒng)計，2004年，因調(diào)整結構，地方財政收入縮減上千萬元。為了對世界遺產(chǎn)進行保護，煤炭等平遙的傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)進行了轉(zhuǎn)型，導致財政承受很大壓力。（二）面臨機遇首先，中央提出全面建設小康社會，構建和諧社會的戰(zhàn)略，重點加大“三農(nóng)問題”的解決力度，并具體加大了對農(nóng)村基礎設施的投入，必將推進對平遙旅游配套環(huán)境整治的資金投入。其次，國家實施中部崛起戰(zhàn)略，必然會加大對中部發(fā)展的投入，旅游業(yè)作為中部崛起的先鋒產(chǎn)業(yè)，也必然會受到國家的關注和扶持。再次，山西省、晉中市通過煤炭及其相關產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，已經(jīng)具備了一定的資金積累，并積極進行產(chǎn)業(yè)結構的調(diào)整，探索生態(tài)補償措施，客觀上構成了省市政府加大對平遙旅游業(yè)扶持的條件。（三）投資重點根據(jù)政府投資走向，重點投資于以下難以獲得直接收益的公共領域：交通等公共基礎設施及公共事業(yè)；城鎮(zhèn)市政基礎設施，重點是古城的管線、上下水、城市垃圾及污水處理等建設項目；大氣、水源等環(huán)境治理項目；文物保護，重點投資進行古城墻、鎮(zhèn)國寺和雙林寺的保護和維修；生態(tài)建設工程，構建縣域完整的綠化系統(tǒng)；人力資源開發(fā)，重點是遺產(chǎn)保護和旅游從業(yè)人員培訓。（四）配套措施為爭取國家、省市政府的投資，需要做好三個方面的配套工作：爭取計劃單列，加大上級扶持力度，放寬地方執(zhí)行權限。鑒于世界遺產(chǎn)保護的特殊性和旅游業(yè)發(fā)展所面臨的特殊困難，建議山西省將平遙設置為計劃單列縣，在項目申報、轉(zhuǎn)移支付等方面給予特殊扶持。打好政策組合拳，充分利用各種配套優(yōu)惠政策和各種資金渠道。全面、充分地利用農(nóng)業(yè)、林業(yè)、能源、環(huán)保、扶貧、中部、文化項目等各項優(yōu)惠政策，形成政策洼地；全面整合各方面投資渠道，形成規(guī)模投資。同時，系統(tǒng)地改善平遙遺產(chǎn)保護與旅游發(fā)展的總體環(huán)境。根據(jù)投資走向，做好項目前期工作。積極策劃和籌備一批既符合國家、省市投資重點，又結合平遙特點的項目，抓緊項目建議書和可行性研究報告的編制，特別要關注古城內(nèi)基礎設施的建設。二、加強與金融機構的合作（“借錢”方案）平遙遺產(chǎn)保護和旅游業(yè)發(fā)展所需資金數(shù)額巨大，無法單純依靠政府投入予以解決，需要按照經(jīng)營城市的思路，充分盤活資產(chǎn)存量，加強與金融機構的合作，強力推進有收益的公共服務設施及環(huán)境項目建設。（一）資金渠道隨著國內(nèi)金融業(yè)的快速發(fā)展，金融機構的資金存量有了較大的增長，商業(yè)銀行、政策性銀行的投資能力不斷提升。旅游業(yè)作為投資的熱點，越來越受到金融機構的青睞，可以充分利用這一優(yōu)勢開辟融資渠道。同時，隨著我國利用國際資金能力的提高和投資領域的進一步開放，國際金融機構在華投資規(guī)模不斷擴大，為旅游業(yè)拓展國際融資渠道創(chuàng)造了條件。具體資金渠道包括：向商業(yè)銀行（如工商銀行、建設銀行）申請抵押或質(zhì)押貸款；向政策性銀行（如國家開發(fā)銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行及進出口銀行）申請貼息貸款；賣方信貸；通過擔保公司進行融資擔保；申請世界銀行貸款、亞洲開發(fā)銀行；申請國家間援助性貸款（如FAO、NNDP等）。（二）融資方式對于旅游資源開發(fā)，主要可以采用以下方式融資。門票質(zhì)押。以未來門票或連同其他收費權作為質(zhì)押，向銀行貸款。景區(qū)開發(fā)經(jīng)營權抵押。景區(qū)的開發(fā)經(jīng)營權作為一項資產(chǎn)當作質(zhì)押進行信貸。土地抵押。將國有的土地使用權抵押項目信貸，尤其是由于旅游相關開發(fā)引起大幅度增值的景區(qū)周邊的土地。建筑物抵押。將相關建筑物的所有權作為抵押進行貸款。景區(qū)的抵押或質(zhì)押項目信貸一般要求自有資本投入25%以上，可向銀行貸75%。開發(fā)商使用國有資產(chǎn)作為抵押或質(zhì)押，銀行或其他金融機構則通過相應金融工具對旅游資源的開發(fā)進行貸款，包括比較靈活的小額信貸方式。實際操作中，如果景區(qū)的開發(fā)規(guī)劃有足夠吸引力，同時開發(fā)商具備一定的信用，開發(fā)中的工程建設也可通過墊資方式進行。墊資比例一般為30%–40%，如果有相應的墊資融資財務安排，墊資比例甚至可達100%。如項目開發(fā)能與開放游覽同步進行，還可對旅游商品開發(fā)、廣告宣傳、道路建設、景觀建設等多方面經(jīng)營內(nèi)容進行商業(yè)信用融資，主要包括：墊資建設、代銷商品、門票抵扣、預售預賣、時權融資等。（三）投資重點有收益的市政基礎設施建設，如煤氣、自來水、污水排放、垃圾處理等?？梢詭硗恋卦鲋岛推渌嚓P收益的市政基礎設施，如綠化項目、道路交通等。房地產(chǎn)開發(fā)、建設和物業(yè)管理等土地開發(fā)項目，如商業(yè)、景區(qū)服務等公共服務設施。景區(qū)的旅游基礎設施建設。（四）配套措施為了有效地實現(xiàn)與金融機構合作的融資目標，需要采取以下措施。成立資產(chǎn)信貸公司，明確借貸主體，目前可以利用現(xiàn)有的旅游開發(fā)公司。明確資產(chǎn)產(chǎn)權，剝離劣質(zhì)資產(chǎn)，分離出可用于借貸的優(yōu)質(zhì)項目抵押資產(chǎn)。加大前期工作的力度，研究平遙的資產(chǎn)體系及相應的政策扶持措施。三、加大項目對外招商引資力度（“引錢”方案）平遙旅游開發(fā)項目的商業(yè)價值很高，投資回收有較好的保障，招商引資應成為融資的重點之一。（一）有利條件旅游開發(fā)項目已經(jīng)開始成為投資的熱點，大量游資正在向旅游領域匯集。平遙具備較大的游客基數(shù)，投資項目具有較好的市場支撐。平遙的旅游服務體系尚有很大的發(fā)展空間，適合商業(yè)資金的進入。平遙作為世界遺產(chǎn)地，旅游資源開發(fā)潛力很大，具有較大投資回報空間。（二）招商引資方式景區(qū)通過政府招商部門、旅游企業(yè)的招商部門、專業(yè)招商機構、關聯(lián)企業(yè)及關聯(lián)人、專題招商會、參加招商會、專用招商網(wǎng)站、其它媒體傳播招商等渠道發(fā)布招商信息，與開發(fā)商取得聯(lián)系，根據(jù)項目和開發(fā)商的情況，確定具體的招商引資方式。招募入股融資開發(fā)商以股份有限公司的主發(fā)起人的身份，向社會定向招募投資人入股，共同作為發(fā)起人，形成資本融資。定向募股融資開發(fā)商先成立自己絕對控股的有限責任公司或股份有限公司，再向社會定向募股，以增資擴股的方式，引入資本金。具體方式有：戰(zhàn)略投資人、搭車投資人、資產(chǎn)整合等。整體項目融資開發(fā)商在開發(fā)中，設立為若干個項目，并制作單個項目的商業(yè)計劃書，按照投資規(guī)范的要求、準備招商材料，并依據(jù)招商材料，向境內(nèi)外的社會資金進行招商，其中可以采用BOT等多種模式，也可合成開發(fā)、合資開發(fā)、轉(zhuǎn)讓項目開發(fā)經(jīng)營權等。（三）配套措施加大投資開放力度，積極推進經(jīng)營城市。投資項目開放，引進外國資金，制定優(yōu)惠政策，探索多種合作模式，加強政府的協(xié)調(diào)職能。改善投資環(huán)境，樹立親商、富商的理念，轉(zhuǎn)換政府職能，建立服務性的、誠信的政府。搞好項目包裝與招商資料的準備，具體材料包括：項目建議書、商業(yè)計劃書、項目可行性研究報告、項目策劃及旅游目的地規(guī)劃、具體合作意向、各項優(yōu)惠政策、基本法律文件等。四、充分利用資本市場融資（“融錢”方案）隨著旅游業(yè)的發(fā)展和資本市場的發(fā)育，通過資本市場融資已成為旅游開發(fā)可選擇的融資方式之一，迄今為止，中國資本市場上已有旅游上市公司47家，其中景區(qū)類旅游上市公司13家。資本市場也應是平遙旅游開發(fā)的資金來源之一。（一）資本市場融資方式國內(nèi)上市融資海外融資海外融資有多種方式，包括一般債券、股票、高利風險債券、產(chǎn)業(yè)投資基金、信托貸款等。海外融資目前受到一些政策限制，但具體操作時仍可通過多種方法加以運作。信托融資新《信托法》出臺以來，信托投資公司已經(jīng)擁有了比較大的運作空間，并創(chuàng)造了一些新的金融工具。其中，以項目和專題方式，發(fā)行旅游信托投資憑證，將旅游項目打包，向社會集資的方式，比較適合平遙的實際。（二）現(xiàn)狀特點國內(nèi)上市融資的方式已經(jīng)受到了各方的廣泛關注，省市縣各級政府都將平遙旅游開發(fā)公司的國內(nèi)上市列入了工作日程，但利用資本市場上其他融資方式的工作尚未啟動。（三）面臨障礙資源開發(fā)類旅游企業(yè)存在門票收入不能列入公司主營業(yè)務收入的限制，影響平遙旅游開發(fā)公司直接上市。遺產(chǎn)類旅游資源能否轉(zhuǎn)讓開發(fā)經(jīng)營權，目前存在爭議，操作規(guī)則不明。當前資本市場不景氣，融資效果受到影響。（四）配套措施優(yōu)化公司資產(chǎn)結構。從主要依賴門票收入的景區(qū)開發(fā)經(jīng)營模式，向賓館、民居旅館、餐飲經(jīng)營、旅游交通、旅游紀念品產(chǎn)銷等多項業(yè)務轉(zhuǎn)移資本和收入，增強企業(yè)的融資能力。創(chuàng)新遺產(chǎn)地管理模式。在提高景區(qū)管理效率的同時，合法規(guī)避遺產(chǎn)保護的紅線。積極探索資本市場上新的融資方式。研究和嘗試海外融資和信托融資的可能和效果。五、創(chuàng)新模式盤活民居資產(chǎn)（“兌錢”方案）當代人的生活方式和居住觀念正在發(fā)生著深刻的變革，旅游與房地產(chǎn)結合，創(chuàng)造各種旅游住所，已經(jīng)成為景區(qū)深度開發(fā)的趨勢。（一）存量資產(chǎn)平遙古城內(nèi)，沿街共坐落著3797座具有濃厚地方風格和歷史風貌的傳統(tǒng)民居，地方政府擁有其中超過60%民居的產(chǎn)權。（二）盤活方式以“我在古城平遙有個家”為主題，策劃系列拍賣、發(fā)售和招租等活動，具體方式如下。產(chǎn)權融資包括：產(chǎn)權酒店、商鋪產(chǎn)權發(fā)售、項目公司拆分產(chǎn)權發(fā)售等。出售部分產(chǎn)權 包括：分時度假等。第二駐地包括：第二居所、企業(yè)第二總部（或企業(yè)莊園）等。租賃融資包括：設備租賃、資產(chǎn)租賃、土地租賃、房屋租賃等。民居收藏包括：文化民居收藏、主題民居收藏等。（三）配套措施成立專門的民居資產(chǎn)管理公司，統(tǒng)一盤活和管理民居資產(chǎn)。對現(xiàn)存民居資產(chǎn)進行分類登記，策劃對應的盤活方式。改善古城內(nèi)的居住環(huán)境。創(chuàng)新居民管理方式，如發(fā)行“平遙綠卡”，賦予民居使用者平遙古城的永久居留權，但同時要注意兼顧和保持古城內(nèi)的傳統(tǒng)居住文化。選擇中高端人群入住古城內(nèi)的民居。六、鼓勵當?shù)厝罕娡顿Y（“匯錢”方案）隨著經(jīng)濟的發(fā)展，民間資本的投資能力愈加可觀。景區(qū)的旅游開發(fā)，比較適合當?shù)孛耖g資本的投入。積極鼓勵平遙及其周邊的群眾投資平遙旅游開發(fā)，匯集零散的小額投資，集腋成裘，是一條有效的融資渠道。（一）基礎條件當?shù)鼐用駜π盥瘦^高，近年來隨著居民收入的增長，儲蓄額也有了較大的增加，有可能匯集較大數(shù)量的民間資本投入景區(qū)開發(fā)。2003年，平遙人均儲蓄存款達3937元。當?shù)鼐用裨谖幕瘋鹘y(tǒng)上有投資經(jīng)商的習慣。平遙旅游服務體系中尚存在大量的就業(yè)與創(chuàng)業(yè)機會，方便當?shù)厝罕妼⒆陨淼馁Y本與勞動力相結合。煤炭等當?shù)貍鹘y(tǒng)產(chǎn)業(yè)的積累，使當?shù)孛耖g閑散資本的規(guī)模有了比較大的擴張。現(xiàn)階段國內(nèi)其他民間投資領域的效益不高，為平遙旅游業(yè)降低了融資的機會成本。（二）投資重點重點引導當?shù)厝罕娡顿Y到投入小、見效快、回報穩(wěn)定、經(jīng)營方式靈活的領域中。旅游餐飲包括：餐館、酒吧、茶社、咖啡館等旅游交通包括：旅游客運公司、景區(qū)內(nèi)部交通等民居旅館包括：民俗客棧、農(nóng)家樂等旅游商品包括：旅游紀念品銷售、民間手工藝品制作等旅游娛樂包括：民俗表演、曲藝演出、特色娛樂服務等旅游景點包括：小型景點的開發(fā)等旅行社包括：小型的地接社等其他適宜的旅游配套服務包括：游客咨詢等（三）配套措施政府要為民間資本開發(fā)的旅游項目提供公平的經(jīng)營環(huán)境。尤其在宣傳營銷、利潤分配、支持保障等方面，要與國營開發(fā)項目一視同仁。采取銀行小額信貸、政府貼息等方式，提供必要的資金扶持。鼓勵當?shù)厝罕娡顿Y平遙旅游開發(fā)。開放投資領域，采取政府特許經(jīng)營的方式，鼓勵投資利潤相對較高的領域。如古城內(nèi)的景點開發(fā)。制定優(yōu)惠政策，向當?shù)厝罕娡顿Y開發(fā)的旅游項目做適當政策性傾斜。如在用水、用電、土地專用、稅收等方面進行優(yōu)惠。幫助當?shù)赝顿Y平遙旅游業(yè)的群眾成立民間團體，進行行業(yè)互助，爭取群體利益，開展行業(yè)自律。如平遙本地旅游投資者協(xié)會。幫助促成增資擴股、社會募股、合伙經(jīng)營等開發(fā)形式，豐富當?shù)厝罕娡顿Y平遙旅游業(yè)的方式。群眾個人的資金有限，在無力單獨開發(fā)旅游項目的條件下，多種形式為其參與投資提供了可能。加大對當?shù)芈糜尉蜆I(yè)和創(chuàng)業(yè)者的培訓力度，提高其從旅游業(yè)中獲利的能力。七、引導煤炭等傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)向投資旅游（“轉(zhuǎn)錢”方案）煤炭及其相關產(chǎn)業(yè)是山西省和晉中地區(qū)傳統(tǒng)的支柱產(chǎn)業(yè)。煤炭等傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)在為當?shù)靥峁┝艘欢ǖ慕?jīng)濟基礎的同時，地方對其的過度依賴產(chǎn)生的自然和社會危害也逐步顯現(xiàn)出來。在旅游資源富集的山西省，將在煤炭等傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)中積累起來的資金轉(zhuǎn)移到旅游這一清潔、生態(tài)的朝陽產(chǎn)業(yè)中，成為地方部門間資金轉(zhuǎn)移的必然趨勢。平遙旅游業(yè)的發(fā)展，可以利用好這一趨勢，開辟出一條獨特的投資渠道。（一）資金來源當前，平遙旅游業(yè)融資存在著一個特別的機遇，即通過實施“煤變旅”工程，在省內(nèi)融集到規(guī)?？捎^的資金。隨著近幾年煤炭及其相關產(chǎn)品市場的繁榮，山西省特別是晉中地區(qū)出現(xiàn)了一批煤炭大王，他們在煤炭產(chǎn)業(yè)中積累起了大量的資金，將這些資金投向旅游業(yè)，特別是本省的旅游業(yè)的開發(fā)，顯示出良好的綜合效益前景。介休民營企業(yè)家閻吉英個人投資數(shù)億元開發(fā)綿山景區(qū)，就是一個典型的實例。平遙依托世界級的旅游資源，完全可以通過“煤變旅”工程，達到良好的融資目標。（二）現(xiàn)實性分析煤炭產(chǎn)業(yè)具有的高風險、高收益，易對環(huán)境產(chǎn)生污染，處于長期萎縮趨勢中的特點；旅游業(yè)與煤炭產(chǎn)業(yè)一樣屬于高風險、高回報的產(chǎn)業(yè)，不同之處在于，旅游業(yè)是典型的生態(tài)產(chǎn)業(yè)、陽光產(chǎn)業(yè)，有利于區(qū)域經(jīng)濟的可持續(xù)發(fā)展，被稱為“永遠的朝陽產(chǎn)業(yè)”，并且投資回報期長，長期效益良好，在現(xiàn)代經(jīng)濟體系中，處于穩(wěn)定上升的趨勢之中。根據(jù)兩種產(chǎn)業(yè)的對比，可以得到以下基本結論。現(xiàn)階段，山西省和晉中市區(qū)域經(jīng)濟的發(fā)展中，煤炭產(chǎn)業(yè)將一部分包括資金在內(nèi)的資源向旅游業(yè)轉(zhuǎn)移，逐步形成“煤炭+旅游”的模式，是一種很好的區(qū)域產(chǎn)業(yè)組合：宏觀方面，煤炭產(chǎn)業(yè)已有的資金積累可以為旅游業(yè)提供大量的投資，旅游業(yè)發(fā)展帶來的生態(tài)效益和社會效益，反過來可以作為煤炭產(chǎn)業(yè)所造成的環(huán)境污染和某些社會問題的彌補。微觀方面，在煤炭產(chǎn)業(yè)中取得成功的企業(yè)家，具備了駕馭旅游業(yè)這一同樣高風險的行業(yè)的能力，而旅游業(yè)的長期發(fā)展性恰好彌補煤炭產(chǎn)業(yè)作為“夕陽產(chǎn)業(yè)”前景的局限?？傊?，煤炭產(chǎn)業(yè)向旅游產(chǎn)業(yè)進行部門間的資金轉(zhuǎn)移，是山西省區(qū)域經(jīng)濟轉(zhuǎn)型中的一個良性趨勢。（三）障礙及措施引導煤炭產(chǎn)業(yè)中的資金向平遙旅游業(yè)轉(zhuǎn)移，主要存在三個方面的障礙，與此對應，本次規(guī)劃提出三個方面的措施。障礙一：目前煤炭產(chǎn)業(yè)投資回報率依然很高，加之旅游業(yè)投資回報周期較長，阻礙資金向旅游業(yè)轉(zhuǎn)移。應對措施：政府要對“煤變旅”工程加強引導，并制定一系列優(yōu)惠政策鼓勵資金轉(zhuǎn)移。障礙二：煤炭行業(yè)的企業(yè)家對旅游業(yè)缺乏了解，阻礙其投資旅游業(yè)。應對措施：采取相應措施，提供智力方面的扶持和支援，使投資者對旅游業(yè)，尤其是其中的利潤增長點增強了解。障礙三：煤炭轉(zhuǎn)移的資金缺乏旅游專業(yè)的人力資源配套支撐。應對措施：加大對相關人員的培訓力度，并進行旅游人力資源的系統(tǒng)開發(fā)。八、設立平遙遺產(chǎn)保護及旅游發(fā)展基金（“募錢”方案）隨著經(jīng)濟的發(fā)展和社會的進步，公眾對珍貴的文化傳統(tǒng)日益重視，各種類型的人類文化遺產(chǎn)保護基金不斷涌現(xiàn)，國家也出臺了支持性的相關政策。在這一背景下，充分利用世界文化遺產(chǎn)的品牌，設立“平遙遺產(chǎn)保護及旅游發(fā)展基金”，成為現(xiàn)實的可能。（一）資金來源通過基金爭取到的銀行貸款、各級政府的資金扶持及個人投資。專項基金是整合各種資源優(yōu)勢，開拓融資渠道的良好方式之一。通過鄉(xiāng)情、文化傳播、遺產(chǎn)保護等聯(lián)絡載體募集到的個人和單位的捐贈?；鸸芾聿块T要給予捐贈方榮譽或情感上的回報。來自本地旅游企業(yè)等基金收益方的計提。（二）投資領域“平遙遺產(chǎn)保護及旅游發(fā)展基金”重點支持以下領域。平遙世界遺產(chǎn)及其他文物古跡的保護修繕，及其前期的研究論證與對保護修繕方案的制定。旅游項目規(guī)劃設計。旅游市場的宣傳促銷、旅游產(chǎn)品的開發(fā)。旅游特色項目的貸款貼息。設立政府旅游賠償基金，對受到侵害的游客進行賠付。（三）配套措施嚴格貫徹財政部、國家旅游局頒布實行的《旅游發(fā)展基金管理暫行辦法》，確保資金的合理使用。規(guī)定基金交由平遙縣國資辦負責管理，專戶存儲、?？顚Ｓ茫瑢Y金的使用要注意合